公司治理 - 确立由股东大会、董事会、监事会、经营层构成的法人治理结构[8] - 董事会设薪酬与考核委员会负责董高人员薪酬方案和考核标准[11] - 设人力资源部开展工作并建立完善制度[11] 内部控制 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] - 未发现除特定情形外的其他重大、重要缺陷[3] - 建立系统有效的风险评估体系识别风险[15] - 建立控制活动保证内控目标实现[16] 制度建设 - 按原则设置职能分工[17] - 按交易情况给予权责人员不同审批权限[19] - 实行内部审计制度进行监督并提建议[21] 财务报告 - 财务报告内部控制缺陷有定量标准[45] - 存在前期会计差错更正及追溯调整情况[53] - 对2021 - 2023年多期财务报告进行更正调整[54] 整改措施 - 加强管理层和相关人员财务、会计内容培训[54] - 加强内部审计监督，推动审计向全过程转变[57] - 加强员工法律、法规、制度学习培训[57] 监管情况 - 海南证监局指出公司2021、2022年年度报告财务信息披露不准确[53] - 保荐机构核查认为公司存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[58]

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 本报告仅供普利制药公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为普利制药公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解普利制药公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 普利制药公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会 公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号 ——业务办理（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1204 号）的规定编制汇总 表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 第 1 页 共 3 页 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对 ...

业绩总结 - 2023年度计提资产减值准备合计4384.89万元[3] - 计提资产减值准备减少营业利润4384.89万元[6] 具体减值 - 2023年度计提应收款坏账准备2796.91万元[3] - 2023年度计提开发支出减值准备997.06万元[3] - 2023年度计提存货跌价损失528.11万元[3] 决策通过 - 2024年6月28日审议通过计提资产减值准备议案[2] - 审计委员会、董事会同意计提相关事项[9][10]

人员情况 - 截至2023年12月31日有合伙人238人，注册会计师2272人，签过证券服务业务审计报告的836人[2] 业绩数据 - 2023年度经审计收入总额34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[3] - 承担675家上市公司2023年度财报审计，收费6.63亿元，同行业上市公司审计客户513家[3][4] 风险保障 - 上年末累计已计提职业风险基金超1亿元，购买职业保险累计赔偿限额超1亿元[5] 合规情况 - 近三年公司因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施14次、自律监管措施6次[6] - 近三年从业人员受行政处罚3人次等，涉及50人[6] 机构聘任 - 2023年4 - 5月公司会议通过聘任天健为2023年度审计机构[7] 会议安排 - 2024年6月28日将召开第四届董事会审计委员会第十次会议审议2023年年度报告等议案[11]

海南普利制药股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等要求，海南普利制药股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司独立 董事陈亚东、樊德珠、潘磊的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 二〇二四年六月二十八日 经核查独立董事陈亚东、樊德珠、潘磊的任职经历以及签署的相关自查文件， 公司董事会认为上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司 主要股东担任任何职务，与公司以及主要股东之前不存在利害关系或其他可能妨 碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况。公司独 立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 海南普利制药股份有限公司董事会 ...

关于磷酸奥司他韦干混悬剂获得国家药品监督管理局（NMPA） 上市许可的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 海南普利制药股份有限公司（以下简称"普利制药"或"公司"）子公司浙 江普利药业有限公司于近日收到国家药品监督管理局（以下简称"NMPA"）签 发的磷酸奥司他韦干混悬剂的化学药品 3 类上市许可，现将相关情况公告如下： 一、药品基本情况 | | | 海南普利制药股份有限公司 磷酸奥司他韦最先由 Gilead 开发，后与 Roche 联合开发，其制剂产品中的 磷酸奥司他韦胶囊"Tamiflu/达菲"最早于 1999 年在瑞士批准上市，1999 年在 美国批准上市，2000 年在日本批准上市，2001 年在中国批准上市，2002 年在欧 盟其他成员国批准上市，为全球公认的最有效的防治流感病毒的药物之一。后续 开发的干混悬剂于 2020 年 12 月在美国获得批准上市，使用前以干粉形式储存， 使用时加入适量水进行复溶后服用。 普利制药的磷酸奥司他韦干混悬剂成功研发后，以化学药品 3 类提交了中国 的仿制药注册上市许可申请。近日，公司收到国家药品监 ...

