审计报告正文 航天智造科技股份有限公司全体股东： 航天智造科技股份有限公司 2025 年年度财务报告 2026 年 3 月 31 日 航天智造科技股份有限公司 2025 年年度财务报告 一、审计报告 | 审计意见类型 | 标准的无保留意见 | | --- | --- | | 审计报告签署日期 | 2026 年 03 月 27 日 | | 审计机构名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | | 审计报告文号 | 信会师报字[2026]第 ZG10355 号 | | 注册会计师姓名 | 甘声锦、王世祥 | 一、 审计意见 我们审计了航天智造科技股份有限公司（以下简称"航天智造"）财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公 司资产负债表，2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关 财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了航天智造 2025 年 12 月 31 日 的合并及母公司财务状况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审 ...

航天智造科技股份有限公司 2025 年年度报告商誉减值 证券代码：300446 证券简称：航天智造 航天智造科技股份有限公司 2025 年度商誉减值测试报告 一、是否进行减值测试 是 □否 二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 是 □否 | 资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | 评估报告编号 | 评估价值类型 | 评估结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成都航天模塑南 京有限公司资产 组 | 北京天健兴业资 产评估有限公司 | 王兴杰、程远航 | 天兴评报字 [2026]第 0635 号 | 可回收价值 | 经过评估，截至 评估基准日 2025 年 12 月 31 日， 委估的资产组可 回收价值为人民 币 23,700.00 万 | | 长春华涛汽车塑 | 北京天健兴业资 | | 天兴评报字 | | 元。 经过评估，截至 评估基准日 2024 年 12 月 31 日， | | 料饰件有限公司 资产组 | 产评估有限公司 | 王兴杰、程远航 | [2026]第 0635 号 | 可回收价值 | 委估的资产组可 回收价值为人民 | | | | ...

财报披露 - 公司2025年年度报告全文及摘要于2026年3月31日在创业板信息披露网站披露[1] 会议审议 - 2026年3月27日公司召开第五届董事会第二十三次会议，审议通过2025年年度报告全文及其摘要[1] 资讯网址 - 巨潮资讯网网址为http://www.cninfo.com.cn [1]

4、会议时间： 证券代码：300446 证券简称：航天智造 公告编号：2026-023 航天智造科技股份有限公司 关于召开 2025 年年度股东会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、 完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、召开会议的基本情况 1、股东会届次：2025 年年度股东会 2、股东会的召集人：董事会 3、航天智造科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届 董事会第二十三次会议决定于 2026 年 4 月 24 日下午 14:30 召开 2025 年年度股东会。本次会议的召集、召开符合《中华人民共 和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运 作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》 的有关规定。 （1）现场会议时间：2026 年 4 月 24 日 14:30 （2）网络投票时间：通过深圳证券交易所系统进行网络投 票的具体时间为 2026 年 4 月 24 日 9:15-9:25，9:30-11:30， 13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时 间为 2 ...

证券代码：300446 证券简称：航天智造 公告编号：2026-007 航天智造科技股份有限公司 第五届董事会第二十三次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准 确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、会议召开情况 航天智造科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董 事会第二十三次会议于 2026 年 3 月 27 日下午 14:30 在公司成 都分公司会议室以现场会议方式召开。本次会议已于 2026 年 3 月 16 日以专人送达、电子邮件和电话等方式通知全体董事。 本次会议由董事长罗传光先生召集并主持，应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人，均为现场出席。其中，委托出席董事 1 名，为董事谢鲁先生委托董事长罗传光先生代为出席并行使 表决权，两名董事对于本次会议审议的关联交易事项均为关联 董事。公司高级管理人员列席了会议。本次会议的召集和召开 符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、会议审议情况 与会董事经认真讨论，以填写表决票的方式审议了如下议 案： （一）审议通过了《关于 2025 年度总经理工作报告的议 案》 表决结果：赞同票 9 票；反对票 ...

证券代码：300446 证券简称：航天智造 公告编号：2026-011 航天智造科技股份有限公司 关于 2025年度利润分配预案的公告 2．按照《公司法》和《公司章程》规定，公司 2025 年度 提取法定公积金 30,443,150.50 元，未弥补亏损和提取任意公积 金，报告期末合并报表未分配利润金额为 2,742,401,841.41 元， 母公司报表未分配利润金额为 536,527,577.64 元，总股本 845,410,111 股。 3．2025 年度利润分配预案为：以总股本 845,410,111 股为 基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.20 元（含税），共计 270,531,235.52 元，剩余未分配利润结转以后期间。不送红股， 不以公积金转增股本。 1 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准 确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、审议程序 航天智造科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2026 年 3 月 27 日召开第五届董事会第二十三次会议，全体董事一 致审议通过了《关于 2025 年度利润分配预案的议案》。 本议案尚需提交公司 2025 年年度股东 ...

证券代码：300446 证券简称：航天智造 公告编号：2026-014 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准 确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 航天智造科技股份有限公司（以下简称"公司"或"航天智 造"）于 2023 年实施重大资产重组，发行股份购买标的公司成 都航天模塑有限责任公司（以下简称"航天模塑"）、川南航天能 源科技有限公司（以下简称"航天能源"）100%股权并募集配套 资金（以下简称"本次交易"）。公司于 2026 年 3 月 27 日召开第 五届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于发行股份购买 资产并募集配套资金暨关联交易之 2025 年度业绩承诺实现情 况及减值测试情况的议案》，现将有关情况公告如下： 一、本次交易的基本情况 公司于 2022 年 9 月 23 日召开第四届董事会第十八次会议、 第四届监事会第十三次会议，于 2022 年 11 月 21 日召开 2022 年第二次临时股东大会审议通过本次交易的相关议案。 2023 年 6 月 25 日，中国证监会出具《关于同意保定乐凯 新材料股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的 批复》（证监许可〔2023 ...

财务内控审计 - 审计公司对公司2025年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[3] - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[5] 内控情况 - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司于2025年12月31日保持有效财务报告内部控制[7]

财务数据 - 2025年初财务公司存款余额98317.38万元，年末131916.72万元，收息费502.83万元[9] - 2025年初委托贷款余额6000万元，年末仍为6000万元，付息费304.17万元[9] 业务进展 - 2025年4月24日签署《金融服务协议》，有效期一年[10] - 2026年3月27日财务公司关联交易汇总表获董事会批准[11] 审计报告 - 2026年3月27日出具2025年度财务报表审计报告[3]

市场扩张和并购 - 2023年6月29日公司以发行股份购买资产方式收购航天能源100%股权并募集配套资金[16] 业绩承诺 - 业绩承诺方承诺航天能源2023 - 2025年净利润分别为20448.64万元、22599.49万元、23794.16万元[20] 业绩补偿 - 如标的公司累积实际净利润低于累积承诺净利润，业绩承诺方以股份方式补偿，应补偿金额以交易对价为上限[23] - 上市公司有权在业绩承诺期限内各年度《专项审核意见》出具日起60日内以1元总价回购并注销业绩承诺方相应股份补偿，不足部分现金补偿[24] 评估结果 - 公司委托北京天健兴业以2025年12月31日为基准日对标的资产评估，选用资产基础法和收益法，选收益法结果[27] - 标的资产2025年12月31日评估结果为307840.02万元，扣除补偿期限内利润分配影响后为327608.57万元，高于交易价格107104.62万元[28] - 截至2025年12月31日，标的资产不存在减值迹象[29]