西安晨曦航空科技股份有限公司 预算管理办法 第一章 总则 第一条 为了有效控制和管理西安晨曦航空科技股份有限公司（以下简称"公 司"）的生产经营活动，优化资源配置，提高企业资产运营效率和规范公司管理 和治理结构，特制定此办法。 第二条 本办法所称"预算"是指由业务预算、人力资源预算、资本支出预算、 研发预算、和财务预算构成的全面预算管理体系，并遵循以下原则： （一）以公司发展战略为导向，围绕经营目标实施； （二）以财务控制为基本手段，力求积极稳健，加强风险控制； （三）全面预算、全员参与、全方位实施、全过程控制； （四）细化考核、有效监督、权责对等、激励约束并重； 西安晨曦航空科技股份有限公司预算管理办法 西安晨曦航空科技股份有限公司预算管理办法 第五条 全面预算由业务预算、人力资源预算、资本支出预算、研发预算、和 财务预算构成，以现金流控制为核心，以实现目标利润为重点，以业务预算为基 础。全面预算以年度预算报告的形式反映。全面预算报告包括预算报表、预算编 制说明、预算用会计科目及其使用说明、指标分解落实情况，以及相应的执行控 制措施等。 业务预算包括生产预算、采购预算、销售预算、产销存预算等。 （五）公司实 ...

西安晨曦航空科技股份有限公司 西安晨曦航空科技股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则 董事会薪酬与考核委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为进一步建立健全西安晨曦航空科技股份有限公司（以下简称"公 司"）董事及高级管理人员的考核和薪酬管理制度，完善公司治理结构，根据《中 华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《西安晨曦航空科技股份有限公司 章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关规定，公司特设立董事会薪酬与考 核委员会，并制定本工作细则。 第二条 薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，对董事会负责， 向董事会报告工作。薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高级管理人员的 考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方 案。 第三条 本细则所称董事是指在本公司支取薪酬的董事（不含独立董事）； 高级管理人员是指总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书及《公司章程》 认定的其他高级管理人员。 西安晨曦航空科技股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则 人员的有关资料的整理及准备、会议组织和决议落实等事宜由董 ...

西安晨曦航空科技股份有限公司反舞弊与举报制度 西安晨曦航空科技股份有限公司 第二条 反舞弊工作的宗旨是规范公司高、中级管理层及所有员工的职业行 为，严格遵守相关法律法规、职业道德及公司的规章制度、防止损害公司及股东 利益的行为发生。 第二章 舞弊的概念及反舞弊职责归属 第三条 本制度所称舞弊，是指公司内、外人员采用欺骗等违法、违规手段， 谋取个人不正当利益，损害公司正当经济利益的行为；或谋取不当的公司经济利 益，同时可能为个人带来不正当利益的行为。有下列情形之一者属于舞弊行为： （一） 收受贿赂或回扣； （二） 非法使用公司资产，贪污、挪用、盗窃公司资产； （三） 将正常情况下可以使组织获利的交易事项转移给他人； （四） 故意隐瞒、错报交易事项，使信息披露存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏； （五） 伪造、变造会计记录或凭证，提供虚假财务报告； 反舞弊与举报制度 第一章 总则 第一条 为防治舞弊，加强公司治理和内部控制，维护公司和股东合法权益， 根据《企业内部控制基本规范》，结合公司实际情况，制订本制度。 （六） 泄露公司的商业或技术秘密； （七） 其他损害公司经济利益或谋取组织不当经济利益的舞弊行为。 第 ...

