文章核心观点 普利制药2021 - 2022年年报存在虚假记载，2023年年报被出具保留意见，公司可能触及重大违法强制退市情形，面临证监会处罚，近年业绩承压且有较大债务压力 [1][5][8] 立案调查及处罚情况 - 1月5日公司收到中国证监会下发的《行政处罚事先告知书》，2021 - 2022年年度报告存在虚假记载，可能触及重大违法强制退市情形 [1] - 中国证监会拟对公司责令改正，给予警告并处以1000万元罚款，对相关责任人给予警告并分别处以120 - 500万元罚款，对范敏华、罗佟凝采取市场禁入措施 [4] - 2024年5月8日中国证监会对公司立案，海南证监局于8月2日对公司及相关当事人下发《行政处罚决定书》，对公司给予警告并处以100万元罚款，对相关责任人给予警告并分别处以30 - 40万元罚款 [6] 虚假记载情况 - 2021 - 2022年通过虚构成品药和原料药销售业务等方式虚假确认药品销售收入和利润，2年虚假记载的营收金额合计达10.31亿元，占该2年披露的年度营收合计金额的31.08%；虚假记载的利润总额金额合计达6.95亿元，占该2年披露的年度利润总额合计金额的76.72% [1] - 2021年多计营业收入5.15亿元，占当年披露营业收入的34.11%，对应营业成本2.07亿元，多计利润总额3.08亿元，占当年披露利润总额的65.88% [3] - 2022年多计营业收入5.16亿元，占当年披露营业收入的28.56%，对应营业成本1.28亿元，多计利润总额3.87亿元，占当年披露利润总额的88.27% [3] 2023年年报问题 - 公司原计划4月29日披露2023年年报，后延期至4月30日，又因自查整改可能涉及会计差错更正事项，预计无法按时完成年报编制及披露 [5] - 审计机构天健所对公司2023年度财务报告出具保留意见，一是无法确认前期差错更正事项是否完整、金额是否准确，二是无法确认与德赛康等七家公司是否存在关联方关系及交易情况 [7] 公司经营及财务状况 - 2023年公司实现营业收入13.04亿元，同比下降19.43%；净利润0.86亿元，同比下降70.87%；扣非净利润 - 0.13亿元，同比下降104.61%；经营活动现金流量净额1.13亿元，同比下降50.59% [8] - 2024年前三季公司实现营业收入6.25亿元，同比微增0.34%；净利润 - 0.98亿元，扣非净利润 - 1.25亿元；经营活动现金流量净额 - 1.74亿元 [8] - 截至2024年三季度末，公司货币资金3.31亿元，负债规模较大，短期借款3.03亿元，一年内到期的非流动负债5.41亿元，长期借款13.27亿元，应付债券5.47亿元 [9] 股价及机构持股情况 - 2022 - 2024年公司股价连续下跌 [9] - 截至2024年6月30日，有83家机构持有公司，合计持股数量为2116.40万股，持股比例为6.26% [9]

政策与监管 - 央行强调用好用足支持资本市场的两项结构性货币政策工具 [1] - 外汇管理局将实施更加积极有为的外汇管理政策，推动外汇领域深层次改革和高水平开放 [1] - 证监会征求意见，要求对网下投资者进行分类配售时，同类投资者获得配售的比例应当相同 [1] - 国务院办公厅印发《关于全面深化药品医疗器械监管改革促进医药产业高质量发展的意见》 [1] - 国办规定涉企行政检查以属地管辖为原则，严禁违规实施异地检查 [1] 市场动态 - 沪深交易所召开外资机构座谈会 [1] 公司动态 - 普利制药公司股票将被实施退市风险警示 [1]

可转债情况 - 2024年第四季度46张“普利转债”完成转股，票面金额4600元，转成409股“普利制药”股票[3] - 截至2024年12月31日，剩余可转债5311263张，剩余票面总金额531126300元[3] - 公司发行可转换公司债券850万张，募集资金总额8.5亿元，实际募集资金净额837861349.05元[5] - “普利转债”转股期为2021年8月23日至2027年2月8日，初始转股价格46.22元/股[7] - 转股价格经多次调整，2024年11月20日起修正为11.22元/股[7][8][9][12] 股份情况 - 截至2024年9月30日，有限售条件股份占比25.12%，无限售条件股份占比74.88%，股份总数为4.51775316亿股[14] - 本次变动后，有限售条件股份占比25.12%，无限售条件股份占比74.88%，股份总数为4.51775725亿股[14] 风险提示 - 2024年7月公司因涉嫌信息披露违法违规被立案调查，股票存在被强制退市风险[19] - 2023年度审计报告被出具保留意见[20] - 自2025年2月9日起，可转换公司债券进入回售期，公司可能面临提前兑付风险[22] 其他信息 - 公司指定信息披露媒体为《中国证券报》等及巨潮资讯网[22] - 备查文件为截至2024年12月31日“普利制药”和“普利转债”股本结构表[23]

