会议情况 - 2023年度公司召开7次董事会、4次股东大会[3] - 独立董事2023年组织召开2次提名委员会会议[4] 议案审议 - 2023年多场董事会会议独立董事对多项议案发表同意意见[5][6][7][8][9] - 2023年第三届董事会第十八次会议审议通过2023年度日常关联交易预计议案[11] - 2023年相关会议审议通过续聘2023年度审计机构议案[13] - 2023年第四届董事会相关会议审议通过聘任李福文为财务总监的议案[13] 报告披露 - 公司按时编制并披露多份报告[12] 换届选举 - 2023年进行董事会换届选举[14] 合规情况 - 公司关联交易遵循原则，无损害公司和股东利益情形[12] - 公司定期报告审议及披露程序合法合规，财务数据准确[12] - 公司董事和高级管理人员薪酬方案制定、表决程序合法有效[14]

利润分配 - 公司以189,702,126为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.5元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股[2] - 2022年度以总股本118,563,829股为基数，每10股派发现金股利0.15元，共计派发现金红利1,778,457.44元[119] - 2023年半年度以总股本118,563,829股为基数，每10股转增6股，共计转增71,138,297股，转增后股本总额增加至189,702,126股[119] - 2023年度拟定以总股本189,702,126股为基数，每10股派发现金股利4.5元，共计派发现金红利85,365,956.70元[121] - 2023年度现金分红总额占利润分配总额的比例为18.85%[121] 整体财务关键指标变化 - 2023年营业收入为1,279,783,092.49元，较2022年调整后减少2.46%[9] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为45,603,990.98元，较2022年调整后增长8.67%[9] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为24,529,004.43元，较2022年调整后减少32.70%[9] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为92,845,544.33元，较2022年调整后减少163.88%[9] - 2023年基本每股收益为0.25元/股，较2022年调整后增长4.17%[9] - 2023年稀释每股收益为0.25元/股，较2022年调整后增长4.17%[9] - 2023年加权平均净资产收益率为2.39%，较2022年调整后减少0.08%[9] - 2023年末资产总额为3,240,242,403.84元，较2022年末调整后增长8.16%[10] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为2,012,156,809.24元，较2022年末调整后增长16.98%[10] - 2023年第一至四季度营业收入分别为3.35亿、3.29亿、2.60亿、3.57亿元[12] - 2023年第一至四季度归属上市公司股东净利润分别为1535.51万、4461.25万、118.99万、 - 1555.35万元[12] - 2023年第一至四季度归属上市公司股东扣非净利润分别为1471.92万、2240.65万、56.42万、 - 1316.09万元[12] - 2023年第一至四季度经营活动产生的现金流量净额分别为1070.41万、 - 1.28亿、4350.63万、 - 1898.23万元[12] - 2023年非经常性损益合计2107.50万元，2022年为551.94万元，2021年为1477.31万元[14] - 2023年公司非流动性资产处置损益为 - 30.24万元，2022年为 - 72.39万元，2021年为8.60万元[14] - 2023年计入当期损益的政府补助为441.32万元，2022年为376.49万元，2021年为1619.74万元[14] - 2023年债务重组损益为387.55万元[14] - 2023年销售费用15,666,356.24元，同比增7.21%；管理费用128,235,023.09元，同比增10.51%；财务费用37,260,774.37元，同比增6.13%；研发费用55,076,380.87元，同比增9.70%[36] - 2023年经营活动现金流入小计828,673,223.96元，同比降20.50%；现金流出小计921,518,768.17元，同比增2.74%；现金流量净额 -92,845,544.21元，同比降163.88%[37] - 2023年投资活动现金流入小计6,053,443.46元，同比增105.87%；现金流出小计104,569,247.23元，同比降27.22%；现金流量净额 -98,515,803.77元，同比升30.00%[37][38] - 2023年筹资活动现金流入小计1,249,384,357.79元，同比增49.29%；现金流出小计929,614,977.23元，同比增10.42%；现金流量净额319,769,380.56元，同比升6,509.92%[38] - 2023年末货币资金238,490,756.82元，占总资产比例7.36%，较年初提高1.07%；应收账款272,117,151.74元，占比8.40%，较年初提高1.84%；存货722,624,129.92元，占比22.30%，较年初提高2.00%[40] - 报告期内经营活动现金净流量 -92,845,544.21元，净利润48,547,150.18元，前者是后者的 -1.91倍[39] - 长期股权投资为65,119,540.60元，占比2.01%，较上期减少0.10%[41] - 固定资产为1,266,998,561.61元，占比39.10%，较上期减少4.60%[41] - 短期借款为627,006,377.49元，占比19.35%，较上期增加1.33%[41] - 报告期投资额为98,073,041.06元，上年同期为106,072,878.58元，变动幅度为-7.54%[43] 各业务线财务关键指标变化 - 2023年公司营业收入12.7978309249亿元，同比减少2.46%；医药制造营收12.2521107024亿元，占比95.74%，同比减少1.35%；甾体药物原料营收11.2490434615亿元，占比87.90%，同比减少3.29%[31] - 国内营收10.8254714233亿元，占比84.59%，同比减少8.60%；国外营收1.9723595016亿元，占比15.41%，同比增长54.49%[31] - 