中德证券有限责任公司 关于富临精工股份有限公司 控股子公司增资扩股暨关联交易的核查意见 中德证券有限责任公司（以下简称"中德证券"或"保荐机构"）作为富临精工 股份有限公司（以下简称"富临精工"或"公司"）2021 年度向特定对象发行股票的 保荐机构，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规和规范性文件的要求， 对富临精工控股子公司四川芯智热控技术有限公司（以下简称"芯智热控"）增资 扩股暨关联交易事项进行了审慎核查，具体情况如下： 一、本次关联交易概述 （一）本次增资扩股的背景 芯智热控系公司的控股子公司，主要从事新能源汽车智能热管理产品及相关 零部件的研发、制造和销售。自 2021 年 12 月 31 日成立以来，芯智热控热管理 业务发展迅速，资金需求日益增长。为满足经营发展的资金需求，优化资本结构， 持续推进新能源汽车智能热管理系统及零部件产业项目建设，进一步提高整体资 本实力和竞争力，芯智热控拟进行增资扩股。 基于对芯智热控产业布局及未来发展前景的充 ...

证券代码：300432 证券简称：富临精工 公告编号：2023-107 富临精工股份有限公司 第五届监事会第九次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 富临精工股份有限公司（以下简称"公司"、"富临精工"）第五届监事会第九 次会议通知于2023年12月22日以通讯方式向各位监事发出，并于2023年12月26日 在公司会议室以现场方式召开。应出席会议的监事3人，实际出席会议的监事3人。 会议由监事会主席胡国英女士主持。会议的召集、召开符合《公司法》及《公司 章程》规定。 本次增资扩股事项，有利于满足芯智热控业务发展的资金需求，有利于促进 芯智热控业务的持续稳健发展，有利于进一步提升芯智热控的核心竞争力，符合 - 1 - 芯智热控的长远规划和发展需要。本次关联交易遵循了公平、公开的原则，交易 定价公允、合理，不存在损害公司及其他股东利益，特别是中小股东利益的情形。 监事会同意芯智热控本次增资扩股暨关联交易事项，并同意将该议案提交公司股 东大会审议。 具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于控股子公司增资扩股暨关联交 易的公告》（公告编号：20 ...

公司基本信息 - 证券代码 300432，证券简称富临精工 [1] - 投资者关系活动类别包括业绩说明会、路演活动，时间为 2023 年 10 月 31 日和 11 月 1 日，地点为投资者线上及线下交流，接待人员有副董事长兼董事会秘书李鹏程和证券事务代表徐华崴 [2] 2023 年前三季度业绩情况 - 前三季度实现营业收入 41.78 亿元，第三季度实现营业收入 18.56 亿元，同比减少 8.37%，二季度实现营业收入 15.97 亿元，三季度较二季度环比增长 16.2% [3] - 锂电正极材料实现营业收入 21.32 亿元，汽车零部件业务实现营业收入 20.47 亿元 [3] - 前三季度存货计提减值准备为 6.24 亿元 [3] 业绩驱动因素 锂电正极材料业务 - 受锂电行业周期波动和碳酸锂大幅下跌影响，产能利用率较低，叠加大额存货减值，导致营业收入及利润下滑 [3] - 第三季度出货量大幅提升，公司加快客户多元化拓展和降本增效工作 [3] 汽车零部件业务 - 市占率和盈利能力稳步提升，前期研发投入和产能布局进入收获期，与新能源特别是混合动力汽车客户关系加强 [3] - 2023 年第三季度，营业收入和净利润较去年同期稳步增长，随着行业终端需求改善，新能源增量零部件业务快速增长 [3] 交流问题及回复 业绩下滑原因 - 主要是锂电正极材料业绩下滑，受锂电材料领域供需关系失衡、原材料价格波动影响，产能利用率低，存货减值影响大 [3] 磷酸铁锂出货量 - 第三季度出货量稳步提升，营业收入环比增长，预计全年出货量符合预期，将通过技术进步和成本管控提升盈利能力 [3] 磷酸铁锂业务对业绩影响 - 2023 年 1 - 9 月影响整体业绩，第三季度出货量和市占率稳步提升，但行业加工费和毛利率下降，目前产销量恢复，加工费企稳，影响逐渐减小，公司将推进业绩改善 [4] 应对碳酸锂价格波动措施 - 密切关注市场行情，加强供应链风险管控，拓宽原材料供应渠道，建立多元化碳酸锂保供体系，探索期货套期保值等工具 [4] 磷酸铁锂基地建设和产能规划 - 江西宜春 15 万吨磷酸铁锂产能节奏调整，一期预计明年年底前建成投产，新产能要兼容市场多样化需求 [4] - 仍在推进磷酸二氢锂一体化布局，受地方政府供地等影响有所延缓 [4] 磷酸锰铁锂布局进展 - 