四川迅游网络科技股份有限公司 2024 年度 内部控制审计报告 索引 页码 内部控制审计报告 1-2 四川迅游网络科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审 计了四川迅游网络科技股份有限公司（以下简称迅游科技）2024 年 12 月 31 日财务报 告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控 制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是迅游科技董 事会的责任。 XYZH/2025CDAA6B0096 四川迅游网络科技股份有限公司 审计报告（续） 内部控制审计报告 XYZH/2025CDAA6B0096 四川迅游网络科技股份有限公司 中国注册会计师：汪璐露 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序 ...

四川迅游网络科技股份有限公司 2024 年度 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 8号 富 华 大 厦 A座 9层 联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 索引 页码 专项说明 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1 信永中和会计师事务所 certified public accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidaj ie, Dongcheng District, Beij ing , 100027, P.R.China 传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 关于四川迅游网络科技股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 XYZH/2025CDAA6B0095 四川迅游网络科技股份有限公司 四川迅游网络科技股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了四川迅游网络科技股份有限公司（以 ...

四川迅游网络科技股份有限公司 2024 年度 审计报告 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 审计报告 | | | | 公司财务报表 | | | | — | 合并资产负债表 | 1-2 | | — | 母公司资产负债表 | 3-4 | | — | 合并利润表 | 5 | | — | 母公司利润表 | 6 | | — | 合并现金流量表 | 7 | | — | 母公司现金流量表 | 8 | | — | 合并股东权益变动表 | 9-10 | | — | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | — | 财务报表附注 | 13-85 | 信永中和会计师事务所 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 8号 富 华 大 厦 A座 9层 联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidaj ie, Dongcheng District, B ...

收入和利润（同比环比） - 营业收入为7375.75万元，同比下降6.22%[4] - 公司营业总收入为73,757,526.29元，同比下降6.22%[16] - 归属于上市公司股东的净利润为649.83万元，同比下降39.91%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为563.28万元，同比下降39.81%[4] - 营业利润为8,287,603.51元，同比下降40.41%[16] - 归属于母公司所有者的净利润为6,498,302.67元，同比下降39.91%[17] - 基本每股收益为0.03元/股，同比下降40.00%[4] - 基本每股收益为0.03元，同比下降40%[17] - 加权平均净资产收益率为1.04%，同比下降0.75个百分点[4] 成本和费用（同比环比） - 研发费用为15,465,087.07元，同比下降11.73%[16] - 应付职工薪酬为1643.99万元，同比下降41.71%，主要因支付2024年度年终奖[7] - 支付给职工以及为职工支付的现金为39,508,156.91元，同比增长7.9%[20] - 支付的各项税费为2,196,100.64元，同比增长23%[20] - 支付其他与经营活动有关的现金为22,934,604.81元，同比下降17.7%[20] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-916.84万元，同比下降4.47%[4] - 销售商品、提供劳务收到的现金为74,692,422.43元，同比增长2.93%[19] - 经营活动产生的现金流量净额为-9,168,421.83元，同比恶化4.5%[20] - 收回投资收到的现金为67,703,180.32元，同比下降2%[20] - 