目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 二、2024 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—4 页 | 三、附件 | …………………………………………………………… | 第 | 5—8 | 页 | | --- | --- | --- | --- | --- | | | （一）本所执业证书复印件 ………………………………………第 | | 5 | 页 | | | （二）本所营业执照复印件 ………………………………………第 | | 6 | 页 | | | （三）本所注册会计师执业证书复印件 …………………… | 第 | 7-8 | 页 | 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔2025〕3-355 号 天健审〔2025〕3-355 号 ᰷䖹Ც㜭、ᢰ㛑ԭᴹ䲀ޜਨޘփ㛑ь˖ ᰷䖹Ც㜭、ᢰ㛑ԭᴹ䲀ޜਨޘփ㛑ь˖ ᡁԜ᧕ਇငᢈˈᇑ䇑Ҷ᰷䖹Ც㜭、ᢰ㛑ԭᴹ䲀ޜਨ˄ԕлㆰ〠᰷䖹、ᢰޜਨ˅ ᒤᓖ䍒࣑ᣕ㺘ˈवᤜ ᒤ ᴸ ᰕⲴਸᒦ৺⇽ޜਨ䍴ӗ䍏٪㺘ˈ ᒤᓖⲴਸᒦ৺⇽ޜਨ࡙⏖㺘ǃਸᒦ৺⇽ޜਨ⧠䠁⍱䟿㺘ǃਸᒦ৺⇽ޜਨᡰᴹ㘵ᵳ ⳺ਈࣘ㺘ˈԕ৺ ...

昇辉智能科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（王猛） 各位股东及股东代表: 本人作为昇辉智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，在任 职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《公 司章程》《独立董事工作制度》等相关法律、法规、规章的规定和要求，在任职 期间独立、负责、诚信、谨慎地履行了职责，积极发挥独立董事作用，认真审议 董事会各项议案，并对相关事项发表意见，维护全体股东特别是广大中小股东的 合法利益。现将 2024 年度本人履行独立董事职责的工作情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人王猛，1972 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中山大学， 获硕士学位，历任广和律师事务所律师，君泽君律师事务所律师，现任北京海润 天睿律师事务所高级合伙人，公司独立董事。 （二）独立性说明 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍本 人进行独立客观判断 ...

会议与决策 - 2024年召开2次董事会、1次股东会、2次审计委员会会议[3][5] - 4月26日董事会审议通过董事和高管薪酬方案等[15] - 5月31日股东大会审议通过续聘审计机构[13] 信息披露 - 2024年按时披露《2023年年度报告》等报告[12] 关联交易 - 2024年度公司未发生应披露的关联交易[11] 独立董事履职 - 独立董事蔡祥出席会议并履职，维护股东利益[3][16]

会议情况 - 2024年召开7次董事会、2次股东会，独立董事张琦均出席[4] - 2024年召开2次审计委员会会议，张琦履职[6] - 2024年召开2次独立董事专门会议，张琦参加并表决[8] 报告与机构 - 2024年按时披露半年度和三季度报告[14] - 2024年续聘天健会计师事务所为审计机构[15] 高管提名 - 提名高级管理人员程序合法规范，候选人具备资格[16] 未来展望 - 独立董事2025年将继续履行职责[17]

会议情况 - 2024年度召开2次董事会会议、1次股东会，独立董事杨百寅均亲自出席[3] - 2024年度召开1次提名委员会，杨百寅作为主任委员履行职责[5] 审计相关 - 2024年1月29日，杨百寅参加与年度报告审计机构的沟通会进行审前沟通[7] - 2024年4月26日、5月31日会议审议通过续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构[13] 报告披露 - 2024年度按时编制并披露《2023年年度报告》等报告[12] 薪酬方案 - 2024年4月26日会议审议通过2024年度董事及高级管理人员薪酬方案[14] 关联交易 - 2024年度公司未发生应当披露的关联交易[11]

会议情况 - 2024年度召开7次董事会会议、2次股东会，独立董事冯平法均出席[4] - 2024年度召开1次提名委员会会议，冯平法履职[6] - 2024年度召开2次独立董事专门会议，冯平法发表表决结果[7] 报告与决策 - 2024年12月26日审议通过关联交易议案[13] - 2024年度按时编制并披露半年报及三季报[14] 其他事项 - 续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构[15] - 提名高级管理人员程序合法规范，候选人具备资格[16] - 独立董事2025年将履职维护公司及股东权益[17]

