海通证券股份有限公司关于海南普利制药股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券并上市 之保荐总结报告书 | 保荐机构名称： | 海通证券股份有限公司 | | --- | --- | | 保荐机构编号： | Z22531000 | 经中国证券监督管理委员会《关于同意海南普利制药股份有限公司向不特定对 象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕106 号）批复，海南普利 制药股份有限公司（以下简称"上市公司"、"公司"或"发行人"）向不特定对 象发行可转换公司债券 850 万张，每张面值人民币 100 元，期限 6 年，募集资金总 额为人民币 85,000.00 万元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为人民币 83,786.13 万元。本次发行证券已于 2021 年 3 月 8 日在深圳证券交易所上市。海通证券股份有 限公司（以下简称"保荐机构"或"海通证券"）担任其持续督导保荐机构，持续 督导期间为 2021 年 3 月 8 日至 2023 年 12 月 31 日。 | 情况 | 内容 | | --- | --- | | 发行人名称 | 海南普利制药股份有限公司 | | 证券代码 | 300630 ...

| 证券代码：300630 | 证券简称：普利制药 | 公告编号：2024-097 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123099 | 债券简称：普利转债 | | 海南普利制药股份有限公司 关于不向下修正"普利转债"转股价格的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、截至 2024 年 7 月 10 日，公司股票价格在任意连续三十个交易日中至少 有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的 85%，已经触发"普利转债"转股 价格向下修正条款。 2、经公司第四届董事会第二十八次会议审议通过，公司董事会决定本次不 行使"普利转债"的转股价格向下修正权利，且在未来三个月内（2024 年 7 月 11 日至 2024 年 10 月 10 日），如再次触发"普利转债"转股价格向下修正条款， 亦不提出向下修正方案。在此之后，若再次触发"普利转债"的向下修正条款， 届时公司董事会将再次召开会议决定是否行使"普利转债"的向下修正权利。 一、可转换公司债券基本情况 （一）可转债发行情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意海南普 ...

业绩总结 - 2023年公司营业收入130,448.33万元，较2022年下降19.43%[5] - 2023年公司净利润8,592.29万元，较2022年下降70.87%[5] - 2023年公司扣除非经常性损益的净利润-1,256.74万元，由盈转亏[5] 合规问题 - 2024年4月16日公司因2021 - 2022年财报披露不准确收海南证监局责令整改决定[4] - 2024年7月7日公司因涉嫌信披违法违规被证监会立案调查[4] - 2024年5月8日公司因未按期披露2023年年报被证监会立案调查[5] - 2024年7月7日公司收海南证监局《行政处罚事先告知书》，拟罚款100万元[5] 整改措施 - 2024年5月16日公司披露阶段性自查整改报告[4] - 2024年6月28日公司通过对2021 - 2023年财务报告差错更正及追溯调整议案[4] - 2024年7月5日公司披露自查整改报告[5] 保荐相关 - 保荐机构每月查询公司募集资金专户资金变动，全年12次[3] - 2023年8月18日保荐机构对公司人员进行1次法规培训[6] 其他 - 自2024年起，公司与德赛康等七家公司合同履行完不再新增交易[8] - 天健会计师事务所对公司2023年度财报出具保留意见《审计报告》[8] - 公司填补被摊薄即期回报和招股书相关承诺已履行[10] - 报告期内无监管措施及整改情况[11]

海南普利制药股份有限公司 | 证券代码：300630 | 证券简称：普利制药 公告编号：2024-095 | | --- | --- | | 债券代码：123099 | 债券简称：普利转债 | 关于股票交易异常波动的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、 股票交易异常波动的情况介绍 海南普利制药股份有限公司（以下简称"公司"或"普利制药"）股票 （证券简称：普利制药，证券代码：300630）于 2024 年 7 月 8 日、2024 年 7 月 9 日连续两个交易日收盘价格跌幅偏离值累计超过 30%。根据《深圳证券交 易所交易规则》的相关规定，属于股票异常波动。 二、公司关注并核实情况说明 （一）风险事项提示 1、2024 年 7 月 5 日，公司在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）披露了《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公 告编号：2024-083）、《2023 年年度报告》《关于海南证监局对公司采取责令改 正措施决定的自查整改报告》（公告编号：2024-087）等公告。2024 年 7 ...

