信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免管理制度[2] - 涉及国家秘密、商业秘密可暂缓或豁免披露[3][4] - 信息披露暂缓与豁免事务由董事会统一领导[6] 流程与管理 - 暂缓或豁免披露需履行申请与审批流程[6] - 拟披露信息需登记，保存不少于十年[7] - 公司定期报告公告后十日内报送登记材料[9] 知情人管理 - 知情人知晓制度内容并承诺保密[15] - 知情人承诺不牟取非法利益并遵守登记制度[15] - 知情人若泄密愿承担法律责任[15]

制度制定与生效 - 制度于2025年11月制定，经董事会审议通过后生效[1][18] - 制度由董事会负责解释和修订[17] 关联方资金管理 - 关联方资金占用分经营性和非经营性[3][5] - 控股股东等不得占用上市公司经营性资金[6] - 公司不得为关联方提供资金[7] - 关联交易应及时结算，不得形成异常占用[7] 担保控制 - 公司应严格控制对关联方担保[8] - 全体董事应控制关联方担保债务风险[15] 资金清偿 - 被占用资金原则上现金清偿，非现金需符合规定[8] 责任与监督 - 董事长是防资金占用第一责任人，审计委员会日常监督[11] - 财务负责人加强财务控制，拒绝并报告侵占指令[11] 违规处理 - 发生违规占用制定清欠方案[13] - 侵占资产时对股份“占用即冻结”[13] - 董事高管协助纵容侵占将被处分[15] - 非经营性占用对责任人行政及经济处分[15] - 违规致损失追究法律责任[15] 审计与公告 - 注册会计师审计需出具关联方占用资金专项说明，公司公告[13]

人员任职要求 - 财务负责人需5年以上大中型企业财务管理经验，大专及以上财务学历，中级以上会计职称或注会资格[8] - 会计机构负责人需会计师以上资格或3年以上会计工作经历[10] 人员职责 - 财务负责人参与重大事项审议、审核财务报告等多项职责[13][14][15] - 会计机构负责人拟订管理制度、编制财务报告[16] 人员考核 - 财务负责人接受董事会与薪酬考核委员会、经理考核，会计机构负责人接受财务负责人考核，形式为季度与年终结合[18][13] - 履职重大错误或违法致损失，考核不合格[20] 人员离任与聘任 - 财务和会计负责人离任需提前一月书面辞职，分别接受离任审查和内部审计[21] - 聘任需签订保密协议[21] 责任追究 - 财务负责人责任涉及违法违规等九方面，会计机构负责人涉及资金安全等[24][25][26] - 追究形式包括警告等多种[27] 制度相关 - 公司不得因财务负责人坚持原则处罚[30] - 制度经董事会审议通过施行，由董事会解释修订[32][33]

制度适用 - 适用范围含控股股东等年报披露相关人员[2] 责任追究 - 指违规致重大差错的认定、追究与处理制度[3] - 遵循客观公正等四项原则[5] 差错情形 - 包括年度财务报告重大会计差错等[7] 处理形式 - 有警告、通报批评等六种[12] 处理考量 - 考虑差错原因、后果及职位责任[13] - 结果可纳入年度绩效考核指标[13] 制度生效 - 由董事会负责解释修订，审议通过后生效[15]

股份交易限制 - 董事、高管在年报、半年报公告前15日内等期间不得买卖公司股票[6] - 董事、高管所持股份在公司上市交易之日起1年内等情形下不得转让[6] - 董事、高管不得从事以公司股票为标的的融资融券等交易[9] 股份变动管理 - 董事会秘书负责管理相关人员身份及持股信息，每季度检查买卖披露[11] - 董事、高管买卖股份前应通知董事会秘书，秘书核查合规性[11] - 董事、高管应在特定时间2个交易日内申报个人及近亲属身份信息[12] - 董事、高管股份变动应在2个交易日内在深交所网站公告[13] 股份限售规定 - 公司上市已满一年，董事、高管证券账户内年内新增无限售条件股份按75%自动锁定[20] - 董事、高管在任期内和届满后六个月内，每年转让股份不得超所持总数25%[20] - 董事、高管所持本公司股份不超1000股可一次全部转让[23] 股份增持要求 - 控股股东、5%以上股东、董事和高管披露增持计划需含已持股数量及占比等[16] - 增持主体应承诺在实施期限内完成增持计划[15] - 增持期限过半应披露增持进展公告[16] - 披露增持结果公告需含增持具体情况等内容[16] - 定期报告时未完成增持计划应披露实施情况[18] 信息申报 - 董事、高管应及时申报证券账户及股份变动情况[20]

制度制定 - 公司制定独立董事年报工作制度完善管理治理机制[2] - 本制度由董事会负责制定并解释[6] - 本制度自董事会会议审议通过后生效[7] 独立董事职责 - 独立董事应实地考察生产经营并做书面记录[3] - 独立董事应在年报发表独立意见并提交述职报告[5][6] 公司安排 - 财务负责人向独立董事提交审计资料[4] - 公司安排独立董事与注册会计师见面并记录[5] - 董事会秘书协调独立董事与管理层沟通[5] 权益保障 - 公司保证独立董事与其他董事同等知情权[3]