在新产品创新研发方面处于第一梯队，与客户签订相关协议，合作紧密顺利，将持续加大研发投入 [4] 汽车零部件业务成长性和持续性 - 新能源增量零部件是收入增长和利润实现较快的板块，也是未来业绩支撑重要板块，后续产能将进一步释放和提升，能实现营收和利润持续增长 [4][5] 新能源汽车零部件在手订单、产能和产能利用率 - 在手订单充足，产能利用率较高，电驱动系统、热管理领域、精密电磁阀类均有一定产能，拟新建减速器齿轴 100 万台套 [5] 减速器产能和客户 - 车载电驱动减速器产线年产能 53 万台套，行业排名前三，与华为、理想等多家头部客户合作，相关产品配套问界系列车型 [5] 第四季度新能源汽车及混动汽车增量零部件业务展望 - 相关产品加快生产，主力车型放量，交付节奏加快，预计汽车零部件业务第四季度保持强劲增长 [5][6] 明年经营展望 - 新能源锂电材料行业短期波动调整将减弱，公司坚持技术革新和成本节降，以应对市场变化 [6] - 新能源汽车增量零部件形成新增长优势，汽车零部件业务营收和利润将持续增长，公司经营基本面有韧性和弹性 [6]

财务表现 - 2023年第三季度，公司营业收入为18.56亿元，同比下降8.37%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为-7.9亿元，同比下降132.14%[5] - 基本每股收益为-0.0649元，同比下降131.81%[5] - 总资产为97.80亿元，同比增长17.36%[5] - 净利润为-4.31亿元，主要是存货计提减值准备导致本期亏损所致[18] - 公司2023年第三季度财报显示，货币资金达到18.91亿，应收账款超过114.34亿[50] - 富临精工股份有限公司2023年第三季度营业总收入为417.82亿元，较上期472.35亿元有所下降[doc=51] - 公司2023年第三季度营业总成本为412.94亿元，较上期412.03亿元略有增长[doc=52] - 公司2023年第三季度净利润为-43.08亿元，较上期59.98亿元净利润大幅下降[doc=53] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为5.05亿元，同比增长240.60%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为505,156,643.19元，同比增长240.60%[21] - 投资所支付的现金净额为1,000,000.00元，同比减少98.50%[24] - 吸收投资所收到的现金为24,525,419.50元，同比减少98.36%[25] - 偿还借款所支付的现金为300,000,000.00元，同比减少65.12%[26] - 筹资活动产生的现金流量净额为362,715,689.43元，同比减少72.16%[28] - 富临精工股份有限公司2023年第三季度经营活动现金流入小计为45.23亿[55] - 富临精工股份有限公司2023年第三季度经营活动现金流出小计为37.61亿[55] - 富临精工股份有限公司2023年第三季度投资活动现金流入小计为5.13亿[55] - 富临精工股份有限公司2023年第三季度投资活动现金流出小计为86.26亿[55] - 富临精工股份有限公司2023年第三季度筹资活动现金流入小计为21.87亿[55] - 富临精工股份有限公司2023年第三季度筹资活动现金流出小计为8.84亿[55] - 富临精工股份有限公司2023年第三季度现金及现金等价物净增加额为13.67亿[56] - 富临精工股份有限公司2023年第三季度期末现金及现金等价物余额为67.92亿[56] 其他 - 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目[6] - 四川电价补贴涉及金额为3.15亿元，符合国家政策规定[7] - 货币资金期末余额为18.91亿元，增长128.35%主要是银行承兑汇票保证金增加所致[8] - 在建工程期末余额为5.94亿元，增长1849.73%主要是投资增加所致[10] - 公司为控股子公司申请银行贷款提供担保，拟向银行申请项目贷款本金不超过8亿元[48] - 公司向控股子公司转让部分无形资产，转让价格为7.49亿元[48]

