证券代码：300423 证券简称： 昇辉科技 公告编号：2024-013 2、本次担保额度获得股东大会批准后，超过公司 2023 年度经审计净资产的 50%。其中，被担保方昇辉控股有限公司、昇辉科技有限公司资产负债率超过 70%。 公司及子公司不存在对合并报表外单位提供担保的情况。 一、担保情况概述 为了满足公司及全资子公司昇辉控股有限公司（以下简称"昇辉控股"）、昇 辉科技有限公司（以下简称"昇辉科技有限"）快速发展和生产经营的需要，公司 全资子公司昇辉控股拟同意为公司 2024 年度向银行申请综合授信额度中的 40,000 万元提供连带责任保证，公司拟同意由公司为昇辉控股 2024 年度向银行 申请综合授信额度中的 80,000.00 万元提供连带责任保证，公司为昇辉科技有限 2024 年度向银行申请综合授信额度中的 5,000 万元提供连带责任保证。担保额度 有效期为公司2023年度股东大会审议通过之日起至2024年度股东大会召开之日 止。公司具体担保金额将视生产运营对资金的需求来确定，且不超过上述具体授 信额度。 互为提供担保的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记 ...

昇辉智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）拟筹划以简易程序向特定对 象发行股票，鉴于该事项存在重大不确定性，为保证信息披露的公平性，维护投 资者利益，现将公司本次向特定对象发行股票的筹划情况公告如下： 证券代码：300423 证券简称：昇辉科技 公告编号：2024-018 昇辉智能科技股份有限公司 关于筹划简易程序向特定对象发行股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 上述批准或核准均为本次发行实施的前提条件，能否取得上述批准或核准， 以及最终取得批准或核准的时间均存在不确定性。 公司将根据该事项进展情况，严格按照有关法律法规的规定和要求履行信息 披露义务。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。 特此公告。 昇辉智能科技股份有限公司董事会 2024年4月26日 2 为进一步推动公司业务快速发展，满足公司业务发展的资金需求，抓住市场 机遇，提升公司的核心竞争力和可持续发展能力，公司拟以简易程序向不超过35 名特定对象发行融资总额不超过人民币三亿元且不超过最近一年末净资产20% 的中国境内上市的人民币普通股（A股），每股面值人民币1.00元，发 ...

业绩总结 - 2023年度合并报表归母净利润为-16.9604315077亿美元[8] - 截至2023年底，母公司未分配利润为-9.7709004132亿美元，资本公积为18.253053601亿美元[8] - 2023年度利润分配预案为不派现、不送股、不转增[8] 其他新策略 - 2024年度监事薪酬遵循2023年度方案[15] 会议相关 - 多项议案需提交2023年年度股东大会审议[2][4][7][9][14][16][17] - 监事会同意续聘天健为2024年度审计机构[14]

审计相关 - 审计报告签署日期为2024年04月26日，审计机构为天健会计师事务所[1] - 审计意见类型为标准的无保留意见[1] - 审计将应收账款减值、收入确认、商誉减值确定为关键审计事项[3][4][6] 财务数据 - 2023年度，公司营业收入金额为20.02亿元，高低压成套设备等业务占比99.81%[4] - 2023年末公司资产总计32.69亿元，较年初下降43%[15] - 2023年末公司负债合计18.07亿元，较年初下降29%[16] - 2023年末公司所有者权益合计14.62亿元，较年初下降54%[16] - 2023年净利润为 - 17.04亿元，较2022年亏损扩大73.44%[21] - 2023年基本每股收益为 - 3.41元，较2022年亏损扩大73.10%[22] 资产项目 - 2023年末公司应收账款11.18亿元，较年初下降26%[14] - 2023年末公司存货5.56亿元，较年初下降23%[14] - 2023年末货币资金4.73亿元，较年初下降29%[14] - 交易性金融资产期末余额599,988.03元，期初余额490,487,590.51元[129] - 应收票据期末余额43,467,267.86元，期初余额877,940,818.00元[131] 负债与权益 - 2023年末流动负债合计17.72亿元，较年初下降30%[15] - 2023年末非流动负债合计0.35亿元，较年初下降70%[16] - 所有者投入普通股为2.42元[33] - 对所有者（或股东）的分配为15,920,361.28元[33] 现金流量 - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 4245.337361万美元[27] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为44246.362535万美元[27] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为 - 53333.545543万美元[28] 会计政策 - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》相关规定[116] - 公司主要税种及税率：增值税6%、9%、13%；城市维护建设税7%、3.5%；企业所得税15%、20%、25%等[121] 其他 - 公司注册资本497,511,290.00元，股份总数497,511,290股[44] - 有限售条件的流通股份A股172,991,941股，无限售条件的流通股份A股324,519,349股[45]

