财报相关 - 2025年4月15日公司会议审议通过《2025年第一季度报告》[1] - 《2025年第一季度报告》将于2025年4月16日在巨潮资讯网披露[1]

董事会会议 - 公司于2025年4月15日召开第五届董事会第二十七次会议[1] 审计委员会调整 - 调整后董事、副总经理李峰不再担任审计委员会成员[1] - 推举谢庆武为第五届董事会审计委员会成员[1] - 第五届董事会审计委员会由徐焱军、谢庆武、温志浩组成[1][2] 其他委员会情况 - 战略、薪酬与考核、提名委员会主任委员分别为董凡、温志浩、郭国庆[2] - 各委员会其他成员情况[2]

财务审计 - 致同审计健帆生物2024年度财报并出具无保留意见[5] 资金往来 - 汇总表其他关联资金往来期初12776.79万元，发生17416.26万元，偿还16423.97万元，期末13769.08万元[9] 公司款项 - 珠海美瑞华预付款期初55.43万元，本年偿还55.43万元[9] - 珠海美瑞华应收账款本年发生44.64万元，偿还44.64万元[9] - 苏州健联应收账款本年发生3.38万元，偿还0.30万元，期末3.08万元[9] - 珠海健福应收账款本年发生261.66万元，偿还248.66万元，期末13.00万元[9] - 北京健帆其他应收款期初691.08万元，本年发生1563.12万元，偿还2254.20万元[9] - 天津标准其他应收款期初4037.11万元，本年发生1042.70万元，偿还834.18万元，期末4245.63万元[9] - 湖北健帆其他应收款期初3607.45万元，本年发生2562.02万元，偿还1164.95万元，期末5004.52万元[9]

会议情况 - 2025年4月15日公司召开第五届董事会第二十七次会议和第五届监事会第十九次会议[1] 报告审议与披露 - 会议审议通过《2024年年度报告全文》及《2024年年度报告摘要》[1] - 《2024年年度报告全文》及《2024年年度报告摘要》将于2025年4月16日在巨潮资讯网披露[1]

会计政策变更 - 公司按财政部规定变更会计政策，无需审议批准[3] - 2023年10月《企业会计准则解释第17号》，2024年1月1日施行[4] - 2024年12月《企业会计准则解释第18号》，印发日施行，可提前执行[4] 财务数据调整 - 2024年度营业成本调整后为514,607,933.60元[6] - 2024年度销售费用调整后为691,993,102.56元[6] - 2023年度营业成本调整后为389,456,310.01元[6] - 2023年度销售费用调整后为610,501,507.89元[6] 影响说明 - 执行第17号对财务状况和经营成果无影响[6] - 执行第18号追溯调整可比期间报表[6] - 会计政策变更对财务无重大影响[6]

财务数据 - 2024年度财报审计费80万，内控审计费20万，共100万，较上年增25%[2] - 2023年度业务收入27.03亿，审计业务收入22.05亿，证券业务收入5.02亿[4] - 2023年上市公司审计客户257家，收费3.55亿，同行业客户13家[4] - 2025年续聘致同所，审计费用100万[10] 人员情况 - 截至2024年末，从业人员近6000人，合伙人239名，注会1359名[4] 风险保障 - 已购职业保险，累计赔偿限额9亿，2023年末职业风险基金815.09万[5] 执业情况 - 近三年受行政处罚2次、监管措施15次、自律措施9次[5] 人员履历 - 项目合伙人近三年签上市公司审计报告6份、新三板3份[7] - 签字会计师近三年签上市公司审计报告2份、新三板1份[7] - 项目质量控制复核人近三年复核上市公司审计报告3份[7]

资金安排 - 公司拟用不超30亿闲置自有资金现金管理[3][4][5][6] - 期限自股东大会通过起12个月，可循环使用[3][4][5][6] 投资范围 - 投资安全性高、流动性好、期限不超12个月理财产品[3][5] - 不涉及高风险投资及特定标的理财产品[3][5] 审议情况 - 议案已通过两会审议，尚需股东大会审议[3][4][6] 风险与措施 - 金融市场波动影响投资，收益不可预期[3][8] - 公司将采取风控措施[8]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行自我评价[1] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[10] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[11] 内部控制标准 - 财务报告内部控制重大缺陷潜在错报税前利润≥合并报表利润总额5%且绝对金额>500万元[7] - 财务报告内部控制重要缺陷合并报表利润3%≤潜在错报税前利润<合并报表利润总额5%且绝对金额>300万元[7] - 财务报告内部控制一般缺陷潜在错报税前利润<合并报表利润总额3%[7] - 非财务报告内部控制重大缺陷直接损失金额≥净资产额3%且绝对金额>500万元[8] - 非财务报告内部控制重要缺陷净资产额1%≤直接损失金额＜净资产额3%且绝对金额>200万元[9] - 非财务报告内部控制一般缺陷直接损失金额﹤净资产额1%[9] 制度建设 - 公司建立内部会计控制制度目标包括形成科学机制、强化风险管理等[13] - 公司建立内部会计控制制度应遵循合法性、全面性等原则[14] - 2024年公司完成《公司章程》《外汇套期保值业务管理制度》等制度修订[26] - 公司制定《会计制度》等一系列规范核算办法并严格遵守[27] - 公司制定《人事行政制度》《绩效管理制度》规范人力资源管理并有效执行[28] - 公司制定《财务管理制度》等基本管理规范及相关内部控制制度并有效执行[30] - 公司建立《货币资金管理制度》等资产内部控制制度并合理计提资产减值准备[32] - 公司建立完善人力资源管理体系和薪酬制度等一系列规章制度[33] 管理体系 - 公司建立了完善法人治理结构，明确各机构职责权限[15] - 公司管理框架体系含研发、采购等职能部门[16] - 公司设置法务审计监察中心，制定《内部审计管理制度》[18] - 公司制定系统人力资源管理体系[19] - 公司建立不相容职务分离、授权审批等控制程序[20] - 公司建立强大信息系统，有有效沟通渠道和机制[23] - 公司内部监督分业务部门自身监督和法务审计监察中心等监督[24] - 公司建立基本控制制度，涉及公司治理方面[25] - 公司利用ERP系统、OA办公系统实现信息有效传递[29] 行业地位 - 公司在血液灌流行业技术领先，建立成熟稳定质量管理体系[36] 报告日期 - 报告日期为2025年4月16日[37]

业绩说明会信息 - 公司2025年4月18日15:00－17:00参加集体业绩说明会[1] - 业绩说明会在深圳证券交易所8楼上市大厅召开，方式为视频直播与图文转播[1] - 出席人员为董事兼财务总监廖雪云女士、董事会秘书黄聪女士[1] - 投资者可提前登陆深交所“互动易”平台或扫码提问[1]

人员情况 - 截至2024年末，致同从业人员近6000人，合伙人239名，注册会计师1359名，签过证券服务业务审计报告的超400人[4] 审计相关 - 2024年4月25日，公司审议通过续聘2024年度审计机构议案，5月20日经股东大会审议通过[5] - 2024年4月25日，同意聘任致同作为2024年度审计机构并提交董事会审议[8] - 2025年4月14日，审议通过2024年年度报告等议案并同意提交董事会审议[9] 风险情况 - 致同累计赔偿限额9亿元，2023年末职业风险基金815.09万元，近三年已审结民事诉讼均无需担责[6] 审计意见 - 致同认为公司财务报表编制合规，公允反映2024年财务等情况，出具标准无保留意见审计报告[7]