募集资金情况 - 公司向特定对象发行股票实际发行50,176,424股，募集资金总额7.11亿元，净额6.95亿元[1] - 2023年12月31日募集资金余额4.48亿元[2] - 2024年6月30日募集资金专户余额4.53亿元[5] - 截至2024年6月30日，募集资金总额为69506万元，本报告期内投入0万元，累计投入24991.45万元[15] 资金调整与置换 - 补充流动资金项目募集资金拟投入金额由3.3亿元调整为2.05亿元[3] - 2023年8月1日置换补充流动资金金额2.05亿元[3] - 2023年8月24日置换以自筹资金预先投入募投项目金额4491.45万元[4] 账户余额 - 截至2024年6月30日，中国农业银行账户余额5.03亿元[11] - 截至2024年6月30日，广发银行账户余额36.64亿元[12] 现金管理 - 公司两次审议通过使用不超4亿元暂时闲置募集资金进行现金管理[12] - 公司购买的3600万元“申万宏源证券有限公司龙鼎定制1224期收益凭证产品”于2024年9月24日到期[13] - 2023 - 2024年公司进行多笔闲置募集资金现金管理，如2023年8月28日认购10000万元招商银行理财产品等[16][17] 项目投资情况 - 5万吨/年电池级磷酸铁锂正极材料前驱体材料磷酸铁及配套60万吨/年硫磺制酸项目承诺投资45000万元，调整后投资5500万元，截至期末累计投入4491.45万元，投资进度81.66%[15] - 广西川金诺新能源有限公司10万吨/年电池级磷酸铁锂正极材料项目（一期工程）承诺投资72000万元，调整后投资43506万元，截至期末累计投入0万元，投资进度0%[15] - 补充流动资金承诺投资33000万元，调整后投资20500万元，截至期末累计投入20500万元，投资进度100%[15] - 承诺投资项目小计承诺投资150000万元，调整后投资69506万元，截至期末累计投入24991.45万元，投资进度35.96%[16] 其他 - 2024年6月30日手续费支出91元，利息收入及理财收益519.49万元[5] - 尚未使用的募集资金为45275.7万元，其中41675.7万元存放于企业募集资金监管账户，3600万元用于购买收益凭证产品[17] - 报告期内公司募集资金使用及披露不存在违规情形[20]

业绩相关 - 2024年1 - 8月12日公司及子公司累计获政府补助944.97万元[3] - 补助占上年度归母净利润10.33%[3] - 补助预计增2024年利润总额944.97万元[9] 补助明细 - 川金诺获进项税额加计扣除补助107.45万元[4] - 广西川金诺化工获进项税额加计扣除补助218.35万元[4] - 川金诺获就业税收减免补助88.08万元[4] - 广西川金诺化工获物流补助218.63万元[5] - 广西川金诺新能源获大学生就业补贴2.51万元[6]

营业收入与净利润 - 2024年上半年营业收入预计为130,000万元至140,000万元，同比增长14.79%至23.62%[3] - 归属于上市公司股东的净利润预计为4,840万元至6,840万元，同比上升254.47%至310.64%[4] - 扣除非经常性损益后的归母净利润预计同比上升214.69%至262.08%[5] 毛利率与非经常性损益 - 2024年上半年公司产品综合毛利率上升，盈利水平修复[7] - 预计本报告期非经常性损益对公司净利润的影响约为660万元[7]