业绩总结 - 2024年公司营业收入145,525.99万元，比上年同期减少27.32%[2] - 2024年公司营业利润-14,735.54万元，比上年同期增加90.91%[2] - 2024年公司利润总额-15,216.12万元，比上年同期增加90.65%[2] - 2024年公司净利润-13,212.15万元，比上年同期增加92.25%[2] - 2024年公司对应收账款等资产计提信用减值损失及资产减值准备10,142.58万元[2] 公司治理 - 2024年5月31日召开2023年年度股东大会选举产生第五届董事会，由3名独立董事及6名非独立董事组成[3] - 2024年公司完成《公司章程》等15项制度的修订[4] - 2024年公司召开9次董事会[6] - 2024年公司董事会召集并组织2次股东会会议[8] - 报告期内审计委员会召开5次会议[10] - 报告期内提名委员会召开2次会议[10] - 报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议[11] - 报告期内战略委员会召开1次会议[11] - 报告期内独立董事专门会议召开2次会议[11] 未来展望 - 2025年董事会将发挥核心作用关注规范运作和内控[16] - 2025年董事会将组织管理层围绕经营计划开展业务[16] - 2025年公司将开拓新领域完成经营目标[16] - 2025年公司争取实现股东和公司利益最大化[16] 投资者关系管理 - 报告期内公司重视投资者关系管理召开业绩说明会[14] - 报告期内公司接受组织机构投资者线上和线下调研[14] - 报告期内公司通过互动易平台和热线答复投资者问题[14] - 报告期内公司采用现场和网络投票结合方式召开股东大会[14] - 公司按要求记录并披露投资者关系管理活动[15]

业绩总结 - 2024年度公司计提资产及信用减值损失合计101,425,811.17元，影响利润总额[9] 数据情况 - 2024年应收账款年初1,326,428,613.17元，计提50,404,326.32元，期末1,301,383,743.67元[3] - 2024年应收票据年初8,740,723.18元，计提 -22,236.30元，期末2,770,185.29元[3] - 2024年其他应收款年初11,633,589.24元，计提5,715,730.27元，期末17,349,319.51元[3] - 2024年合同资产年初15,731,082.86元，计提2,457,724.84元，期末15,196,489.33元[3] - 2024年存货跌价准备年初287,354,232.68元，计提38,979,262.16元，期末257,720,729.28元[3] - 2024年固定资产减值准备年初4,788,973.05元，计提387,247.68元，期末4,908,181.82元[3] - 2024年其他非流动资产减值损失计提1,185,158.00元，期末1,185,158.00元[3] - 2024年商誉减值年初1,498,762,061.38元，计提7,983,205.25元，期末1,506,745,266.63元[3] 信用损失率 - 账龄1年以内应收款等预期信用损失率5.00%，1 - 2年10.00%等[7]

授信额度 - 2025年度公司及子公司拟申请不超100000万元综合授信额度[1] - 昇辉智能等四家公司分别获40000万、25000万、25000万、10000万额度[1] 授信相关 - 需2024年年度股东会审议，授权期限至2025年年度股东会[1][2] - 授信银行含中行、农行等，方式有贷款等业务[1][2] - 申请是为补充流动资金，对经营无不利影响[3]

1、2024年4月26日，公司召开第四届监事会第十七次会议审议通过《2023年度 监事会工作报告》、《2023年度财务决算报告》、《关于公司<2023年年度报告> 全文及摘要的议案》、关于<公司2024年第一季度报告>全文的议案》《关于公司 2023年度利润分配预案》、《关于公司<2023年度审计报告>的议案》、《关于< 公司2023年度内部控制自我评价报告>的议案》、《关于公司2023年<控股股东及 其他关联方资金占用情况的专项审计说明>的议案》、《关于续聘公司2024年度 审计机构的议案》、《关于2024年度公司监事薪酬方案的议案》、《关于公司 2024年度向银行申请授信额度的议案》、《关于公司及子公司2024年度申请银行 授信额度互为提供担保的议案》、《关于公司及子公司以资产抵押方式向银行等 机构申请贷款的议案》、《关于公司2023年度计提资产减值准备的议案》、《关 于公司及子公司拟使用闲置自有资金进行现金管理的议案》 2024年度监事会工作报告 2024年度，公司监事会认真履行了《公司法》《证券法》以及《公司章程》所 赋予的职责，本着对全体股东负责的精神，恪尽职守，认真履行各项职权和义务， 加强了对公 ...