新产品和新技术研发 - 公司控股子公司斯瑞药业获丙酸氟替卡松原料药CEP证书，有效期五年[1] - 丙酸氟替卡松原料药是公司获EDQM签发的第二件CEP证书[4] 市场扩张和并购 - 取得证书标志该原料药可在认可CEP证书的国际市场销售[3] - 证书将为公司拓展国际市场带来积极影响，丰富产品线[4] 数据相关 - 全球丙酸氟替卡松原料药18家企业获CEP证书[2] - 丙酸氟替卡松制剂2022年全球销售额为91.99亿美元[2] 未来展望 - 公司有数款呼吸类高端特色原料药在美国和欧盟申报中[4] - 原料药具体上市销售情况存在不确定性[4]

业绩总结 - 赛托生物2023年全年实现营收12.80亿元，归母净利润0.46亿元，扣非归母净利润0.25亿元[1] - 赛托生物2024年一季度实现营收2.44亿元，归母净利润0.03亿元，扣非归母净利润0.02亿元，同比下降幅度较大[1] - 公司成品药实现收入1亿，同比增长27.16%，制剂工厂建设稳步推进，银谷并购预计收购进程正在稳步推进[3] 产品和技术 - 中间体领域公司具备基础五大母核系列和十余款高端中间体，产品种类丰富，中间体价格已企稳回升[2] 未来展望 - 公司预计2024-2026年归母净利润分别为0.59/0.76/0.90亿元，持续推荐给予“买入”评级[4] 财务指标 - 公司2023A至2026E的财务指标显示营业收入逐年增长，归属母公司净利润也呈现增长趋势[7] - 公司2023A至2026E的主要财务比率显示毛利率和净利率逐年提升，ROE和ROIC也有所增长[8]

业绩总结 - 赛托生物2023年实现营业收入12.80亿元，同比下降2.46%[1] - 2024年一季度，赛托生物实现营业收入2.44亿元，同比下降27.00%[2] - 赛托生物2026年预计营业总收入将达到1,669亿元，较2023年增长30.9%[8] - 2026年预计净利润率将达到5.04%，较2023年增长41.6%[8] - 2026年预计每股收益将达到0.44元，较2023年增长83.3%[8] 用户数据 - 归母净利润为4560万元，同比增长8.67%[1] - 归母净利润为307万元，同比减少80.00%[2] 新产品和新技术研发 - 公司打造全产业链布局，计划收购银谷制药，以提升一体化优势，加速产业升级和产品拓展[3]

借款信息 - 公司拟向山东润鑫借款不超20000万元补充流动资金，年化利率不超5.50%[2] - 2024年初至公告披露日累计借款2300万元，支付利息1.56万元，余额0万元[11] 股东情况 - 山东润鑫注册资本15000万元，米超杰持股83%，王峰持股17%[3][5] - 山东润鑫持有公司股份43297382股，占总股本22.82%[6] 业绩数据 - 2023年末山东润鑫总资产72737.19万元，净资产53314.48万元等[6] - 2022年末山东润鑫总资产72218.82万元，净资产52753.70万元等[6] 决策情况 - 2024年4月15日独立董事全票通过借款议案[12] - 保荐机构对借款暨关联交易事项无异议[13]