活动基本信息 - 活动类别包括业绩说明会、路演活动 [1] - 参与单位众多，涵盖各类投资、基金、证券等公司 [1][3] - 活动时间为 2023 年 8 月 31 日和 9 月 1 日 [3] - 地点为投资者线上及线下交流 [3] - 上市公司接待人员为副董事长兼董事会秘书李鹏程先生和证券事务代表徐华崴女士 [3] 公司业绩情况 - 2023 年上半年实现营业收入 23.22 亿元，二季度实现营业收入 15.97 亿元，同比增长 53.05%，环比增长 120.34% [3] - 锂电正极材料业务营业收入为 10.40 亿元，同比下降 37.46%；汽车零部件业务营业收入为 12.53 亿元，同比上升 26.17% [3] - 二季度公司整体实现净利润近 2 亿元 [3] 业务情况分析 锂电正极材料业务 - 2023 年上半年，锂电材料领域供需失衡、原材料价格波动，导致该业务营业收入及利润下滑，一季度计提减值准备，二季度环比改善 [4] - 磷酸铁锂上半年出货量约 1.53 万吨，预计全年产能利用率较去年大幅提升，市场份额稳定，客户结构不断优化 [4] - 磷酸锰铁锂开发进展和客户验证顺利，正在送样，主要指标处市场第一阵营，预计年底交付放量 [4] 汽车零部件业务 - 新能源汽车产销量增长带动上游零部件企业产能释放，公司前期研发投入、产能布局及客户合作显效，业务产品线规模化放量，市场占有率提升 [4] - 新能源增量零部件是收入和利润增长较快板块，包括电驱动系统、热管理领域、精密电磁阀类 [5] - 电驱动系统：车载电驱动减速器产线年产能 53 万台套，三合一动力总成线年产能 28 万台，差速器年产能 93 万台套，减速器齿轴年产能 80 万套，减速器壳体年产能 18 万套 [5] - 热管理领域：电子主水泵年产能 150 万台，电子油泵年产能 30 万台，热管理集成模块预计年底年产能 20 万台套 [5] - 精密电磁阀类：变速箱电磁阀年产能 700 万只 [5] - 与多家下游客户建立长期合作研发关系，在电动 VVT 及智能电控零部件技术储备、客户资源方面有先发优势 [5] - 2023 年上半年，各产品获多个项目定点、批产，实现收入和扩量 [6] - 汽车零部件 2023 年上半年收入约 12.53 亿，毛利率 28%，不同产品毛利率因市场格局、出货量和市场地位而异 [6] 问答环节回复 - 碳酸锂客供比例后续可能加大，考虑锂价波动、经营性现金流改善和铁锂板块经营稳健性 [5] - 新能源汽车智能电控业务开展域控制及智能驾驶相关部件及技术开发 [6] - 有布局机器人产业规划，汽车减速器和机器人减速器技术工艺和设备可通用，将把握产业机遇 [6] - 汽车零部件产业预计延续二季度增长趋势，部分产品合作客户车型定点为全平台、全生命周期合作，营收和利润将持续增长 [7]

利润分配与权益分派 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[6] - 公司实施2022年年度权益分派，向全体股东每10股派发现金股利2.00元（含税），合计派发现金红利2.43亿元[154] 限制性股票激励计划 - 2022年7月办理完成2021年限制性股票激励计划第二类限制性股票首次授予部分第一个归属期的归属股份登记工作，归属数量为424.7550万股，归属人数138人，上市流通日为2022年7月15日[15] 子公司财务数据 - 子公司江西升华新材料有限公司注册资本8.2亿元，总资产47.8501450327亿元，净资产1.8118557133亿元，营业收入10.423632851亿元，营业利润 -6.5538319812亿元，净利润 -5.6011737688亿元[28] - 子公司四川芯智热控技术有限公司注册资本3000万元，总资产4.4461432221亿元，净资产5360.599199万元，营业收入1.7010387106亿元，营业利润 -60.147279万元，净利润294.479945万元[28] 市场环境与成本压力 - 2023年上半年芯片短缺现象逐步缓解，钢、铝等原材料成本逐年上涨，公司承压较大[29] - 锂电正极材料磷酸铁锂生产所需的上游原材料碳酸锂在产品成本构成中所占比重较大[29] 工厂建设情况 - 原厂于2022年12月底开始拆除重建，至今尚在建设期，未投入生产和排污[18] 能源管理措施 - 报告期内对水系统安装智能化水表与在线监测系统，更新能源计量器具[37] 公司整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入23.22亿元，上年同期26.98亿元，同比减少13.93%[68] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润-3.23亿元，上年同期3.54亿元，同比减少191.27%[68] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-3.51亿元，上年同期2.76亿元，同比减少227.33%[68] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额3.49亿元，上年同期-1.10亿元，同比增长416.15%[68] - 