直销营收12.7936068335亿元，占比99.97%，同比减少2.26%；其他销售模式营收42.240914万元，占比0.03%，同比减少86.83%[31] - 2023年医药制造销售量9.459503亿元，同比减少2.83%；生产量10.568346亿元，同比增长3.77%；库存量4.291165亿元，同比增长34.84%[32] - 2023年医药制造直接材料成本6.973975289亿元，占比70.14%，同比减少1.46%；直接人工成本6648.261376万元，占比6.69%，同比减少2.43%[32] 行业政策与市场规模 - 2023年国家层面发布医药行业相关政策200余条，省级层面约1400条[16] - 2023年医药出口交货值同比下降16.3%，低于营业收入增速[17] - 2021年全球甾体药物市场规模达到1475亿美元，十年间复合年均增长率为8.71%[17] 业务布局与产品进展 - 公司已取得丙酸氟替卡松、曲安奈德等9款原料药的生产许可，并具备规模化生产能力[19] - 公司中间体领域覆盖雄烯二酮等五大母核系列产品，开发十余款高端中间体[20] - 公司有地奈德、布地奈德等4款原料药正在单独审评，丙酸氟替卡松原料药正在与下游制剂公司关联审评[21] - 海外子公司Lisapharma公司有20余款制剂产品在多个国家和地区销售[22] - 公司已完成曲安奈德注射液、鲑降钙素注射液进口注册工作，在国内开始销售[22] - 公司累计研发投入超3亿元，截至报告期末拥有专利及软著98项，其中发明专利28项，实用新型专利59项[25] - 海外子公司Lisapharma公司拥有20余款制剂产品[25] - 报告期完成4款呼吸类高端特色原料药产品在国内外新申报[27] - 截至报告期末，共计9款原料药在国内获得生产许可[27] - 5款原料药在美国DMF申报，2款原料药在欧盟CEP申报，曲安奈德原料药获得CEP证书[24][27] - 4款原料药在国内正在单独审评，丙酸氟替卡松正在关联审评[24][27] - 中间体覆盖五大甾体母核原料及十余款高端中间体[25] - 公司通过五年努力基本完成从单一甾体药物原料生产商向全产业链生物技术企业的产业一体化升级[25] - 公司原料药厂建设完成，地奈德、布地奈德、曲安奈德等多款原料药获国内生产许可后正在审评，在美国DMF及欧盟CEP布局申报并陆续获批[86] - 公司通过子公司Lisapharma公司成品制剂转国内注册销售及制剂生产线建设切入成品制剂领域，还适时并购国内优质制剂公司[86] - 公司拟收购银谷制药60%的股权，加强整体研发、制剂管线、销售和生产协同性[87] - 2024年新增甲泼尼龙、倍他米松等5款原料药申报生产许可证[88] - 2024年做好丙酸氟替卡松、糠酸莫米松等多个产品在欧盟CEP的注册工作[88] - 2024年新增醋酸阿比特龙、曲安奈德等多个产品在美国DMF的注册工作[88] 募集资金使用与项目进度 - 公司以简易程序向特定对象发行股票完成，募集资金投入“高端制剂产业化”项目[30] - 高端制剂产业化项目累计实际投入113,389,100.00元，项目进度118.035%[43] - 甾体类中间体及原料药项目累计实际投入331,675,326,806.88元，项目进度100.00%[44] - 兽药类中间体及原料药项目累计实际投入284,367,957.82元，项目进度82.00%[44] - 2017年公开募集资金净额102,563.45万元，累计变更用途的募集资金总额为67,941.45万元，占比63.24%[47] - 2022年定向增发募集资金净额25,192.24万元，累计变更用途的募集资金总额为0，占比0.00%[47] - 截至2023年12月31日，募集资金余额为24,241.10万元，其中专户结存9,241.10万元，用于临时补充流动资金的余额为15,000.00万元[47] - 公司同意将31643.05万元（募集资金本金29481.45万元）永久性补充流动资金[49] - 首次公开发行股票募投项目总投资由123797.00万元调整为34622.00万元，拟用募集资金投入金额相应调整，2019年12月达到预定可使用状态[49] - 变更27000.00万元募集资金投入“甾体类中间体及原料药项目”，2023年5月达到预定可使用状态[49] - 用11460.00万元募集资金购买润鑫热力100%股权[49] - 2022年度以简易程序向特定对象发行股票11641762股，发行价格22.47元/股，募集资金总额26159.04万元，净额25192.24万元[49] - 公司使用734.17万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金[49] - 公司使用15000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金[50] - 年产700吨9 - 羟基雄烯二酮等项目期末累计投入进度103.98%，本报告期实现效益7947.52万元[51] - 甾体类中间体及原料药项目期末累计投入进度105.90%，本报告期效益 - 680.61万元[51] - 高端制剂产业化项目累计投入1121.44万元，投入进度4.45%[51] - 2017 - 2022年多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金，金额从6000万元到30000万元不等，均在规定期限内归还[56][57][58][59][60] - 2023年4月21日，公司及全资子公司使用不超过15000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截止报告期末使用15000万元[61] - 年产700吨9 - 羟基雄烯二酮等项目变更后总投资34622万元，截止2020年10月28日实际累计投资35998.8万元，含本金34622万元和孳生利息1376.8万元[62] - 2020年11月，项目结余募集资金孳生利息1373.01万元永久补充流动资金[63] - 截至2023年12月31日，募集资金余额为24241.1万元，专户结存9241.1万元，用于临时补充流动资金余额15000万元[64] - 年产700吨9 - 羟基雄烯二酮等项目变更后投入34622万元，实际累计投入35998.8万元，投资进度103.98%，本报告期实现效益7947.52万元，未达预期[65] - 甾体类中间体及原料药项目变更后拟投入27000万元，实际累计投入28594.01万元，投资进度105.90%，本报告期效益 - 680.61万元，未达预期[65] - 收购菏泽润鑫热力有限公司