投资活动产生的现金流量净额为51,958,538.16元，同比增长85.7%[20] - 筹资活动产生的现金流量净额为-1,778,569.34元，同比改善16.5%[20] - 现金及现金等价物净增加额为40,852,763.76元，同比增长136.6%[20] - 期末现金及现金等价物余额为521,979,069.97元，同比基本持平[20] 资产和负债情况 - 总资产为8.92亿元，同比下降0.50%[4] - 货币资金期末余额为522,186,050.93元，期初余额为481,333,287.17元[13] - 交易性金融资产期末余额为216,163,443.78元，期初余额为266,597,107.22元[13] - 应收账款期末余额为24,970,559.80元，期初余额为20,751,182.65元[13] - 非流动资产合计为113,919,613.18元，同比下降1.36%[14] - 流动负债合计为128,090,340.62元，同比下降8.15%[14] - 递延所得税资产为2,192,832.12元，基本持平[14] 股东权益和持股情况 - 归属于上市公司股东的所有者权益为6.29亿元，同比上升1.08%[4] - 归属于母公司所有者权益合计为628,732,230.19元，同比下降1.08%[15] - 成都水华互联科技有限公司持股比例为2.18%，持有4,439,800股[10] - 四川中玮海润实业集团有限公司持股比例为2.02%，持有4,105,400股[10] - 鲁锦持股比例为2.01%，持有4,081,994股[10] - 中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金持股比例为1.55%，持有3,147,718股[10] - 福州水华老友企业管理咨询合伙企业持股比例为1.53%，持有3,112,018股[10] - 周东持股比例为1.37%，持有2,778,580股[10] - 润泽允能（北京）投资管理有限公司－厦门允能天宇投资管理合伙企业持股比例为1.24%，持有2,528,445股[10] 其他财务数据 - 投资收益为297.77万元，同比上升159.34%[7] - 公司第一季度报告未经审计[21]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为2.97亿元，同比下降19.76%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为2053.55万元，同比下降30.12%[17] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1357.49万元，同比下降42.25%[17] - 经营活动产生的现金流量净额为-1197.52万元，同比下降122.07%[17] - 基本每股收益为0.10元/股，同比下降28.57%[17] - 加权平均净资产收益率为3.37%，同比下降1.67个百分点[17] - 2024年末资产总额为8.97亿元，同比下降5.75%[17] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为6.22亿元，同比增长3.69%[17] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为-152.70万元[19] - 第四季度经营活动产生的现金流量净额为-453.45万元[19] - 2024年非流动性资产处置损益为40,908.06元，较2023年的256,685.58元下降84.06%[22] - 2024年计入当期损益的政府补助为969,008.12元，较2023年的1,703,537.09元下降43.12%[22] - 2024年金融资产和金融负债公允价值变动及处置损益为8,182,827.42元，较2023年的12,647,801.99元下降35.30%[22] - 2024年非经常性损益合计为6,960,511.29元，较2023年的5,879,785.72元增长18.38%[22] - 公司报告期内实现营业总收入29,742.44万元，同比下降19.76%[48] - 利润总额2,238.10万元，同比下降71.24%[48] - 归属于上市公司股东的净利润2,053.55万元，同比下降30.12%[48] - 2024年营业收入为297,424,398.54元，同比下降19.76%[54] - 2024年销售费用同比增长2.11%至58,268,062.31元，管理费用同比下降18.57%至50,105,692.83元[65] - 2024年研发费用同比下降24.99%至58,564,709.52元，主要因人员结构调整及人工成本减少[65] - 2024年经营活动现金流量净额同比下降122.07%至-11,975,191.49元，主要因B2C业务预充值减少[68] - 2024年投资活动现金流量净额同比下降66.71%至34,452,959.34元，主要因交易性金融资产变动[68] 各条业务线表现 - 互联网加速服务业务收入267,320,168.78元，占比89.88%，同比下降25.22%[54] - 移动互联网广告展示服务及付费订阅业务收入27,291,664.05元，占比9.18%，同比大幅增长214.21%[54] - 互联网加速服务业务毛利率55.40%，同比下降11.94个百分点[55] - 