本报告期基本每股收益-0.2660元/股，上年同期0.3012元/股，同比减少188.31%[68] - 本报告期稀释每股收益-0.2646元/股，上年同期0.2983元/股，同比减少188.70%[68] - 本报告期加权平均净资产收益率-7.04%，上年同期10.27%，同比减少17.31%[68] - 本报告期末总资产87.13亿元，上年度末83.33亿元，同比增长4.55%[68] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产42.36亿元，上年度末47.88亿元，同比减少11.52%[68] - 2023年上半年公司实现营业收入232,215.79万元，较上年同期下降13.93%[125] - 2023年上半年归属于上市公司股东的净利润-32,306.79万元，较上年同期下降191.27%[125] - 2023年上半年归属于上市公司股东的扣非净利润-35,094.10万元，较上年同期下降227.33%[125] - 报告期末公司总资产871,291.39万元，较年初增长4.55%[125] - 报告期末归属于上市公司股东的净资产423,604.54万元，较年初减少11.52%[125] - 本报告期营业收入2,322,157,896.23元，上年同期2,697,943,655.53元，同比减少13.93%；营业成本1,890,382,761.53元，上年同期2,138,060,110.06元，同比减少11.58%；销售费用31,940,517.72元，上年同期37,692,642.22元，同比减少15.26%；管理费用99,615,744.48元，上年同期71,538,451.32元，同比增加39.25%[155] - 财务费用为26,814,987.50元，同比增长69.82%；所得税费用为 -76,131,324.20元，同比下降242.49%；研发投入为93,412,117.83元，同比增长10.69%[174] - 经营活动产生的现金流量净额为349,023,035.50元，同比增长416.15%；投资活动产生的现金流量净额为 -637,376,616.40元，同比下降4.94%；筹资活动产生的现金流量净额为35,761,933.21元，同比下降96.72%；现金及现金等价物净增加额为 -250,653,648.20元，同比下降166.90%[174] 非经常性损益情况 - 非流动资产处置损益为59,238.50元[49] - 计入当期损益的政府补助为22,631,854.94元[71] - 持有交易性金融资产等产生的公允价值变动损益及投资收益为10,872,780.49元[71] - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回为65,064.99元[71] - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出为 - 455,957.97元[71] - 其他符合非经常性损益定义的损益项目为 - 71,478.74元[71] - 所得税影响额为4,880,508.95元[71] - 少数股东权益影响额（税后）为347,910.47元[71] - 非经常性损益合计为27,873,082.79元[71] 产品产量与市场需求 - 2023年1 - 6月磷酸铁锂材料产量累计67.5万吨[88] - 2023年1 - 6月我国储能电池销量约142.8GWh，同比增长42%，新能源乘用车动力电池装机量约132.9GWh，同比增长47%[88] - 2023年1 - 6月，磷酸铁锂产量累计同比增长50.5%，三元正极材料产量累计同比减少1.84%[107] - 2023年上半年，动力电池装机量同比上升10.2%，三元动力电池装机量约49.7GWh，同比增长11%[107] - 2023年1 - 6月新能源汽车产销分别完成378.8万辆和374.7万辆，同比分别增长42.4%和44.1%，公司新能源汽车及混合动力增量零部件业务销售收入同比大幅增长[133] 产品技术与发展趋势 - 磷酸锰铁锂理论能量密度较磷酸铁锂提升15%左右，已在两轮车应用并获少量乘用车车型定点[89] 汽车零部件业务情况 - 公司汽车零部件主机市场客户60余家，涵盖国内外众多品牌主机厂[91] - 公司汽车零部件业务采购由采购部统一负责，按类型分为成熟产品采购等四类[98] - 公司汽车零部件产品销售主要采取直销模式，向国内外主机厂配套销售[101] - 