业绩总结 - 2023年度公司实现营业收入127,978.31万元，净利润4,560.40万元[2] 新产品和新技术研发 - 报告期完成4款呼吸类高端特色原料药在国内外新申报，国内9款获生产许可[4] - 国内具备10多款呼吸类制剂生产技术，完成鲑降钙素注射液进口注册[6] - 报告期内公司共获得授权专利10项，其中发明专利5项[9] - 截至报告期末，公司共获得专利98项，其中发明专利28项[9] 市场扩张和并购 - 公司拟收购银谷制药60%的股权，2024年将做好并购后的整合工作[24] 未来展望 - 2024年公司将围绕中长期发展战略，践行产业升级战略，加快项目推进节奏[21] - 2024年公司将以管理升级为抓手，降耗增效抓利润，降低产品单位能耗[23] - 2024年公司将新增甲泼尼龙、倍他米松等5款原料药申报生产许可证[25] - 2024年公司将做好丙酸氟替卡松、糠酸莫米松等多个产品在欧盟CEP的注册工作[25] - 2024年公司将新增醋酸阿比特龙、曲安奈德等多个产品在美国DMF的注册工作[25] - 2024年公司将健全人才梯队，加强人才招聘、培养等并促进子公司团队交流融合[26] - 2024年公司将优化考核机制，推动核心人才与员工激励计划[26] - 2024年公司在绿色生产坚持“安全第一、事先预防、过程管控”方针，确保无重大安全责任事故[27] - 2024年公司在环保方面建立经济运行生产模型并动态调整，实现节能降耗[27] - 2024年公司将风险管控意识贯彻各环节，确保安全生产和环境污染零事故[27] 其他新策略 - 公司以简易程序向特定对象发行股票，募集资金投入“高端制剂产业化”项目[11] - 公司与多家机构和个人签署《山东赛托生物科技股份有限公司以简易程序向特定对象发行股票之附生效条件的股份认购协议》[13] 会议相关 - 2023年董事会共召开7次会议[12] - 2023年公司第三届董事会召开4次会议，分别为4月21日第十八次会议、7月28日第十九次会议、10月20日第二十次会议、11月17日第二十一次会议[14][15] - 2023年公司第四届董事会召开1次会议，于12月8日召开第一次会议[15] - 报告期内公司共召开4次股东大会[16] - 2023年第一次临时股东大会于3月6日召开，审议《关于公司前次募集资金使用情况专项报告的议案》等议案[16] - 2022年年度股东大会于5月16日召开，审议《关于2022年度董事会工作报告的议案》等议案[16] - 2023年第二次临时股东大会于8月16日召开，第三次于12月8日召开[17] - 2023年审计委员会召开6次会议，战略委员会召开3次会议，薪酬与考核委员会和提名委员会各召开2次会议[19][20] 人事变动 - 第四届董事会第一次会议聘任李璐女士为副总经理、董事会秘书，聘任李福文先生为财务总监[15]