业绩总结 - 2023年度公司实现营业收入271,134.01万元，同比增长7.60%，归属上市公司股东净利润为 -9,145.95万元，同比下降126.35%，扣非净利润为 -10,443.75万元，同比下降130.92%[5] - 2024年第一季度公司实现营业收入58,136.05万元，较去年同期增长11.76%，归属上市公司股东净利润为2,037.90万元，同比增长412.33%，扣非净利润1,851.89万元，同比增长1,002.08%[6] - 2023年度公司净利润由盈转亏主因是磷化工行业行情下行、营业规模增加致费用增加、产品成本高致减值损失增加[9] - 2024年第一季度业绩增长主因是经营决策调整和加强成本控制[10] 项目进展 - 截至2023年末，5万吨/年电池级磷酸铁锂正极材料前驱体材料磷酸铁及配套项目拟投入5,500万元，2023年投入4,491.45万元[8] - 截至2023年末，广西川金诺新能源有限公司10万吨/年电池级磷酸铁锂正极材料项目（一期工程）拟投入43,506万元，2023年投入0万元[8] - 截至2023年末，补充流动资金项目拟投入20,500万元，2023年投入20,500万元[8] - 截至2023年末，募集资金拟投入金额合计69,506.00万元，2023年投入24,991.45万元[8] - 5万吨/年电池级磷酸铁锂正极材料前驱体材料磷酸铁及配套60万吨/年硫磺制酸项目的子项目30万吨/年硫磺制酸项目于2023年8月投产使用[8] 合规情况 - 公司章程和公司治理制度完备、合规且得到有效执行[1] - 公司按照规定建立内部审计制度并设立内部审计部门[2] - 审计委员会至少每季度召开一次会议并向董事会报告内部审计工作[2] - 内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用情况进行一次审计[2] - 公司已披露的公告与实际情况一致，内容完整，无重大变化[2] - 公司建立防止控股股东等占用资金制度，且无占用情形[3] - 募集资金到位后一个月内签订三方监管协议且有效执行[3] - 募集资金使用与已披露情况一致，项目无重大风险[3] - 公司及股东完全履行相关承诺[4] 其他 - 保荐机构提请公司管理层关注行业及市场情况，按项目规划推进募集资金投入[9][10]

证券代码：300505 证券简称：川金诺 公告编号：2024-033 昆明川金诺化工股份有限公司 二、投资风险分析及风险控制措施 关于开立募集资金现金管理专用结算账户的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 昆明川金诺化工股份有限公司（以下简称"公司"或"川金诺"）于2024 年6月20日召开第五届董事会第七次会议及第五届监事会第六次会议，审议通过 了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及公司募 投项目实施主体合计使用额度不超过40,000万元人民币的暂时闲置募集资金进 行现金管理，该额度在董事会审议通过之日起12个月的有效期内循环滚动使用， 具体详见公司于2024年6月21日披露于巨潮资讯网的《关于使用部分暂时闲置募 集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-029）。 一、开立现金管理专用结算账户的情况 近日，公司为募集资金现金管理开立了专用结算账户，具体情况如下： | 开户名称 开户机构 | 账号 | | --- | --- | | 广西川金诺新能源有限公司 广发银行股份有限公司南宁民主支行 | 9550880 ...

资金使用 - 公司同意用不超4亿元闲置募集资金现金管理，有效期12个月[1] - 公司用3600万元买申万宏源证券产品，预期年化收益率2.10%[1] - 2023年8 - 11月多次用闲置募集资金买不同产品[6] 风险与监督 - 投资可能受市场波动等风险影响[3] - 财务、内审部门负责分析、监督，相关方有权检查[4] - 公司将依规做好信息披露[4]

公司产品情况 - 公司的饲料级磷酸盐产品主要包括饲料级磷酸氢钙、饲料级磷酸二氢钙及饲料级磷酸氢钙（Ⅲ）型,在畜禽饲料中添加量一般为1%-3%,主要功能是为畜禽提供磷、钙等矿物质营养[1] - 公司的磷肥产品为重钙,主要出口到东南亚、南美等缺磷国家和地区,出口比例约为90%[2][3] - 公司的磷酸产品主要为净化磷酸,分为食品酸和工业酸,食品酸作为酸味剂用于可乐等饮料,工业酸主要销售给新能源客户作为磷酸铁锂材料的磷源,食品酸占比约60%-70%,毛利略高于工业酸[4] 市场竞争情况 - 饲料级磷酸盐产品在国内属于红海市场,主要竞争对手包括云天化、川发龙蟒、川恒股份、天宝营养等[1] - 公司的重钙产品出口量减少,转而出口肥料级磷酸[3] 价格走势 - 进入二季度以来,公司的饲料级磷酸氢钙、净化磷酸价格呈现上涨趋势,其余产品价格较为稳定[5] - 磷矿价格近期呈现上涨趋势,但公司判断后续会呈现平稳走势[7] 资源保障 - 公司的生产基地位于昆明东川和广西防城港,东川区附近有大量低品位磷矿,公司主要采购这些磷矿,广西防城港基地主要从海外购买高品位磷矿和来自辽宁等北方地区的磷矿[6] - 公司一直在寻求与国内矿山合作,以提高磷矿自给率,同时利用防城港子公司的区位优势,积极布局海外高性价比的磷矿资源[6] 公司战略 - 公司基本面稳定,盈利能力恢复往年正常水平,在此基础上,公司正在探索以下新方向:一是精细化磷酸盐方向,二是新能源方向,三是海外投资方向[8][9]