国内汽车零部件行业进入“深度国产替代”新阶段，为本土企业带来新发展空间[103] - 2023年国家出台新能源汽车相关政策，有望释放汽车消费潜力[104] - 公司是国内汽车发动机零部件细分领域龙头企业和隐形冠军，主要产品实现国产替代[111] - 2023年上半年汽车发动机零部件业务营业收入为12.53亿元，同比上升26.17%[125] - 公司在汽车零部件业务领域已取得授权专利300余项，建立企业标准数百项，作为第一、第二起草单位共起草制订行业标准4项[117] - 汽车发动机零部件板块电动VVT类获比亚迪、长城、通用五菱等混动发动机和主流新势力增程器项目定点；电磁阀类比亚迪DMi混动变速箱电磁阀正式量产；新势力龙头企业项目正式量产；喷嘴类获比亚迪、吉利混动发动机项目定点；喷嘴电磁阀类获比亚迪DMI混动升级机型项目定点[168] - 汽车零部件业务新能源汽车增量零部件领域，车载电驱动减速器产线年产能53万台，动力总成线年产能28万台，差速器年产能93万台套，变速箱电磁阀年产能700万只，GDI泵壳年产能300万只、减速器齿轴年产能80万套、减速器壳体年产能18万套[169] - 汽车零部件营业收入为1,253,531,307.31元，同比增长26.17%，营业成本为902,623,243.40元，同比增长27.50%，毛利率为27.99%，同比下降0.75%[174] 锂电正极材料业务情况 - 2023年上半年锂电正极材料业务营业收入为10.40亿元，同比下降37.46%[125] - 公司子公司江西升华是国内磷酸铁锂正极材料草酸亚铁技术路线开创者，积极提升产能产量并保障锂资源供应[92] - 公司一季度计提减值准备考虑锂价下跌影响，二季度磷酸铁锂业务环比明显改善[146] - 公司子公司江西升华现有磷酸铁锂年产能14万吨，可满足客户和市场对高压实磷酸铁锂和磷酸锰铁锂的多元化需求[151] - 锂电正极材料产能为14万吨/年，在建产能为15万吨/年，产能利用率为21.57%，产量为15102吨[178] - 锂电正极材料营业收入为1,040,156,061.20元，同比下降37.46%，营业成本为965,217,606.54元，同比下降29.68%，毛利率为7.20%，同比下降10.26%[174] - 江西升华新材料有限公司注册资本8.2亿元，短期年产能14万吨，上半年计提存货跌价准备6.3亿元[200] 智能电控产业业务情况 - 新能源汽车智能电控板块，600W、400W、450W、200W电子水泵系列获取比亚迪等混动机型项目定点，吉利等重点项目已批产并实现收入[150] - 配套联合电子的减速器持续交付和扩量，配套油冷电驱动的多合一电驱总成代工合作预计Q3爬坡拉动投产[150] - 齿轴产业获取蔚来等多个项目正式定点，多个主流项目参与交样获一线客户认可[150] - 智能悬架CDC电磁阀获取新项目定点，终端供货比亚迪等，部分项目预计Q3小批爬坡，部分已量产[150] - 热管理模板小鹏等主流新势力的项目预计年底实现量产[150] - 公司智能电控产业的热管理系统和新能源电驱动系统业务已完成主要国产自主品牌及主流新势力车企的定点，新产品批量交付并逐步规模化放量[146] 产能建设与项目投资 - 公司电子主水泵年产能达150万台、电子油泵年产能达30万台，相关项目已量产[151] - 公司重新投建年产15万吨新型高压实磷酸铁锂及配套主材一体化项目并分期建设，拟在射洪市投资建设年产10万吨前驱体生产项目[172] - 新能源汽车智能电控产业项目承诺投资86000万元，调整后投资41041万元，期末累计投入26388.41万元，投资进度64.30%[188] - 年产6万吨新能源锂电正极材料项目调整后投资24959万元，期末累计投入24977.13万元，投资进度100.07%，本报告期效益-5859万元[188] - 年产5万吨新能源锂电正极材料项目承诺投资27200万元，期末累计投入27200万元，投资进度100.00%，本报告期效益-45404万元[188] - 补充流动资金项目累计投入56800万元，投资进度均达100%[188] - 承诺投资项目本报告期投入27301.49万元，期末累计投入135365.54万元，本报告期效益-51263万元，累计效益-9798万元[188] - 年产6万吨新能源锂电正极材料项目未达预计效益，因行业周期波动、产能过剩、下游需求放缓[193] - 变更部分募集资金用途，将智能热管理系统项目资金投入年产6万吨磷酸铁锂正极材料项目[191] 募集资金情况 - 募集资金总额为150,000万元，报告期投入募集资金总额为27,301.49万元，已累计投入募集资金总额为135,365.54万元，报告期内变更用途的募集资金总额为20,000万元，累计变更用途的募集资金总额为44,959万元，累计变更用途的募集资金总额比例为29.97%[184] - 