西安晨曦航空科技股份有限公司重大信息内部报告制度 西安晨曦航空科技股份有限公司 重大信息内部报告制度 第一章 总则 第一条 为加强西安晨曦航空科技股份有限公司（以下简称"公司"）重大信 息内部报告工作，明确公司内部各部门、分公司、控股子公司和参股公司以及有 关人员重大信息内部报告的职责和程序，确保公司信息披露内容的及时、真实、 准确、完整，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称《证券法》）等法律、法规和规范性文件、《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）及深圳证券交易所的其他 相关规定和《西安晨曦航空科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）， 结合公司的实际情况制定本制度。 第二条 公司重大信息内部报告制度是指当出现、发生或即将发生本制度第 二章规定的重大信息时，按照本制度规定负有报告义务的人员，应当在第一时间 按本制度规定的程序，将相关信息向董事会秘书、董事长进行报告的制度。 第三条 本制度所称重大信息"报告义务人"包括： （一）公司董事、高级管理人员、各部门负责人； 第四条 本制度适用于公司各部门、分公司、控股子公司及参股公司。 ...

关联方定义 - 持有公司 5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[5] - 直接或间接持有公司 5%以上股份的自然人为关联自然人[6] 关联交易审批 - 与关联自然人交易（除担保）30 万元以内、与关联法人交易（除担保）300 万元以内或低于最近一期经审计净资产绝对值 0.5％，由董事长批准[11] - 与关联自然人交易（除担保、财务资助）超 30 万元且不在股东会审议范围、与关联法人交易（除担保、财务资助）超 300 万元，占最近一期经审计净资产绝对值 0.5％以上且不在股东会审议范围，由董事会审议批准[11] - 与关联人交易（除担保）超 3000 万元且占最近一期经审计净资产绝对值 5％以上，经董事会审议通过后提交股东会审议[11] 财务资助与担保 - 向关联参股公司提供财务资助，经全体非关联董事过半数、出席董事会会议的非关联董事三分之二以上审议通过，并提交股东会审议[12] - 为关联人提供担保，不论数额大小，董事会审议通过后披露并提交股东会审议[13] 股东会审议 - 审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案，关联股东不得参与表决，由出席股东会的其他股东所持表决权过半数通过[13] - 拟进行须提交股东会审议的关联交易，若交易标的为股权，应聘请会计师事务所审计，审计截止日距股东会召开日不超六个月[13] - 若交易标的为股权以外的非现金资产，应聘请资产评估机构评估，评估基准日距股东会召开日不超一年[13] 会议决议规则 - 董事会会议需过半数非关联董事出席，决议经非关联董事过半数通过，非关联董事不足三人时交易提交股东会审议[16] - 股东会审议关联交易，扣除关联股东表决权股份数后，经出席的非关联股东所持表决权 1/2 以上通过[18] 日常关联交易 - 可预计日常关联交易年度金额，超出预计需重新履行程序和披露，年度和半年度报告分类汇总披露[18] - 日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行审议和披露义务[18] 其他规定 - 董事、高级管理人员、持股 5%以上股东等应告知公司关联人情况[20] - 控制或持股超 50%子公司关联交易视同公司行为，参股公司按比例适用规定[22] - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保存，期限不少于十年[22]

西安晨曦航空科技股份有限公司子公司管理制度 西安晨曦航空科技股份有限公司 子公司管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强西安晨曦航空科技股份有限公司（以下简称"公司"）对子 公司的管理控制，规范公司内部运作机制，维护公司和投资者合法权益，促进公 司规范运作和健康发展，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"公司法"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"证券法"）、《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等法律、法规、规章及《西安晨曦航空科技股份有限公司章程》（以 下简称"公司章程"）的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称控股子公司指公司持有其 50%以上股份，或者持有其股 份在 50％以下，但能够实际控制的公司；参股公司指公司持有其股份在 50％以 下且不具备实际控制的公司。分公司是指公司所属的不具有独立法人资格，在公 司授权范围内相对独立运行的事业部和分公司。 第三条 加强对子公司的管理，旨在建立有效的控制机制，对公司的组织、 资源、资产、投资和公司的运作进行风险控制，提高公司整体运作效率和抗风险 能力。 ...

