利润分配 - 2024年度利润分配预案拟以399,514,567股为基数，每10股派现金红利1.5元（含税）[6] 资金运用 - 公司拟用闲置自有资金委托理财、证券投资及衍生品交易，最高额不超70,000万元[17] 融资计划 - 董事会提请授权向特定对象发行融资不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[19] 人事变动 - 原财务总监周俊龙辞职，聘张波常为财务总监[16] 审计机构 - 续聘大信会计师事务所为2025年度审计机构，聘期一年[13] 会议安排 - 2025年4月18日召开第四届董事会第十四次会议[1] - 2025年5月12日召开2024年年度股东大会[19]

业绩数据 - 2024年净利润36,387,434.68元[2] - 2024年末母公司可供分配利润589,949,033.53元[2] - 2024年营业收入429,915,617.42元[5] 利润分配 - 以399,514,567为基数，每10股派1.5元[2] - 2024年现金分红59,927,185.05元[5] 研发投入 - 2024年研发投入55,545,433.70元[5] - 近三年累计研发投入占比12.34%[5]

业绩总结 - 2024年度公司实现营业收入429,915,617.42元，同比下降28.87%[4] - 本期营业成本256,527,895.48元，上期为368,690,605元[31] - 本期营业利润68,086,572.51元，上期为78,141,880元[31] - 本期净利润67,205,635.84元，上期为70,485,479元[31] - 公司经营活动产生的现金流量净额本期为50,136,028.21元，上期为179,727,606.93元[34] 用户数据 - 公司主营业务终端用户为教育管理机构和学校[4] 未来展望 无 新产品和新技术研发 - 研发支出本期合计55,545,433.70元，上期为63,306,925.21元[195] - 研发项目期末余额18,548,383.70元，转入当期损益3,549,380.71元[196] 市场扩张和并购 - 公司本期投资设立全资子公司佳发安泰（宜宾）教育科技有限公司和控股子公司广州佳壹智能科技有限公司[196][197] 其他新策略 无 财务数据 - 2024年末货币资金为475,169,572.94元，期初为638,110,756.38元[18] - 2024年末交易性金融资产为184,143,598.89元，期初为10,001,449.80元[18] - 2024年末应收账款为153,607,827.04元，期初为161,509,995.24元[18] - 2024年末流动资产合计为981,636,719.02元，期初为979,405,676.75元[18] - 2024年末非流动资产合计为428,546,179.34元，期初为450,040,488.23元[18] - 2024年末资产总计为1,410,182,898.36元，期初为1,429,446,164.98元[18] - 2024年末流动负债合计为180,693,614.42元，期初为208,073,636.83元[21] - 2024年末非流动负债合计为351,462.50元，期初为691,060.26元[21] - 2024年末负债合计为181,045,076.92元，期初为208,764,697.09元[21] - 2024年末股东权益合计为1,229,137,821.44元，期初为1,220,681,467.89元[21] - 期末流动资产合计1,100,657,488.55元，期初为1,047,302,334.09元[24] - 期末非流动资产合计558,399,928.42元，期初为563,649,648.38元[24] - 期末资产总计1,659,057,416.97元，期初为1,610,951,982.47元[24] - 期末流动负债合计562,671,384.46元，期初为563,036,060.79元[27] - 期末股东权益合计1,096,386,032.51元，期初为1,047,915,921.68元[27] - 2024年末公司总股本为39,951.4567万元人民币[52] - 2024年资本公积本期增加4,848,531.80元，期末余额为21,385,056.46元[46] - 2024年库存股本期减少35,958,575.64元，期末无库存股[46] - 2024年盈余公积本期增加6,720,563.58元，期末余额为85,537,375.52元[46] - 2024年未分配利润本期增加942,439.81元，期末余额为589,949,033.53元[46] - 其他货币资金期末余额20,859,330.71元[123] - 应收账款期末账面余额为257,037,762.64元，期初为253,964,197.57元，期末坏账准备为103,429,935.60元，期初为92,454,202.33元[129] - 坏账准备本期计提11,042,513.27元，核销66,780.00元，期末余额103,429,935.60元[132] - 合同资产期初账面余额1,121,567.28元，减值准备56,078.36元，计提比例5%，账面价值1,065,488.92元[133][135] - 预付款项期末余额5,849,993.72元，1年以内占比81.37%；期初余额9,822,015.46元，1年以内占比94.11%[136] - 其他应收款期末余额7,326,669.43元，期初余额8,095,858.95元[137] - 存货期末账面余额合计121,009,820.39元，期初93,806,041.69元[143] - 一年内到期的非流动资产期末合计20,696,386.45元，期初39,528,214.92元[144] - 其他流动资产期末合计13,832,850.16元，期初12,465,855.39元[144] - 