业绩总结 - 2023年度公司计提资产减值准备17.39亿元，减少当期利润总额17.39亿元[2][9] 数据详情 - 应收账款年初2.32亿元，本年计提10.96亿元，期末13.26亿元[2] - 应收票据年初7089.49万元，本年计提 - 6164.76万元，期末874.07万元[2] - 其他应收款年初1115.59万元，本年计提36.54万元，期末1163.36万元[2] - 合同资产年初457.08万元，本年计提1096.58万元，期末1573.11万元[2] - 存货跌价准备年初2158.81万元，本年计提2.73亿元，期末2.87亿元[2] - 固定资产减值准备本年计提478.90万元，期末478.90万元[2] - 商誉减值年初10.83亿元，本年计提4.16亿元，期末14.99亿元[2][3] 其他信息 - 不同账龄应收款项预期信用损失率不同[7] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量计提跌价准备[8]

关于会计政策变更的公告 证券代码：300423 证券简称： 昇辉科技 公告编号：2024-015 昇辉智能科技股份有限公司 本次会计政策变更后，公司将按照准则解释第 16 号的相关规定执行，除上 述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则 ——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解 释公告以及其他相关规定执行。 （四）审批程序 本次会计政策变更事项是根据财政部相关规定和要求进行的政策变更，符合 《企业会计准则》及相关法律法规的规定，不属于公司自主变更会计政策的情形， 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，本次会计政策变更事 项无需提交公司董事会和股东大会审议。 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 昇辉智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据财政部颁布的《企业 会计准则解释第 16 号》（财会【2022】31 号）（以下简称"准则解释第 16 号"） 的相关要求变更会计政策。根据《深圳证券交易所上市公司 ...

昇辉智能科技股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023年，公司董事会严格按照《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范 运作》等有关法律法规以及《公司章程》《董事会议事规则》等相关制度规定， 围绕公司发展战略和年度重点工作积极开展各项工作。全体董事恪尽职守、勤勉 尽责，以科学、严谨、审慎、客观的工作态度，积极参与公司各项重大事项的决 策过程，切实履行股东大会赋予的董事会职责，推动公司高质量发展。现将公司 董事会2023年工作情况汇报如下： 一、2023年度主要经营情况 报告期内，公司主要客户所处的地产行业持续疲弱，主要客户发生债务及流 动性危机，对公司应收账款的回收及公司业绩产生了直接影响。2023年度，公司 实现营业收入200,235.67万元，比上年同期减少6.72%；实现营业利润-162,055.32 万元，比上年同期减少66.66%；实现利润总额-162,770.22万元，比上年同期减少 66.99%；实现净利润-170,404.19万元，比上年同期减少73.61%。公司基于谨慎性 的原则，对应收账款、应收票据、其他应收款 ...

一、公司监事会日常工作情况 报告期内，公司监事会共召开7次会议，历次会议的召集、召开程序均符合《公 司法》和《公司章程》的相关规定，全体监事对报告期内召开的监事会各项议案 均投了赞成票，会议议案审议情况具体如下： 昇辉智能科技股份有限公司 2023年度监事会工作报告 2023年度，公司监事会认真履行了《公司法》《证券法》以及《公司章程》所 赋予的职责，本着对全体股东负责的精神，恪尽职守，认真履行各项职权和义务， 加强了对公司财务及公司董事、经理和其他高级管理人员履行公司职务的合法、合 规性的监督，在维护公司利益、股东合法权益、改善公司法人治理结构、建立健全 公司管理制度等工作中，发挥了应有的作用。现将2023年监事会的工作情况报告如 下： 1、2023年4月21日，公司第四届监事会第九次会议审议通过《2022年度监事会 工作报告》、《2022年度财务决算报告》、《关于公司<2022年年度报告>及摘要 的议案》、《关于公司2022年度利润分配预案》、《关于公司<2022年度审计报 告>的议案》、《关于<公司2022年度内部控制自我评价报告>的议案》、《关于 公司2022年<控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 ...

会议与履职 - 2023年召开11次董事会、2次股东大会，独立董事王猛全出席[4] - 2023年召开1次薪酬与考核等多类委员会会议，王猛无缺席[6][7] - 2024年独立董事将继续履职监督合规运作[20] 人事变动 - 2023年完成董事会选举，7月聘文真、9月聘邹美凤为财务总监[16][17] 报告与审计 - 2023年按时编制披露多份报告，内容真实准确完整[13] - 2023年未换会计师事务所，续聘天健[15] 议案审议 - 2023年3月通过关联交易议案，任期内无其他应披露关联交易[12] - 2023年4月通过董事及高管薪酬方案[18]

独立董事情况 - 公司在任独立董事为杨百寅、王猛、蔡祥先生[1] - 董事会评估其能胜任职责，符合独立性要求[1] 意见出具信息 - 董事会于2024年4月26日出具独立董事独立性专项意见[2]