移动互联网广告展示服务及付费订阅业务营业成本同比激增985.19%[55] - 公司B2B2C模式下终端玩家通过合作运营商、渠道商使用公司加速服务[37] - 公司B2B模式下提供企业组网和SaaS加速业务[38] - 移动互联网广告展示服务业务采用B2B模式与全球主要广告平台商合作[40] - B2C销售模式收入243,537,635.17元，占比81.88%，同比下降30.38%[54] - 带宽及托管费占互联网加速服务业务营业成本64.86%，同比下降1.17%[58] 各地区表现 - 境内收入294,978,410.04元，占比99.18%，同比下降18.95%[54] - 境外货币资金规模为113,695,152.46元，占公司净资产的18.28%[71] 管理层讨论和指引 - 公司提示未来规划及业绩预测不构成对投资者的承诺[3] - 公司计划不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[4] - 公司2024年度财务报告内部控制被审计机构认定为在所有重大方面保持有效，审计意见为标准无保留意见[144] - 公司未发现财务报告和非财务报告重大缺陷及重要缺陷[143] - 公司未制定市值管理制度和估值提升计划[96] - 公司未披露"质量回报双提升"行动方案[96] - 2024年度公司可供分配利润为负值，金额为-1,935,140,164.52元，因此不进行现金分红[136][137] - 公司现金分红总额占利润分配总额的比例为0.00%[137] 公司治理与股权结构 - 公司股权结构分散，无控股股东和实际控制人，存在决策效率不佳和被恶意并购的风险[87] - 公司目前无控股股东和实际控制人[106] - 公司董事会设董事9名，其中包括3名独立董事[101] - 公司监事会设监事3名，其中职工监事2名[102] - 报告期内公司共召开5次董事会和5次监事会[101][102] - 公司持股5%以上股东未干预公司决策和经营活动[100] - 公司董事陈俊持有13,090,105股股份[108] - 公司董事袁旭持有公司股份17,936,056股[109] - 公司董事、监事及高级管理人员合计持有股份31,026,161股[109] - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名[111] - 董事陈俊自2011年11月起担任公司董事，2021年4月起任董事长[111] - 董事吴安敏自2021年9月起担任公司董事，2022年6月起任总裁[112] - 董事袁旭自2011年11月起担任公司董事，曾获多项行业奖项[113] - 董事朱海燕自2024年5月起担任公司董事，兼任公司及子公司COO[114] - 2024年5月30日有4名董事、监事因任期届满离任[109] - 公司现任监事会主席魏明自2017年3月31日起任职[109] - 财务总监阳旭宇自2018年1月30日起任职[109] - 公司董事、监事和高级管理人员税前报酬总额为512.2万元[124][125] - 董事长陈俊税前报酬为67.1万元[124] - 董事兼总裁吴安敏税前报酬为178.2万元[124] - 董事朱海燕税前报酬为99.87万元[124] - 财务总监阳旭宇税前报酬为81.95万元[124] - 董事会秘书余紫薇税前报酬为17.74万元[125] - 独立董事李嵘税前报酬为7.2万元[124] - 监事会主席魏明税前报酬为7.2万元[124] - 薪酬与考核委员会召开1次会议审议通过董事及高管2023年度薪酬议案[129] - 审计委员会召开3次会议审议通过2023年度财务决算报告等事项[129] 研发与人力资源 - 2024年研发人员数量同比下降10.94%至228人，研发人员占比下降9.48%至67.86%[66] - 2024年研发投入占营业收入比例为19.69%，较2023年的21.06%下降1.37个百分点[66] - 报告期末在职员工数量合计336人，其中母公司119人，主要子公司217人[131] - 员工专业构成中技术人员占比最高，达228人（67.86%），销售人员61人（18.15%），财务人员12人（3.57%），行政人员35人（10.42%）[131] - 员工教育程度中本科占比最高，达201人（59.82%），硕士及以上39人（11.61%），大专及以下96人（28.57%）[131] - 公司薪酬体系包含基础薪酬、市场对标调整和特殊激励三部分，每年进行行业薪酬调研以确保竞争力[132] - 公司实施分层培训计划，包括新员工导师机制、专业岗位AI专项培训和管理人员领导力培训[133][134] - 公司采用"双通道"发展机制，管理序列与专业序列并重，对储备干部实施6个月IDP培养计划[134] 市场与行业环境 - 2024年中国游戏市场实际销售收入为3,257.83亿元，同比增长7.53%[27] - 2024年中国游戏用户规模达6.74亿人，同比增长0.94%[27] - 2024年移动游戏实际销售收入占比73.12%，客户端游戏占比20.87%[27] - 2024年中国网民规模达11.08亿人，互联网普及率78.6%，较2023年提升1.1个百分点[26] - 2024年手机网民规模达11.05亿人，占网民比例99.7%[26] - 2024年共发放1,416款游戏版号，创近5年新高[28] - 