信息披露管理 - 公司制定信息披露暂缓与豁免管理制度[2] - 国家秘密、特定商业秘密信息可豁免或暂缓披露[3][4] - 信息披露暂缓与豁免业务由董事会统一领导管理[6] 审批与登记要求 - 暂缓、豁免披露需事先内部审批[7] - 相关信息登记保存不少于十年[7][8] 后续报送与追责 - 报告公告后十日内报送登记材料[9] - 建立信息披露责任追究机制[9]

资金支取与使用 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，通知保荐或独财[4] - 用闲置募集资金补流单次不超十二个月[12] - 单次计划使用超募资金超5000万元且达总额10%以上，经股东会审议[13] 募投项目管理 - 募投项目年度实际与预计使用差异超30%，调整投资计划并披露[9] - 超完成期限且投入未达计划50%，重新论证项目[10] - 单个或全部项目完成后，节余低于500万且低于净额5%，豁免部分程序[11] - 节余达或超净额10%且高于1000万，经股东会审议[11][19] 协议与披露 - 募集资金到位一月内签三方协议[4] - 变更募投项目经股东会批准并披露[8] - 改变实施地点，董事会审议，两日内报告并披露[18] 资金管理与监督 - 可对闲置资金现金管理，产品期限不超十二个月[13] - 董事会每半年核查进展，出具专项报告并披露[20] - 保荐或独财至少半年现场检查，年度出核查报告[21]

内幕信息界定 - 制度适用于各机构、分公司、子公司[2] - 重大资产交易、股东持股变化等属内幕信息[5][6] 知情人管理 - 知情人含大股东及其董高人员等[7] - 应及时告知董秘并按规定备案[9][10][11] 保密与合规 - 提供信息需签保密协议，知情人禁买卖股票[21][23] - 违规按情节处分并报监管部门[17] 制度生效 - 制度自董事会决议通过生效，解释权归董事会[21]

治理机制完善 - 公司制定独立董事年报工作制度[2] 独立董事职责 - 听取年度生产经营和重大事项汇报[3] - 核查拟聘审计会计师事务所及注册会计师从业资格[4] - 关注年报董事会会议程序并发表意见[4] 审计流程安排 - 财务总监向独立董事汇报审计工作安排[3] - 安排年审会计师与独立董事见面会[4] 异议处理 - 独立董事对年报事项有异议可聘请外部机构咨询[4] 制度生效 - 制度自董事会审议通过生效，解释权归董事会[9]

制度目的 - 规范公司与关联方资金往来，避免关联方占用公司资金[2] 资金占用规定 - 资金占用分经营性和非经营性两种情况[3] - 不得通过垫支费用、拆借等方式提供资金给关联方[5] - 被占用资金原则上应以现金清偿[5] - 非现金资产清偿需满足多项规定[6] 交易决策与披露 - 与关联方交易按规定决策并履行信息披露义务[7] 责任部门与人员 - 董事会为资金往来责任部门，董事长为第一责任人[9] 财务审查与档案 - 财务部门支付款项需审查决策程序并备案[9] - 建立关联方资金往来财务档案并编制汇总表[13] 监督机制 - 独立董事至少每季度查阅资金往来情况[14] 违规责任 - 董事等违规致损失应担责，严重时被罢免追究法律责任[17] - 控股子公司违规致投资者损失，处分责任人并追究法律责任[17] - 关联方占用资金应催还，必要时索赔并追究法律责任[17] 特殊机制 - 董事会建立“占用即冻结”机制，侵占资产时冻结控股股东股份[17] 制度相关 - 术语含义若无特别说明与《公司章程》相同[19] - 未尽事宜按法规和《公司章程》执行，抵触时以其为准[19] - 制度自董事会决议通过生效，修改亦同[19] - 制度解释权归董事会[20] 发布信息 - 合纵科技股份有限公司发布日期为2025年12月4日[21]