西安晨曦航空科技股份有限公司总经理工作细则 西安晨曦航空科技股份有限公司 总经理工作细则 第一章 总则 第一条 为进一步提高西安晨曦航空科技股份有限公司（以下简称"公司"）总经理 及其他高级管理人员的管理水平和管理效率，规范议事方式和决策程序，保障总经理及 其他高级管理人员合法有效地履行其职责，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）及其他法律法规、 规范性文件和《西安晨曦航空科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规 定，结合公司的实际情况制定本工作细则。 第二条 公司设总经理、执行总经理、总工程师、常务副总经理、副总经理（含财 务负责人）、董事会秘书，为公司高级管理人员，公司高级管理人员均由董事会聘任或 者解聘。 第三条 总经理对董事会负责，根据董事会的授权，按所确定的职责分工，主持公 司的日常经营管理工作，并接受董事会的监督和指导。 第四条 公司高级管理人员任免均应履行法定程序。 公司应与总经理及其他高级管理人员签订聘任合同，以明确彼此间的权利义务关系。 第二章 任职资格和任免程序 第五条 总经理应当具备执行职务的职业道德水准和业务水平 ...

西安晨曦航空科技股份有限公司内部审计制度 西安晨曦航空科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了提高内部审计工作质量、加大审计工作力度、明确审计工作职 责以及规范审计工作程序，根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国内 部审计条例》《审计署关于内部审计工作的规定》等法律法规及规范性文件的有 关规定，结合公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构依据国家有关法律法 规、财务会计制度和公司内部管理规定，对本公司及其控股公司的业务活动、风 险管理、内部控制、财务信息等事项进行监督检查和评价工作。 第三条 审计人员开展内部审计工作应当坚持客观公正、实事求是、廉洁奉 公、保守秘密的原则。 第四条 公司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及对公司具有重大影 响的参股公司应当配合内部审计机构依法履行职责，不得妨碍内部审计机构的工 作。 第五条 本制度适用于公司本部及下属分公司、控股子公司、对公司具有重 大影响的参股公司。 第二章 审计机构与审计人员 4、坚持原则； 5、客观公正； 第六条 依据完善公司治理结构和完备内部控制机制的要求，公司设立审计 部，审计部是公司的内部审 ...

西安晨曦航空科技股份有限公司累积投票制度实施细则 西安晨曦航空科技股份有限公司 累积投票制度实施细则 第一条 为了进一步建立健全西安晨曦航空科技股份有限公司（以下简称 "公司"）法人治理结构，保障社会公众股东选择董事的权利，根据《中华人民 共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规及规范性文件，公司在股 东会选举董事时应实行累积投票制度，为保证该制度的有效实施，特制定本实施 细则。 第二条 本细则所称累积投票制是指股东会用累积投票制选举董事时，每一 股份拥有与应选董事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。即每 个股东持有的表决权数等于该股东所持股份份额乘以应选董事的人数。股东可以 将其总票数集中投给一个或分别投给几个董事候选人。每一董事候选人单独记票， 以票数多者当选。 第三条 本细则所称"董事"包括独立董事和非独立董事，不含职工董事。 第四条 公司股东会拟选举董事时，董事会应在召开股东会通知中，表明该 次董事选举采用累积投票制度。 股东会对董事候选人进行表决前，大会主持人应明确告知与会股东对候选董 事实行累积投票方式 ...

西安晨曦航空科技股份有限公司对外投资管理制度 西安晨曦航空科技股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强西安晨曦航空科技股份有限公司（以下简称"公司"）对外 投资活动的内部控制，规范对外投资行为，防范对外投资风险，保障对外投资安 全，提高对外投资效益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 7 号——交易与关联交易》和《西安晨曦航空科技股份有限公司章程》（以 下简称《公司章程》）的相关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称对外投资是指公司为实现扩大生产经营规模的战略，达 到获取长期收益为目的，将现金、实物、无形资产等可供支配的资源投向其他组 织或个人的行为（含委托理财、对子公司投资等，设立或增资全资子公司除外）。 本制度所指对外投资不包括公司与其他单位以非独立法人的联合体形式共 同开发同一项目的情形。 第三条 公司所有对外投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公 司长远发展计划和发展战略，有利于拓展 ...