全球手机用户达57.8亿，占世界人口的70.5%，其中智能手机占全球手机使用总量的近87%[42] - 2025年初全球互联网用户人数高达55.6亿，同比增长2.5%[42] 子公司与关联企业 - 公司子公司涉及迅游科技、狮之吼、速宝科技等多家关联企业[10] - 四川速宝网络科技有限公司净利润为2,763,530.03元，占公司净利润10%以上[82] - 成都狮之吼科技有限公司净利润为396,204.73元[82] - 贵阳迅游网络科技有限公司净利润为4,239,621.43元[82] - 速宝科技因劳动纠纷诉讼被冻结银行存款206,980.96元[74] - 公司及下属子公司累计获得261项软件著作权，76项商标，39项发明专利及2项外观专利[51] - 另有4项发明专利进入公示期[51] 风险因素 - 公司面临市场竞争加剧的风险，需加强研发和市场推广以保持技术领先性[88] - 公司存在汇率风险，将适时进行外汇套期保值安排[91][92] - 公司股权结构分散，无控股股东和实际控制人，存在决策效率不佳和被恶意并购的风险[87] 内部控制与合规 - 公司纳入内部控制评价范围的单位资产总额和营业收入占比均为100.00%[142] - 公司修订了《公司章程》等18项制度，并新制订2项制度以完善内部控制体系[140] - 财务报告内部控制重大缺陷认定标准包括利润总额潜在错报≥利润总额8%，资产总额潜在错报≥资产总额1%，营业收入潜在错报≥营业收入总额5%[143] - 财务报告内部控制重要缺陷认定标准包括利润总额潜在错报在4%至8%之间，资产总额潜在错报在0.5%至1%之间，营业收入潜在错报在2%至5%之间[143] - 非财务报告内部控制重大缺陷直接财产损失金额≥净资产1%，重要缺陷损失金额在净资产0.5%至1%之间[143] - 公司未因环境问题受到行政处罚，不属于重点排污单位[146] - 公司严格遵守劳动法规，重视员工权益和人才培养[146] - 公司通过多种渠道与投资者保持沟通，注重信息披露的及时性和透明度[147] - 公司依法经营，积极纳税并支持地方经济发展[147] - 公司未披露其他环境信息，未涉及乡村振兴事项[146][148] 承诺与保证 - 公司实际控制人承诺保障迅游科技的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员专职任职并领取薪酬[150] - 承诺人保证不占用迅游科技的资金、资产及其他资源，且不以公司资产为自身债务提供担保[150] - 迅游科技将建立独立的财务部门和财务核算体系，财务人员不在承诺人中兼职[150] - 公司承诺减少与迅游科技的关联交易，确有必要时将按市场化原则和公允价格进行[150] - 承诺人及其控制的其他企业与迅游科技目前不存在同业竞争[150] - 承诺人将避免从事可能损害迅游科技及中小股东利益的行为[150] - 承诺人保证迅游科技拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力[150] - 承诺人及其控制的企业将尽量避免与迅游科技之间的关联交易[150] - 如因违反承诺给迅游科技造成损失，承诺人将承担相应赔偿责任[150] - 承诺人保证迅游科技的股东大会、董事会、监事会等机构依法独立运作[150] - 公司承诺关联交易价格依照与无关联第三方相同或相似交易时的价格确定，保证公允性[151] - 公司及附属公司不存在违规对外提供担保且尚未消除的情况[151] - 公司董事及高级管理人员最近36个月内未受到中国证监会行政处罚[151] - 公司最近五年内未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁[151] - 公司保证本次交易信息披露和申请文件中所有信息真实、准确和完整[151] - 公司董事、监事及高级管理人员承诺暂停转让股份若因信息披露问题被立案调查[151] - 公司承诺在私募投资基金备案完成前不实施本次交易[151] - 公司最近五年内不存在未按期偿还大额债务或被证监会采取监管措施的情况[151]

四川迅游网络科技股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 （张云帆） 各位股东及股东代表： 本人作为四川迅游网络科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 根据《公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 《公司章程》《独立董事工作制度》等规定，恪尽职守、谨慎、忠实、勤勉尽责， 依法履职，促进公司的规范运作，维护全体股东尤其是中小股东的利益，充分发 挥独立董事的作用。 因公司第三届董事会任期届满，经公司2024 年第一次临时股东大会换届选举， 本人自2024年5月30日起不再担任公司独立董事。 现将本人作为公司第三届董事会独立董事在2024年度任职期间的履职情况报 告如下： 一、 独立董事基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人张云帆，1979年出生，经济学学士，工商管理硕士学历，高级编辑职称。 历任广州华多网络科技有限公司总经理、北京智珠网络科技有限公司总经理、完 美世界（北京）网络技术有限公司总裁。现任北京幻想纵横网络技术有限公司联 席CEO，上海沐瞳科技有限公司CEO。2018年12月至202 ...