公司信息 - 公司证券代码为300630，简称为普利制药，债券代码为123099，简称为普利转债[1] 违规情况 - 公司因涉嫌信息披露违法违规被立案[3] - 2021、2022年财报财务信息披露不准确，进行会计差错更正及追溯调整[3] 风险提示 - 若触及重大违法强制退市情形，公司股票将被强制退市[3] 应对措施 - 立案调查期间公司将积极配合并履行信息披露义务[4] 信息披露媒体 - 指定媒体有《中国证券报》等及巨潮资讯网[4]

| 证券代码：300630 | 证券简称：普利制药 | 公告编号：2024-094 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123099 | 债券简称：普利转债 | | 海南普利制药股份有限公司 海南普利制药股份有限公司（以下简称"公司"）收到中国证券监督管理委 员会（以下简称"中国证监会"）《立案告知书》（证监立案字 03720240024 号）。因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人 民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案。详见于同日在 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于收到中国证券监督管理委员会 立案告知书及相关风险提示的公告》（2024-093）。 前期因公司 2021 年、2022 年年度报告中营业收入、利润等财务信息披露不 准确，被要求进行相关自查整改工作。根据自查，公司对 2021 年、2022 年合并 财务报表和母公司财务报表进行会计差错更正及追溯调整，上述会计差错更正及 追溯调整涉及多个会计年度且金额较大。目前，公司正在被中国证监会立案调查， 相关情况以最终调查结果为准。若后续经中国证监会行政处罚认定的事 ...

违规情况 - 2024年5月8日因未披露2023年报涉嫌违规被立案[3] - 截至2024年4月30日未披露2023年报，或涉会计差错更正[5] 处罚措施 - 拟对公司责令改正、警告，罚款100万[5] - 拟对范敏华、罗佟凝警告并分别罚款40万、30万[6] 其他 - 需5个工作日反馈回执，结果以海南监管局决定为准[6][7] - 截至公告披露日公司生产经营正常[9]

目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 | | 1—6 | | 页 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 7 | | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 8 | | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 9 | | 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | | 10 | | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | | 11 | | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | | 12 | | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | | 13 | | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | | 14 | | 页 | | 三、财务报表附注… ...

选聘规则 - 持有公司5%以上股份的股东、实际控制人不得在审议前指定会计师事务所或干预审核职责[2] - 公司选聘会计师事务所应由审计委员会审议，提交董事会，由股东大会决定[3] - 公司可采取公开、邀请、单一方式选聘会计师事务所，结果应及时公示[9] 分值权重 - 质量管理水平的分值权重应不低于40%，审计费用报价的分值权重应不高于15%[11] 审计费用 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应说明金额、定价原则、变化情况和原因[12] - 公司评价审计费用报价时以平均值为基准价计算得分[12] 聘期规定 - 选聘会计师事务所程序包括多环节，聘期一年，期满可续聘[13] - 续聘时审计委员会需评价会计师工作，否定意见则改聘[15] 文件保存 - 公司选聘、应聘等文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[16] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计实际承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与审计业务[16] - 审计项目合伙人、签字注册会计师承担首次公开发行股票或向不特定对象公开发行股票并上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过两年[16] 更换要求 - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[18] 特殊情形 - 年报审计期间出现特定情形，审计委员会应尽职调查后向董事会提议，在股东大会召开前委任其他会计师事务所填补空缺并提交下次股东大会审议[20] 改聘规定 - 董事会审议改聘会计师事务所议案时，独立董事应明确发表意见[21] - 公司拟改聘会计师事务所，应在股东大会决议公告中详细披露相关信息[21] 监督检查 - 审计委员会应对选聘会计师事务所监督检查，检查结果涵盖在年度审计评价意见中[23] - 审计委员会发现选聘违规造成严重后果，应报告董事会并按规定处理[24] - 承担审计业务会计师事务所有严重违规行为，经股东大会决议公司不再选聘其承担审计工作[24] 履职报告 - 审计委员会至少每年向董事会提交履职及监督情况报告[7] 关注情形 - 审计委员会应对特定情形保持谨慎关注，如连续两年变更等[10]

目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—7 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2024〕9508 号 海南普利制药股份有限公司全体股东： 普利制药公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕 1146 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保 证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对普利制药公司管理层编制的上述 报告独立地提出鉴证结论。 第 1 页 共 7 页 四、工作概述 我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。 ...