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入244,395,524.04元，较上年同期减少27.00%[3] - 归属于上市公司股东的净利润3,070,728.65元，较上年同期减少80.00%[3] - 经营活动产生的现金流量净额21,248,864.71元，较上年同期增加98.51%[3] - 本报告期末总资产3,370,087,418.79元，较上年度末增加4.01%[3] - 营业总收入本期为244,395,524.04元，上期为334,785,915.82元，同比下降27%[11] - 营业总成本本期为238,473,780.69元，上期为313,685,870.45元，同比下降24%[11] - 营业利润本期为8,082,070.43元，上期为19,947,417.76元，同比下降59%[12] - 净利润本期为3,711,472.71元，上期为17,525,308.93元，同比下降79%[12] - 归属于母公司所有者的净利润本期为3,070,728.65元，上期为15,355,110.28元，同比下降80%[12] - 少数股东损益本期为640,744.06元，上期为2,170,198.65元，同比下降71%[12] - 综合收益总额本期为4,697,904.73元，上期为15,999,364.10元，同比下降71%[12] - 经营活动产生的现金流量净额本期为21,248,864.71元，上期为10,704,060.35元，同比增长99%[14] - 基本每股收益本期为0.02元，上期为0.09元，同比下降78%[12] 资产负债项目变化 - 货币资金较年初增加47.29%，主要因筹资活动现金流量净额增加[5] - 应收款项融资较年初增加31.47%，因收到客户银行承兑汇票增加[5] - 应付票据较年初增加81.68%，因采用银行承兑汇票方式支付款项增加[5] - 2024年3月31日货币资金期末余额为351,284,155.10元，较期初238,490,756.82元有所增加[9] - 2024年3月31日应收账款期末余额为271,654,095.00元，较期初272,117,151.74元略有减少[9] - 2024年3月31日存货期末余额为730,067,778.48元，较期初722,624,129.92元有所增加[9] - 2024年3月31日流动资产合计1,552,405,943.97元，较期初1,397,786,705.61元有所增加[9] - 2024年3月31日固定资产期末余额为1,227,569,958.97元，较期初1,266,998,561.61元有所减少[9] - 2024年3月31日短期借款期末余额为761,781,519.39元，较期初627,006,377.49元有所增加[10] - 2024年3月31日流动负债合计1,152,244,469.59元，较期初986,759,291.87元有所增加[10] - 2024年3月31日资产总计3,370,087,418.79元，较期初3,240,242,403.84元有所增加[10] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数12,521人[6] - 山东润鑫投资有限公司持股比例22.82%，持股数量43,297,382股[6] - 米超杰持股比例20.62%，持股数量39,116,800股[6] - 米超杰持有39,116,800股人民币普通股，米超杰直接持有山东润鑫83%的股权，系控股股东及公司实际控制人[7] - 山东润鑫投资有限公司实际合计持有43,297,382股，盐城合孚企业管理合伙企业（有限合伙）实际合计持有8,553,645股，王治富实际合计持有1,939,752股[7] 2024年第一季度现金流量相关变化 - 投资活动现金流入小计本期为3,741,000.00元，上期无数据[14] - 2024年第一季度投资活动现金流出小计1665.05万元，上年同期为2723.20万元[15] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 1290.95万元，上年同期为 - 2723.20万元[15] - 2024年第一季度取得借款收到的现金4.74亿元，上年同期为3.69亿元[15] - 2024年第一季度收到其他与筹资活动有关的现金6250万元，上年同期为1300.49万元[15] - 2024年第一季度筹资活动现金流入小计5.37亿元，上年同期为3.82亿元[15] - 2024年第一季度偿还债务支付的现金3.97亿元，上年同期为3.44亿元[15] - 2024年第一季度分配股利、利润或偿付利息支付的现金957.51万元，上年同期为850.21万元[15] - 2024年第一季度支付其他与筹资活动有关的现金2943.35万元，上年同期为2310.91万元[15] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为1.01亿元，上年同期为664.31万元[15] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为1.10亿元，上年同期为 - 1119.17万元[15]

发行股票 - 拟以简易程序向特定对象发行股票，募资不超3亿且不超去年末净资产20%[1][2] - 发行数量不超发行前股本总数30%[2] - 发行对象不超35名[3] 发行规则 - 发行价不低于定价基准日前20个交易日均价80%[5] - 普通对象股票6个月内、特定情形对象股票18个月内不得转让[5] 授权情况 - 授权有效期自2023年年度股东大会通过至2024年年度股东大会召开[7] - 2024年4月25日董事会通过议案提交2023年年度股东大会审议[10] - 需经股东大会审议，报深交所审核并经证监会注册后实施[11]

业绩数据 - 2023年度公司归母净利润45,603,990.98元[1] - 2023年度母公司净利润60,390,945.73元[1] - 2023年提取法定盈余公积6,039,094.57元[1] 利润分配 - 公司总股本189,702,126股[2] - 每10股派现4.50元（含税），共派现85,365,956.70元（含税）[2] - 利润分配预案待2023年年度股东大会审议[5]

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表……………第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2024〕3785 号 山东赛托生物科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了山东赛托生物科技股份有限公司（以下简称赛托生物 公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审 计了后附的赛托生物公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供赛托生物公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为赛托生物公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解赛托生物公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来 ...

目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—17 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2024〕3784 号 山东赛托生物科技股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的山东赛托生物科技股份有限公司（以下简称赛托生物公司） 管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供赛托生物公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为赛托生物公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 二、管理层的责任 赛托生物公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕 1146 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保 证其内 ...

| 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | （2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 | 无 | | 7.向本所报告情况（现场检查报告除外） | | | （1）向本所报告的次数 | 0 次 | | （2）报告事项的主要内容 | 不适用 | | （3）报告事项的进展或者整改情况 | 不适用 | | 8.关注职责的履行情况 | | | （1）是否存在需要关注的事项 | 无 | | （2）关注事项的主要内容 | 不适用 | | （3）关注事项的进展或者整改情况 | 不适用 | | 9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 | 是 | | 10.对上市公司培训情况 | | | （1）培训次数 | 1 次 | | （2）培训日期 | 2023 年 12 月 26 日 | | （3）培训的主要内容 | 募集资金管理与使用等相关监 | | | 管法规内容；内幕交易、信息披 | | | 露等相关监管法规内容；《上市 | | | 公司独立董事管理办法》《进一 | | | 步规范股份减持行为》等新规； | | | 若干上市公司违规案例。 | | 11.其他需要说明的保荐工作情况 | 无 | 国金证券股份有限公司 关于 ...