担保规则 - 公司为控股、参股公司担保，其他股东原则按出资比例提供同等担保或反担保[5] - 单笔担保额超公司近一期经审计净资产10％，经董事会审议后提交股东会[6] - 公司及其控股子公司对外担保总额达或超公司近一期经审计净资产50％后担保，经董事会审议后提交股东会[6] - 为资产负债率超70％的担保对象担保，经董事会审议后提交股东会[6] - 公司及其控股子公司担保总额超公司近一期经审计总资产30%后担保，经董事会审议后提交股东会[6] - 连续十二个月内担保金额超公司近一期经审计净资产50％且超5000万元，经董事会审议后提交股东会[6] - 连续十二个月内担保金额超公司近一期经审计总资产30％，经董事会审议后提交股东会[6] - 对股东、实际控制人及其关联方担保，经董事会审议后提交股东会[6] 反担保要求 - 公司为实际控制人、控股股东及持股本公司5%以上的其他关联方担保，对方应提供反担保[7] 后续处理 - 被担保人债务到期后十五个工作日未还款，公司应及时了解情况并披露[13] 办法说明 - 办法术语含义若无特别说明与《公司章程》相同[19] - 办法未尽事宜按国家法律法规和《公司章程》规定执行[19] - 办法自股东会审议通过之日起生效并实施[19] - 办法解释权归董事会[19]

审计工作安排 - 审计委员会协商确定年度财务报告审计时间并要求提交书面计划[3] - 年审会计师进场前后审计委员会需审阅报表并沟通形成书面意见[5] 会计师管理 - 年度审计期间原则上不改聘，改聘需经程序并披露信息[6] - 续聘或改聘下一年度年审会计师需评价并提交审议[6] 其他职责 - 审计委员会讨论审计费用合理性并提建议[6] - 指导内控检查监督，审阅报告表决决议提交董事会[7] 规程生效 - 工作规程自董事会决议通过生效，解释权归董事会[11]

投资分类 - 对外投资分短期和长期，短期不超一年可随时变现，长期一年以上[2] 投资原则 - 对外投资应遵守法规、符合发展战略和收益要求[3][5] 投资管理 - 总经理负责维护权益、协调事务等[7] - 短期投资由财务预选、编制计划，审批后实施[8] - 长期投资经初步评估、讨论确定方案后审批[11] 投资处置 - 特定情况可收回或转让长期投资[13][14] 信息管理 - 财务部全面记录核算，分析被投资单位报告[17] - 子公司按制度报告重大事项[20]

会议召集 - 提前三天通知全体独立董事召开专门会议，一致同意时临时会议通知时限不受限[4] - 过半数独立董事推举一人召集主持，召集人不履职时两名以上可自行召集并推举代表主持[5] 会议审议 - 行使特定特别职权、特定事项提交董事会审议前需经专门会议通过[7][8] 会议举行 - 过半数独立董事出席方可举行，非独立董事无表决权[9] 会议表决 - 一人一票，全体独立董事过半数同意通过[10] 其他 - 发表明确意见，提保留意见需说明理由[12] - 记录含日期等内容，保存至少十年[12] - 向年度股东会提交含参会情况的年度述职报告[13] - 议事规则经董事会审议通过生效，解释权归董事会[16]

提名委员会组成 - 由三名董事组成，独立董事应过半数并担任召集人[4] - 委员由董事长等提名，经董事会过半数选举产生[4] 会议安排 - 定期会议每年一次，于审议年报董事会前召开[9] - 会议通知提前3日发出，紧急情况除外[10] 会议要求 - 三分之二以上委员出席方可举行[12] - 委托出席需会前提交授权书[12] 表决与罢免 - 一人一票，提案须全体委员过半数通过[16][17] - 连续两次不出席可被罢免[12] 档案与规则 - 会议档案由证券部保存10年[13] - 议事规则经董事会审议生效修改亦同[15]