截至报告期末，尚未使用的募集资金余额为13,505.63万元（含利息收入1,534.43万元）[187] - 截至2023年6月30日，募集资金专户余额13505.63万元，其中公司募集资金余额11971.20万元，利息净额1534.43万元[191] 资产受限情况 - 期末货币资金受限账面价值943,260,383.30元，受限原因为票据保证金；应收票据受限账面价值16,512,720.83元，受限原因为质押；应收款项融资受限账面价值325,420,543.90元，受限原因为质押[162] 其他资产情况 - 其他权益工具投资变动金额100万元，为公司支付宜丰银锂锂电新能源有限公司股权款[161] - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期末数为1,227,244.98元；其他权益工具投资期末数为334,000,000.00元；应收款项融资期末数为555,942,500.71元[181] 财务资助与担保 - 公司为芯智热控提供不超过10,000万元财务资助，按70%股权比例为其申请银行项目贷款提供最高21,000万元连带责任担保，为江西升华申请银行项目贷款提供最高8亿元全额连带责任担保[153] 其他情况 - 公司报告期不存在委托贷款和出售重大资产情况[196][197]

财务数据关键指标变化 - 应收账款期末余额6.70亿元，较期初减少41.60%，因收回到期应收账款[7] - 预付款项期末余额7326.87万元，较期初减少56.80%，因预付材料款减少[7] - 在建工程期末余额1.55亿元，较期初增加408.25%，因江西升华宜春基地投入增加[7] - 净利润为 -5.45亿元，较上年同期减少358.17%，因锂电正极材料行业波动，碳酸锂跌价计提存货跌价准备[9] - 营业收入7.25亿元，较上年同期减少56.18%，因锂电正极材料行业波动，销售收入减少[21][24] - 经营活动产生的现金流量净额1.26亿元，较上年同期增加150.48%[21] - 总资产84.23亿元，较上年度末增加1.07%[21] - 归属于上市公司股东的所有者权益42.67亿元，较上年度末减少10.87%[21] - 其他收益511.11万元，较上期增加259.45%，因政府补助增加[24] - 投资收益550万元，较上期增加4628.01%，因收到业绩对赌补偿增加[24] - 收到其他与经营活动有关的现金本报告期为11,722,965.56元，上年同期为2,592,377.94元，增减变动352.21%[26] - 支付的各项税费本报告期为13,662,546.94元，上年同期为23,296,872.93元，增减变动-41.35%[26] - 经营活动产生的现金流量净额本报告期为125,846,429.29元，上年同期为-249,283,206.54元，增减变动150.48%[26] - 流动负债合计从28.23亿元增至34.35亿元，增幅21.65%[36] - 非流动负债合计从6.80亿元增至6.90亿元，增幅1.37%[36] - 负债合计从35.03亿元增至41.24亿元，增幅17.72%[36] - 所有者权益合计从48.30亿元降至42.99亿元，降幅11.00%[36] - 筹资活动现金流入小计从17.69亿元降至2.72亿元，降幅84.62%[42] - 筹资活动现金流出小计从0.98亿元降至0.57亿元，降幅41.79%[42] - 筹资活动产生的现金流量净额从17.59亿元降至2.15亿元，降幅87.78%[42] - 现金及现金等价物净增加额从11.96亿元降至 - 0.50亿元[42] - 期末货币资金为916,858,927.89元，年初为828,048,507.37元[51] - 期末应收账款为670,129,273.56元，年初为1,147,544,991.33元[51] - 期末存货为1,330,094,650.15元，年初为1,481,755,935.96元[51] - 本期营业总收入为724,902,652.66元，上期为1,654,308,859.36元[54] - 本期营业总成本为697,506,322.20元，上期为1,423,038,147.56元[54] - 本期营业利润为 - 633,149,765.87元，上期为229,398,635.72元[54] - 本期利润总额为 - 633,759,428.05元，上期为229,437,940.51元[55] - 本期净利润为 - 544,947,236.38元，上期为211,079,133.10元[55] - 