长期应收款期末账面余额23,322,816.13元，坏账准备2,332,281.61元，账面价值20,990,534.52元；期初账面余额47,682,443.31元，坏账准备4,335,803.33元，账面价值43,346,639.98元，折现率3%-4%[145] - 长期应收款坏账准备期初余额4,335,803.33元，本期计提 -2,003,521.72元，期末余额2,332,281.61元[146] - 长期股权投资期初余额为68,094,188.98元，本期追加投资1,500,000.00元，权益法下确认的投资损益为 -3,896,004.20元，期末余额为65,698,184.78元[147] - 固定资产期初余额为236,862,340.04元，期末余额为224,235,256.15元，较期初减少5.32%[148] - 使用权资产期初账面原值为1,024,558.63元，本期减少1,024,558.63元，期末无余额[150] - 无形资产期初账面原值为107,082,739.89元，本期增加14,856,882.87元，期末余额为121,939,622.76元[150] - 无形资产期初账面价值为66,845,571.00元，期末账面价值为66,964,168.73元，公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例为64.91%[152] - 商誉账面原值期初余额为44,500,991.07元，期末余额不变[153] - 商誉减值准备期初余额为25,828,212.35元，本期增加8,441,060.07元，期末余额为34,269,272.42元[153] - 研学基地长期待摊费用期初余额1,373,333.37元，本期摊销159,999.96元，期末余额1,213,333.41元[159] - 递延所得税资产期末余额50,527,258.18元，可抵扣税暂时性差异278,983,715.13元；期初余额45,491,038.99元，可抵扣税暂时性差异248,719,639.97元[161] - 递延所得税负债期末余额351,462.50元，应纳所得税暂时性差异2,343,083.33元；期初余额487,512.50元，应纳所得税暂时性差异3,250,083.33元[161] - 未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异期末余额26,995,302.10元，可抵扣亏损期末余额99,828,252.79元[161] - 其他非流动资产期末账面余额4,599,006.65元，减值准备179,450.76元，账面价值4,419,555.89元；期初账面余额3,364,701.84元，减值准备168,235.09元，账面价值3,196,466.75元[162] - 所有权或使用权受限资产期末账面余额22,926,801.90元，包括货币资金保证金20,859,330.71元、冻结资金2,067,471.19元；期初应收账款已转让未终止确认账面余额1,500,000.00元，账面价值300,000.00元[163] - 短期借款质押借款期末余额20,000,000元[166] - 应付票据银行承兑汇票期末余额31,219,041.30元，期初余额57,608,112.98元[166] - 应付账款期末合计55,902,603.02元，期初合计69,336,903.58元[166] - 应付职工薪酬期末余额44,505,331.88元，本期增加额131,942,929.39元，本期减少额134,613,630.81元[167] - 应交税费中增值税期末余额6,814,110.95元，期初余额8,249,869.78元[167] - 其他应付款期末余额5,331,533.02元，期初余额5,574,300.90元[167] - 一年内到期的非流动负债（一年内到期的租赁负债）期初余额379,814元[171] - 资本公积期末合计20,738,972.93元，本期增加额44,777,666.68元，本期减少额39,929,134.88元[171] - 库存股股份回购本期减少额35,958,575.64元[172] - 安全生产费期初余额685,571.77元，本期减少685,571.77元[174] - 法定盈余公积期初余额78,941,143.24元，本期增加6,720,563.58元，期末余额85,661,706.82元[174] - 税金及附加本期发生额5,496,214.00元，上期发生额5,718,155.79元[177] - 销售费用本期发生额68,091,821.91元，上期发生额78,403,949.67元[177] - 管理费用本期发生额84,136,713.81元，上期发生额66,890,678.74元[177] - 研发费用本期发生额42,242,494.04元，上期发生额44,940,872.84元[179] - 财务费用本期为 -16,994,190.05元，上期为 -21,433,662.74元[179] - 其他收益本期发生额11,679,781.99元，上期发生额22,042,918.34元[179] - 所得税费用本期发生额3,068,015.05元，上期发生额9,169,232.06元[182] - 收到的其他与经营活动有关的现金本期合计26,179,112.80元，上期为37,159,331.63元[184] - 支付的其他与经营活动有关的现金本期合计44,671,162.27元，上期为52,580,090.66元[185] - 收员工持股计划缴款本期为16,381,940.76元，上期为39,154,050.00元[185] - 支付借款保证金本期为20,000,000.00元[186] - 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用为1,480,025.07元[193]