会议召开情况 - 2023年召开7次董事会、4次股东大会，独立董事全出席[3] - 独立董事组织召开3次薪酬与考核委员会会议[4] 议案审议情况 - 2023年多场董事会会议独立董事对多项议案发表同意意见[5][6][7][8][9] - 2023年第三届董事会第十八次会议通过2023年度日常关联交易预计议案[11] 人员聘任与换届 - 2023年第四届董事会相关会议通过聘任李福文为财务总监议案[13] - 2023年进行董事会换届选举[14] 报告披露情况 - 2023年按时编制并披露多份报告[12] 审计相关 - 2023年通过续聘2023年度审计机构议案[13] 薪酬方案 - 董事和高级管理人员薪酬方案依行业等情况制定[14]

关联交易金额 - 2024年预计与信谊津津关联交易不超4500万元，2023年实际发生5119.32万元[1][3] - 2024年已发生343.50万元[3] - 2023年与信谊津津、菏泽润鑫销售等实际发生5750.13万元，预计7230.00万元[4] 资产租赁情况 - 2023年出租菏泽润鑫生物科技资产实际发生15.40万元，预计16.00万元[4] 信谊津津财务 - 2023年末总资产45609.85万元，净资产22066.74万元，营收36205.34万元，净利润2993.87万元[5][7] 会议决议 - 2024年4月25日董事会通过年度日常关联交易预计议案[2]

国金证券股份有限公司 关于山东赛托生物科技股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"或"保荐机构"）作为山 东赛托生物科技股份有限公司（以下简称"赛托生物"或"公司"）2022 年度 以简易程序向特定对象发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行 上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规 定，对赛托生物《2023 年度内部控制评价报告》进行了核查，核查情况如下： 一、 公司关于内部控制的重要声明 根据《公司法》《证券法》《深圳市证券交易所上市公司内部控制指引》 《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以 下简称"企业内部控制规范体系"），结合山东赛托生物科技股份有限公司 （以下简称"公司"）内部控制制度和评价管理办法，在内部控制日常监督和 专项监督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日） 的内部控制有效性进行了评价。 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 ...

财务计划 - 2024年公司及子公司计划申请综合授信不超120,000万元[15] - 公司为子公司申请银行综合授信提供担保，金额分别不超20,000万、30,000万、5,000万元[15] - 公司拟向控股股东借款不超20,000万元补充流动资金[18] - 借款年化利率不超5.50%，可24个月内循环滚动使用[18] - 公司及全资子公司用闲置募集资金补流不超20000万元，期限不超十二个月[19] 人事与审计 - 2024年度监事薪酬由基本薪酬和绩效奖金构成，不发津贴[11] - 监事会同意续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构[12] 报告与交易 - 2023年度财报经审计出具标准无保留意见[3] - 2024年度日常关联交易预计符合需求，定价合理[14] - 全体监事认为《2024年第一季度报告》内容真实准确完整[20] 会议表决 - 各项议案表决结果均为赞成3票，反对0票，弃权0票[2][4][5][6][7][9][10][13][14][15][18][19][20]

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织并实施企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制缺陷的认定标准，于评价报告基准日，不存在财 务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规 范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据 公司非财务报告内部控制缺陷的认定标准，于评价报告基准日，公司不存在非财 务报告 ...

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性评估并出具意见[1] - 三位独立董事未任其他职务且与公司无利害关系[1] - 公司独立董事符合独立性法规要求[1]

关联交易数据 - 2024年与信谊津津预计关联交易不超4500万元，2023年实际发生5119.32万元[2][3] - 2024年与信谊津津已发生关联交易343.50万元[3] - 2023年与菏泽润鑫生物科技销售、出租实际发生额分别为630.81万、15.40万元[4] 信谊津津情况 - 信谊津津注册资本2448.98万元，2023年营收36205.34万元，净利润2993.87万元[5][7] - 公司持有信谊津津16.33%股权，董事长任其董事[7] 决策相关 - 2024年4月25日董事会通过2024年度日常关联交易预计议案[2] - 独立董事认为交易预计合理，保荐机构无异议[11][12]