本期基本每股收益为 - 0.4298，上期为0.2856[55] - 期末资产总计为8,422,907,145.15元，年初为8,333,411,703.69元[51] - 销售商品、提供劳务收到的现金为11.07亿美元，上年同期为9.79亿美元[58] - 收到的税费返还为46.45万美元，上年同期为100.45万美元[58] - 收到其他与经营活动有关的现金为1172.30万美元，上年同期为259.24万美元[58] - 经营活动现金流入小计为11.19亿美元，上年同期为9.82亿美元[58] - 购买商品、接受劳务支付的现金为8.06亿美元，上年同期为10.70亿美元[58] - 支付给职工以及为职工支付的现金为1284.99万美元，上年同期为1089.57万美元[58] - 支付的各项税费为136.63万美元，上年同期为232.97万美元[58] - 经营活动产生的现金流量净额为1258.46万美元，上年同期为-2492.83万美元[58] - 投资活动产生的现金流量净额为-3459.81万美元，上年同期为-3135.33万美元[58] - 吸收投资收到的现金为1225.00万美元，上年同期为14.75亿美元[58] 股东持股情况 - 四川富临实业集团有限公司持股比例为30.45%，持股数量为371,244,012股[27] - 安治富持股比例为10.92%，持股数量为133,099,072股[27] - 报告期末普通股股东总数为84,214[26] 公司投资项目 - 公司与江特矿业以现金方式向宜丰银锂增资4,000万元，共同投资新建2万吨/年锂盐项目[31] - 公司与江特矿业共同投资新建年产5万吨磷酸二氢锂一体化项目，合资注册资本5000万元，公司拟出资2550万元，持股51%[48] 业绩补偿情况 - 2023年1月1日至4月21日，公司累计收到业绩补偿义务人彭澎代表三方支付的现金补偿款1,087.58万元[32] - 截至2023年4月21日，彭澎代表三方应偿还本金为37,323.25万元，已补偿本金为37,323.25万元，剩余未偿还本金为0万元[32] - 彭澎代表三方尚有应付逾期利息899.71万元，以及其他欠款包括仲裁费1,074.08万元，律师费、印花税等138.18万元，合计剩余2,111.97万元未偿还[32] 限售股情况 - 限售股合计期初3075.60万股，本期解除99.39万股，本期增加52.07万股，期末3028.27万股[47][48]

公司基本信息 - 公司注册地址历史变更情况为原注册地址为绵阳市经开区板桥街268号，2020年11月26日变更为四川省绵阳高端制造产业园凤凰中路37号[13] - 公司办公地址位于四川省绵阳高端制造产业园凤凰中路37号[14] 公司财务表现 - 公司2022年度利润分配预案为以1,219,223,766为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税）[2] - 公司2022年营业收入达到73.47亿元，同比增长176.57%[15] - 公司2022年归属于上市公司股东的净利润为6.45亿元，同比增长61.67%[15] - 公司2022年经营活动产生的现金流量净额为-18.61亿元，同比下降119.29%[15] - 公司2022年基本每股收益为0.5403元，同比增长54.59%[15] - 公司2022年资产总额达到83.33亿元，同比增长59.55%[15] - 公司2022年归属于上市公司股东的净资产为47.88亿元，同比增长88.90%[15] 公司业务及市场情况 - 公司主要业务为传统汽车发动机零部件、新能源汽车智能电控和新能源锂电正极材料的研发、生产和销售[21] - 公司2022年新能源汽车市场产销分别完成705.8万辆和688.7万辆，同比分别增长96.9%和93.4%，市场占有率达到25.6%[28] - 公司长期深耕汽车发动机零部件领域，已成为国内汽车发动机零部件细分领域的龙头企业和隐形冠军[29] 新能源汽车市场趋势 - 2022年全球新能源车年增长55%，达1,010万辆，中国大陆占销量的59%，共计590万辆[23] - 到2030年，电动汽车将占全球乘用车总销量的48%[23] - 2022年国务院、发改委、工信部等部门出台一系列新能源汽车产业政策，包括加快新能源汽车标准研制、强化绿色技术标准引领等[23] 公司产品及技术 - 公司加快布局新能源汽车智能电控及增量零部件，主要代表产品为电子水泵、电子油泵、车载减速器总成和可变阻尼减震器电磁阀等[30] - 公司的磷酸铁锂正极材料业务已形成相对领先的生产技术[43] - 