合规风险 - 2024年7月7日公司因涉嫌信披违法违规被立案[2] - 若触及重大违法强制退市情形，股票有被强退风险[3] 财务状况 - 前期会计差错更正及追溯调整未审计鉴证[8] - 天健对2023年度财报出具保留意见审计报告[9] 可转债情况 - 2025年2月9日起可转债进入回售期，可能无法全额兑付[3] - 最后两计息年度内股价连续30日低于转股价70%，持有人有权回售[9]

报告披露 - 公司多次公告延期披露会计差错更正后的专项鉴证或审计报告[3][4][5] - 预计2025年2月28日前完成报告披露[5] 合规风险 - 2024年7月7日公司因涉嫌信披违规被证监会立案[4] - 若触及重大违法强制退市情形，股票及可转债或终止上市[5]

合规风险 - 2024年7月7日公司因涉嫌信披违法违规被证监会立案[2][4][5][7] - 若触及重大违法强制退市情形，股票及可转债有被强制退市风险[3][7][8] 财务审计 - 2024年7月5日公司披露前期会计差错更正及追溯调整公告[2][7] - 天健对公司2023年度财报出具保留意见审计报告[8] - 天健无法确认前期差错更正及关联交易情况[8]

新策略 - 公司拟开展外汇套期保值业务，交易金额不超30000万元人民币（或等值外币）[3][7][9][15] - 外汇套期保值业务期限自股东大会批准之日起12个月内有效，额度可循环滚动使用[7][9][15] 风险提示 - 2024年7月7日公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案，若触及重大违法强制退市情形，股票存在被强制退市风险[5][16][17] - 自2025年2月9日起公司可转债进入回售期，若触发条件，公司可能面临提前兑付或无法全额兑付本息风险[6][18][19] 业务相关 - 外汇套期保值业务交易场所为有合法经营资格的银行金融机构，资金全部来源于自有资金[3][8] - 外汇套期保值业务存在市场、内控等风险，公司采取加强汇率研究等风控措施[10][11][12] 财务情况 - 2024年7月5日公司披露前期会计差错更正等公告，未完成审计鉴证[5][16][17] - 天健会计师事务所对公司2023年度财务报告出具保留意见审计报告[18]

| 证券代码：300630 | 证券简称：普利制药 | 公告编号：2024-153 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123099 | 债券简称：普利转债 | | 海南普利制药股份有限公司 表决结果：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。 第四届监事会第二十三次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 海南普利制药股份有限公司（以下简称"公司"）第四届监事会第二十三次 会议于 2024 年 12 月 23 日以电子邮件和电话的方式发出通知，会议于 2024 年 12 月 27 日在浙江普利药业有限公司会议室以现场结合电话会议的方式召开。会 议应到监事 3 名，实到监事 3 名，公司高管列席会议。 本次会议由监事会主席丁雨先生主持。本次会议的召开符合《公司法》《证 券法》和《公司章程》的相关规定，本次会议合法有效。 二、监事会会议审议情况 经与会监事认真审议，充分讨论，以记名投票方式进行表决，会议审议通 过了以下议案： （一）审议通过《关于 2025 年度向金融机构申请综合授信额度的议案》 ...

| 证券代码：300630 | 证券简称：普利制药 公告编号：2024-152 | | --- | --- | | 债券代码：123099 | 债券简称：普利转债 | 海南普利制药股份有限公司 第四届董事会第三十五次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 海南普利制药股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第三十五次 会议于 2024 年 12 月 23 日以电子邮件和电话的方式发出通知，会议于 2024 年 12 月 27 日在浙江普利药业有限公司会议室以现场结合电话会议的方式召开。本 次会议应出席董事 7 人，实际出席董事 7 人。 (一) 审议通过《关于董事会提议向下修正"普利转债"转股价格的议案》 为充分保护"普利转债"持有人的利益，优化公司资本结构，支持公司长远 发展，公司董事会提议向下修正"普利转债"转股价格，并将该事项提交公司股 东大会审议。 具体内容详见同日公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于董 事会提议向下修正"普利转债"转股价格的公告》。 表决结果：同意 7 票 ...

风险提示 - 2024年7月7日因涉嫌信披违法违规被证监会立案[3][7] - 若触及重大违法强制退市情形，股票及可转债有退市风险[4][8] - 2025年2月9日可转债进入回售期，股价不达标或无法兑付本息[4][5][9][10] 授信申请 - 2025年度公司及子公司拟申请不超38亿综合授信额度[5] - 有效期自股东大会通过起12个月，可循环使用[5] 审计情况 - 天健对2023年度财报出具保留意见审计报告[9] - 保留意见涉及前期差错及与七家公司交易情况[9]