财务审计 - 大信会计师事务所审计佳发教育2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 企业董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[5] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露重大缺陷[6] 审计结论 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[7] - 佳发教育在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8]

业绩总结 - 审计报告2025年4月18日出具，审计对象为2024年12月31日财务报表[2] 资金数据 - 2024年总计期初占用资金余额8380.19万元，期末6787.59万元[11] - 重庆佳想教育科技2024年末占用资金余额980.00万元[10] - 成都佳发安泰信息工程2024年末占用资金余额3036.37万元[10] - 成都佳发教育服务2024年末占用资金余额2427.65万元[10]

会议与决策 - 2024年召开7次董事会和1次股东大会[4] - 2024年3月、4月会议通过续聘审计机构等议案[8][9][10] 独立董事 - 2024年独立董事现场参会并沟通，满足工作时间要求[4] - 2025年将履行董事会独立董事专门会议职责[6] 报告与合规 - 按时编制披露多份报告，财务数据准确[8] - 报告期内无应披露关联交易，审议披露程序合规[7][8] 未来展望 - 2025年独立董事履职促公司业绩提高和稳定发展[13]

审批规则 - 证券投资总额占净资产10%以上且超1000万低于50%或低于5000万，由董事会审议[5] - 证券投资总额占净资产50%以上且超5000万，提交股东大会审议[5] - 衍生品交易保证金和权利金上限占净资产50%以上且超5000万，董事会审议后提交股东大会[7] 披露规则 - 已交易期货和衍生品损益及浮动亏损达净利润10%且超1000万，及时披露[12] 适用范围与资金来源 - 制度适用于公司及全资子公司，子公司交易须经公司审批[4] - 交易资金须为自有资金，不得用募集资金[3] 风控措施 - 针对衍生品或对手设定止损限额并执行[9] - 风控部门至少每半年全面检查并报告[8] 信息公布与生效 - 董事会秘书负责交易信息对外公布[12] - 制度经董事会审议通过后生效并依规执行[16]

会议情况 - 2024年召开7次董事会和1次股东大会[5] - 独立董事现场出席董事会3次，通讯出席4次，出席股东大会1次[5] 报告披露 - 按时编制并披露多份报告及内控评价报告[9] 议案审议 - 审议通过续聘审计机构、董高薪酬等议案[9][10] 未来展望 - 2025年独立董事将加强学习促业绩提高[12]

会议情况 - 2024年召开7次董事会和1次股东大会[4] - 独立董事出席现场会议3次、通讯会议4次[4] - 3月26日召开第四届董事会第七次会议[8] - 4月17日召开2023年年度股东大会[8] 决策事项 - 续聘大信会计师事务所为2024年度审计机构[8] - 通过董事、高级管理人员薪酬相关议案[9] - 通过《公司2024年员工持股计划（草案）及其摘要》[10] 报告披露 - 按时编制并披露多份报告[8] 未来展望 - 2025年独立董事按规定履职促公司发展[13] 其他情况 - 报告期内无应披露关联交易[7] - 独立董事现场工作不少于15日[4]

成都佳发安泰教育科技股份有限公司董事会 对独立董事独立性自查情况的专项报告 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所股 票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等要求，成都佳发安泰教育科技股份有限公 司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事任淑、周雄俊、 季至宇的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经公司独立董事自查及董事会核查独立董事在公司的履职情况， 董事会认为公司全体独立董事均具备胜任独立董事岗位的资格。独立 董事及其配偶、父母、子女、主要社会关系未在公司或公司附属企业 任职，未在公司主要股东及其附属企业任职，未与公司存在重大的持 股关系，与公司以及主要股东之间不存在重大业务往来关系或提供财 务、法律、咨询、保荐等服务关系。 综上，独立董事不存在任何妨碍其进行独立客观判断的关系，不 存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》 等法律法规及《公司章程》中关于独立董事的任职资格及独立性的要 求。 成都佳发安泰教育科技股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 18 日 成都佳发安泰教育科技股份有限公司 独立董事 ...