公司产品在压实密度、比容量、电压平台、热稳定性、循环性能等方面表现优异[44] 公司财务管理 - 公司2022年现金及现金等价物净增加额为241,112,946.80元，同比增长246.95%[78] - 公司2022年资产构成中存货占比为17.78%，较上年增加4.38%[86] - 公司2022年短期借款为328,860,694.44元，较上年增加12.26%[90] 公司治理及人事变动 - 公司董事会由9名董事组成，其中3名为独立董事，各委员会负责不同职能，确保公司内部管理和控制制度的有效运作[130] - 公司董事、董事长、董事会战略委员会主任委员、董事会提名委员会委员藤明波先生因工作调整需要，于2023年3月14日辞去相关职务[147] - 公司财务总监彭建生先生因内部工作调整，于2023年1月6日辞去财务总监职务，继续担任公司董事职务[148][149]

经营业绩 - 今年上半年经营良好，预计净利润较去年同期增幅在20%-40%，主要因前期项目储备和新开发项目上半年逐渐上量，主要增量产品为减摩挺柱和VVT产品 [2] - 预计全年净利润增幅在20% - 60%，随着募投项目逐渐投产 [3] 产品市场成长性 - VVT产品在市场中约占3%份额，公司经近10年积累具备与国际一流供应商竞争能力，对该领域竞争能力有信心 [3] - 全球汽车行业发展趋势使液压挺柱使用成主流，发动机相关技术应用为液压挺柱产品提供广阔市场空间 [3] 外延拓展 - 公司思路开放，一方面紧跟汽车节能减排和新能源汽车趋势深耕汽车零部件领域，力争成有国际竞争力的汽车精密零部件供应商；另一方面立足精密加工优势，寻找伙伴介入航天军工、智能家居等领域培育新利润增长极 [4] - 正推进对一家汽车零部件公司股权收购项目，已完成尽职调查，与持股80%控股股东基本达成合作意向，与持股20%管理层洽谈有不确定性 [4] 募投项目进展 - “年产1,500万支液压挺柱项目”基本建成量产，预计今年产量达设计产能90%，减摩挺柱成上半年利润增长主要来源之一 [5] - “年产180万套可变气门系统项目”一期80万套已投产，二期100万套在建，一期达产满足市场增量需求，巩固竞争优势，将对未来利润增长产生正面影响 [5] - “年产200万只汽车动力总成精密零部件项目”已投产，预计今年产量达设计产能90%，该系列产品市场空间广阔 [5] - 发动机精密零部件研发中心项目与新厂房建设同步，新厂房主体建设完工70%，一号厂房基本完工，预计9月底前将VVT项目搬至新厂区，建成后提升公司多项能力，增强核心竞争力 [6] - 上半年募投项目实施和产能释放对业绩产生积极影响，随着项目建设和配套完善，正面效应将持续放大 [6]

公司战略与规划 - 紧抓汽车工业发展机遇，紧跟节能减排和新能源汽车趋势，以机电液偶件副核心技术为基础，拓宽汽车精密零部件产品系列，向模块化、系统化集成供应商转变，力争成为有国际竞争力的汽车动力总成精密零部件知名供应商 [3] - 技术升级和进口替代是未来几年维持高增长的基础，目前VVT市场占有率不到3%，后续三年在此领域增长无忧 [3] 公司转型与定位 - 管理层为公司长期稳健发展积极思考转型方向，会按上市公司披露制度披露进展 [4] - 未收到富临集团关于投资决策定位及注入公司的相关材料 [4] 公司核心优势与壁垒 - 在研发设计、工艺技术开发等多方面形成自身特点，在技术研发、精密制造等方面与国内同行相比有优势 [4] - 主要壁垒为技术研发、资金规模、客户认同 [5] 公司产品与市场 - 主要从事气门挺柱、液压张紧器等产品研发生产，主要竞争为外资和部分本土自主品牌零部件企业 [5] - 现有主机市场客户50余家，其中国内主流品牌30家、合资品牌主机厂14家、境外主机市场客户6家，境外售后市场客户包括全球主流品牌 [5][6] - 预计到2018年，乘用车达2600万辆，商用车达400万辆，行业对挺柱类需求4.3亿支、对张紧器需求2600万支、对摇臂需求3.2亿支、对VVT需求3300万套 [6] 募投项目情况 - 截止2015年3月31日，累计投入募集资金18398万元，累计实现效益11418.55万元，各项目计划在2016年12月31日前完全建成 [6] 公司研发计划 - 确定低摩擦高耐磨气门挺柱项目、可变气门升程项目等为研发重点 [7] 新能源汽车影响与应对 - 新能源汽车兴起将影响发动机及零部件行业格局，公司将积极应对，研发新产品新技术并产业化 [7][8] 公司融资与市值 - 刚上市不久，暂未研究再融资、高送转或定增问题，未来不排除可能 [8] - 目前市值100亿左右，未来有提升空间，暂无相关计划 [8] 油耗要求应对 - 降低综合油耗是系统工程，从国外经验看，不通过混合动力部分可达到工信部油耗要求 [8][9]