审计委员会组成 - 由三名董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 独立董事补选 - 公司应自独立董事辞职之日起六十日内完成补选[6] 审计检查 - 督导内部审计部门至少每半年对特定事项检查一次[11] 会议召开 - 每季度至少召开一次，特定情况可开临时会议[18] - 会议须三分之二以上成员出席方可举行[18] 会议通知 - 定期会议提前5日、临时会议提前3日发通知[18] - 可免除通知期限要求，特定通知方式2日无异议视为收到[19] 资料提供与保存 - 原则上不迟于会前3日提供资料，保存至少10年[18] 事项审核与决议 - 负责审核财务信息等，过半数同意提交董事会[23] - 所作决议经全体委员过半数通过方有效[24] 委员出席 - 因故不能出席应书面委托，连续两次不出席可免职[23] 表决与记录 - 投票表决，结果书面报董事会[30][31] - 会议记录保存十年[28][30][35] 规则生效与解释 - 自董事会审议通过之日起生效，由董事会解释[33][34]

董事及高管变动 - 董事辞任提交书面报告，公司收到之日生效，两交易日内披露情况[4] 工作交接 - 董事及高级管理人员离职生效后5个工作日内完成文件等移交[8] 忠实义务 - 董事及高级管理人员对公司和股东忠实义务任期结束后2年内有效[10] 股份转让 - 任职期间每年转让股份不得超所持同类别股份总数的25%[10] - 离职后半年内不得转让所持公司股份[10] 追责复核 - 离职董事及高级管理人员对追责决定有异议，15日内向审计委员会申请复核[12]

股东会召开时间 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[2] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形应在2个月内召开[2] 提议召开临时股东会 - 独立董事提议，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[5] - 审计委员会提议，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[5] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[6] 临时提案 - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可在股东会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[9] 通知时间 - 召集人应在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前通知各股东[10] 股权登记日 - 股权登记日与会议日期间隔不少于2个工作日且不多于7个工作日[11] 会议变更与取消 - 发出股东会通知后延期，需在原定现场会议召开日前至少2个工作日公告[11] - 发出股东会通知后取消，需在现场会议召开日前至少2个工作日公告[12] 自行召集条件 - 审计委员会或股东自行召集股东会，召集股东持股比例在决议公告前不得低于10%[7] 会议地点 - 股东会应在公司住所地或《公司章程》规定地点召开，现场会议地点变更需提前两个工作日公告[14] 投票时间 - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场会前一日下午3:00，不得迟于现场会当日上午9:30，结束时间不得早于现场会结束当日下午3:00[14] 表决权 - 股权登记日登记在册股东或其代理人有权出席股东会，所持每一股有一表决权，类别股股东和公司持有的本公司股份除外[15] 投票权征集 - 董事会、独立董事、持有1%以上有表决权股份的股东等可公开征集股东投票权，禁止有偿或变相有偿征集[19] 累积投票制 - 公司单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30%及以上，或股东会选举两名以上独立董事时，应实行累积投票制[19] 表决规则 - 股东与审议事项有关联关系应回避表决，其股份不计入有表决权股份总数[18] - 股东会审议影响中小投资者利益重大事项时，对中小投资者表决应单独计票并及时公开披露[18] - 股东买入超规定比例有表决权股份，买入后三十六个月内该部分股份不得行使表决权，并不计入有表决权股份总数[18] - 股东会对提案表决前应推举两名股东代表计票和监票，表决时由律师和股东代表共同负责并当场公布结果[21] - 同一表决权只能选一种表决方式，重复表决以第一次结果为准[20] 决议公告 - 股东会决议应及时公告，需列明出席股东和代理人人数、持有表决权股份总数及占比等信息[22] - 提案未通过或变更前次决议，应在公告中特别提示[22] 会议记录 - 股东会会议记录由董事会秘书负责，保存期限不少于十年[22][23] 特殊情况处理 - 因特殊原因导致股东会中止或无法决议，应尽快恢复或终止并公告，同时向相关机构报告[23] - 股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司应在2个月内实施具体方案[23] 决议效力 - 公司股东会决议内容违法无效，股东可在决议作出60日内请求法院撤销有瑕疵的决议[25] - 董事会等对相关事项有争议应及时诉讼，判决前执行股东会决议[25] 章程规定 - 公司制定或修改章程应依照规则列明股东会有关条款[27] 规则生效 - 规则由董事会负责解释和修订，自股东会审议通过之日起生效[27]

业务内容 - 外汇套期保值业务含远择期结售汇等单一或组合[2] 额度与审议 - 年度外汇套期保值计划额度十二个月内滚动使用[7] - 期货和衍生品交易满足特定金额条件需股东会审议[7] 业务管理 - 董事长负责外汇套期保值业务具体运作和管理[8] 部门职责 - 财务部负责外汇套期保值业务计划制订等工作[10] - 业务部门提供基础业务信息和交易背景资料[10] - 内部审计部门进行外汇套期保值业务事前审核等工作[10] 信息披露 - 外汇套期保值业务亏损达一定比例应及时披露[18] 业务工具 - 开展业务应选适合业务背景、流动性强、风险可控的金融衍生工具[16] 制度规定 - 制度由董事会负责修订和解释，自审议通过日生效[20] - 制度与后续法律不一致时以新规定执行并由董事会修订[20]