海南普利制药股份有限公司董事会 关于 2023 年度财务报告非标准审计意见涉及事项的 专项说明 二、董事会对相关事项的意见 天健会计师事务所依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，出具了保留意见 的审计报告，董事会将切实推进消除相关事项及其影响的具体措施，并持续关注 1 上述事项的进展情况，及时履行信息披露义务，维护公司和全体股东的合法权益。 三、公司董事会和管理层拟采取如下措施消除相关事项及其影响 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健会计师事务所"）对海 南普利制药股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年度财务报告进行了审计， 并出具了保留意见的审计报告（天健审〔2024〕9507 号）。公司董事会就审计报 告涉及事项作如下说明： 一、审计报告中非标准审计意见的内容 天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具《审计报告》（天健审〔2024〕9507 号）涉及的保留意见内容："(一) 如财务报表附注十四（一）及十四（三）2 所 述，普利制药公司根据中国证券监督管理委员会海南监管局下达的《关于对海南 普利制药股份有限公司采取责令改正措施的决定》，对 2021 年、2022 年年度报 告中反映的营业收入、利 ...

海南普利制药股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告——樊德珠 各位股东及股东代表： 本人作为海南普利制药股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，2023 年度严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的相关 规定和要求，本人在 2023 年度工作中，勤勉忠实履行职责，积极出席相关会议， 认真审议董事会各项议案，对相关事项发表了独立意见，积极而切实地维护了公 司和股东尤其是中小股东的利益。现将 2023 年度本人履行独立董事职责情况汇 报如下： 2023 年度，公司共召开了 10 次董事会会议，4 次股东大会，本人均全部亲 自出席，未出现缺席和委托其他董事出席会议及连续两次未亲自出席会议的情况， 并对公司董事会各项议案均投了赞成票。 作为公司的独立董事，在每次召开董事会会议前，本人都主动了解并获取做 出决策所需的情况和资料，详细审阅会议文件及相关材料，并以专业能力和经验 发表独立意见。公司董事会、股东大会的召集召开符合法定要求，重大事项均 ...

海南普利制药股份有限公司监事会 海南普利制药股份有限公司（以下简称"公司"）聘请的天健会计师事务所 （特殊普通合伙）对公司 2023 年度财务报告进行审计，出具了保留意见的审计 报告。公司董事会出具了《董事会关于 2023 年度财务报告非标准审计意见涉及 事项的专项说明》。 对《董事会关于 2023 年度财务报告非标准审计意见 涉及事项的专项说明》的意见 上述审计意见在所有重大方面真实、准确、公允地反映了公司 2023 年度财 务状况和经营成果。监事会同意《董事会关于 2023 年度财务报告非标准审计意 见涉及事项的专项说明》，将持续关注、监督公司董事会和管理层相关工作的开 展情况，督促公司董事会和管理层采取有效措施消除审计报告中保留意见涉及事 项的影响，切实维护广大投资者利益。 1 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》等有关规定的 要求，公司监事会对《董事会关于 2023 年度财务报告非标准审计意见涉及事项 的专项说明》进行了认真审核，并提出如下书面审核意见： 海南普利制药股份有限公司监事会 二〇二四年六月二十八日 ...

海南普利制药股份有限公司 第四届董事会第二十七次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、会议召开情况 海南普利制药股份有限公司（以下简称"普利制药"或"公司"）第四届董 事会第二十七次会议暨 2023 年度董事会通知于 2024 年 6 月 18 日以电话方式送 达公司全体董事，会议于 2024 年 6 月 28 日在浙江普利药业有限公司会议室以现 场结合通讯方式召开。本次会议应出席董事 7 名，实际出席董事 7 名。 | 证券代码：300630 | 证券简称：普利制药 | 公告编号：2024-074 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123099 | 债券简称：普利转债 | | 本次会议由公司董事长范敏华女士主持。本次会议的召开符合《中华人民共 和国公司法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关 规定。 二、会议审议情况 经与会董事认真审议，充分讨论，以记名投票方式逐项表决，会议审议通过 了以下议案： （一）审议通过《关于<2023 年年度报告>及其摘要的议案》 经审议，董事会认为，公司编 ...