四川迅游网络科技股份有限公司 舆情管理制度 第一章 总则 第一条 为提高四川迅游网络科技股份有限公司（以下简称"公司"）应对 各类舆情的能力，建立快速反应和应急处置机制，及时、妥善处理各类舆情对 公司股价、商业信誉及正常生产经营活动造成的影响，切实维护投资者合法权 益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规和规范性文 件及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称舆情包括： （一）报刊、电视、网络等媒体对公司进行的负面或不实报道； （二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的传言或信息； （三）可能或者已经影响社会公众投资者投资取向，造成股价异常波动的 信息； 第二章 舆情管理的组织体系及其工作职责 第四条 公司应对各类舆情实行统一领导、统一组织、快速反应、协同应 对。 第五条 公司成立应对舆情管理工作领导小组（以下简称"舆情工作组"）， 由公司董事长任组长，董事会秘书任副组长，成员由公司其他高级管理人员及 1 / 5 相关职能部门负责人组成。 第六条 舆情工作组是公司应对各类舆情处理工作的领导机构，统一领导 公司应对各类舆情的处理工作，就相关工作做出决策和部署， ...

各位股东及股东代表： 四川迅游网络科技股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 （王雪） 本人作为四川迅游网络科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 根据《公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 《公司章程》《独立董事工作制度》等规定，恪尽职守、谨慎、忠实、勤勉尽责， 依法履职，促进公司的规范运作，维护全体股东尤其是中小股东的利益，充分发 挥独立董事的作用。 因公司第三届董事会任期届满，经公司2024 年第一次临时股东大会换届选举， 本人自2024年5月30日起不再担任公司独立董事。 现将本人作为公司第三届董事会独立董事在2024年度任职期间的履职情况报 告如下： 一、 独立董事基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人王雪，1980年出生，管理学博士。历任西南财经大学会计学院讲师、副 教授、会计系副主任，现任西南财经大学教授、硕士生导师，会计系主任，中国 管理会计研究中心特约研究员、澳洲注册会计师（CPA Aust.）。现任成都博瑞传 播股份有限公司独立董事，创意信息技术股份有限公司独立董事 ...

四川迅游网络科技股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 （杜磊磊） 各位股东及股东代表： 本人作为四川迅游网络科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 根据《公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 《公司章程》《独立董事工作制度》等规定，恪尽职守、谨慎、忠实、勤勉尽责， 依法履职，促进公司的规范运作，维护全体股东尤其是中小股东的利益，充分发 挥独立董事的作用。 因公司第三届董事会任期届满，经公司2024年第一次临时股东大会换届选举， 本人自2024年5月30日起担任公司第四届董事会独立董事。 现将本人作为公司第四届董事会独立董事在2024年度任职期间的履职情况报 告如下： 本人杜磊磊，1984 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，注册会计师， 本科学历。历任安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）高级审计经理、上海凯 京信达科技集团有限公司财务总监、上海洋码头网络技术有限公司财务总监、上 海宝尊电子商务有限公司高级财务总监、上海康之诚电子商务有限公司高级财务 总监、上海赫尔洛母婴用品有限公司高级 ...

四川迅游网络科技股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 （李嵘） 各位股东及股东代表： 针对董事会审议的所有议案，本人认真进行事前审查并提出合理化建议，本 着勤勉务实和诚信负责的原则，经过客观、认真的思考，以谨慎的态度行使了表 决权。本人认为2024年公司董事会的召集召开符合法定程序，重大经营事项均履 行了相关审批程序，合法有效，会议相关决议符合公司整体利益，且均未损害公 司全体股东，特别是中小股东的合法利益，故对董事会各项议案均投了赞成票， 无提出异议的事项，也没有反对、弃权的情形。 （二）出席董事会专门委员会情况 本人作为四川迅游网络科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 根据《公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 《公司章程》《独立董事工作制度》等规定，恪尽职守、谨慎、忠实、勤勉尽责， 依法履职，促进公司的规范运作，维护全体股东尤其是中小股东的利益，充分发 挥独立董事的作用，现将2024年度担任独立董事的履职情况报告如下： 一、 独立董事基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人李嵘 ...