权益分派方案 - 2023年年度权益分派方案于2024年5月8日获股东大会通过[2] - 以2023年末总股本274,867,523股为基数，每10股派现金红利1.10元，共30,235,427.53元[2] 时间安排 - 股权登记日为2024年6月19日，除权除息日为2024年6月20日[6] - A股股东现金红利于2024年6月20日划入资金账户[8] 税收政策 - 除特定投资者外，个人股息红利税差别化征收，暂不扣缴[4] - 持股1个月（含）以内，每10股补缴税款0.22元；1 - 12个月（含），每10股补缴0.11元；超1年不需补缴[5]

公司战略与发展方向 - 公司基本面稳定，逐步探索新方向：精细化磷酸盐、新能源产品研发及出海投资 [2] - 公司生产基地位于昆明东川和广西防城港，东川基地主要利用低品位磷矿，防城港基地主要从海外及北方地区购买高品位磷矿 [2] 产品与市场 - 公司产品分为三块：磷肥（重钙为主，部分产能切换至52%肥料磷酸出口）、饲料级钙盐（需求稳定，二季度进入二氢钙销售旺季）、净化磷酸（食品酸占比60%-70%，毛利高于工业酸） [3] - 重钙产品客户覆盖南美洲、亚洲，无明显季节性；饲料级磷酸氢钙销售旺季集中在下半年；饲料级磷酸二氢钙销售旺季集中在每年5-9月 [3] - 公司产品价格随行就市，波动幅度较小 [3] 行业与市场趋势 - 磷矿价格近期平稳，但预计后续会呈现稳中有降趋势 [3] - 磷化工行业作为基础化工工业，产品用途广，需求量大，下游需求相对稳定，短期内供需平衡，行业较为平稳 [3] 投资者关系活动 - 投资者关系活动类别为券商策略会，参与单位包括北京真科基金、中信证券、兴业证券等 [2] - 公司副总经理、董事会秘书黄秋涵及投资者关系总监钱伟参与活动并回答投资者问题 [2]

公司战略与政策解读 - 公司战略目标为"一体两翼，成为电化学与磷化工深度耦合的优秀新能源材料供应商"，围绕"磷元素"为发展主线，向电化学材料拓展产业链 [2] - 2024年初，工信部等八部门印发《推进磷资源高效高值利用实施方案》；2024年3月，工信部等七部门发布《磷石膏综合利用行动方案》；2024年5月，工信部发布《公开征求对锂电池行业规范条件及公告管理办法（征求意见稿）的意见》 [2] 财务与业绩 - 2021年营收为15.36亿元，2022年营收为25.20亿元，2023年营收为27.11亿元，营收连续增长 [3] - 2023年海外收入为11.66亿元，占比43%，国内收入为15.45亿元 [3] - 2023年度股本增加50,176,424股，其他权益工具无变化 [4] 市场竞争与研发 - 公司竞争对手以国内为主，产品销售覆盖全球，包括南美、东南亚、中东等地区 [3] - 公司针对精细化磷化工及电化学材料等领域进行研发，积极拓展新产品领域 [3] 环境、社会与公司治理（ESG） - 公司积极响应国家"双碳"战略目标，重视环境、社会、公司治理相关工作，进行技术创新以实现资源高效利用和节能环保 [4] 管理层与公司治理 - 公司拥有一支成熟、稳定、专业的管理团队，核心管理团队成员具备丰富的磷化工行业技术和管理素养 [3] - 公司董监高的薪酬标准依据《关于调整董事、监事及高级管理人员薪酬标准的公告》执行，不存在超出合理范围的情形 [4] 其他 - 公司2023年度签订的重大合同正常履行，不存在托管、承包、租赁情况 [5] - 公司非经常性损益主要来自于政府补助 [4]