会议信息 - 公司第三届董事会第二十四次会议于2024年9月23日召开[2] - 本次应出席董事7名，实际出席7名[2] 业务决策 - 董事会同意公司及子公司开展不超5000万美元外汇衍生品交易业务，期限12个月[3] 议案表决 - 《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》等4项议案均全票通过[4][5][6][8]

业务决策 - 2024年9月23日董事会审议通过开展外汇衍生品交易业务议案[3][14] - 监事会认为必要且程序合规，同意开展[16] - 独立董事认为基于经营需要，程序合规，同意开展[17] 业务额度与期限 - 业务总额度不超过5000万美元，保证金和权利金上限不超400万美元[2][6] - 业务使用期限自审议通过日起12个月内有效，可循环滚动[3][14][15] - 授权期限自审议通过日起12个月，超期自动顺延至交易终止[7] 业务内容与风险 - 涉及币种主要为美元，方式含远期结售汇等或组合业务[2][5] - 业务存在市场、汇率波动等多种风险[9] - 公司采取加强汇率研究等风险管理措施[10][11]

外汇业务计划 - 公司拟开展外汇衍生品交易，主要外币为美元，方式含远期结售汇等[2] - 公司及子公司拟用不超5000万美元自有资金开展，额度可循环[3] - 预计交易保证金和权利金上限不超400万美元[3] 业务授权与审批 - 董事会授权董事长实施，期限12个月，超期顺延[5] - 2024年9月23日董事会、监事会审议通过议案[14][15] - 独立董事同意开展业务[16] 风险与管理 - 外汇交易存在市场、汇率波动等风险[7] - 公司采取加强汇率研究等措施管理风险[9]

业务计划 - 公司拟开展外汇衍生品交易，主要币种为美元，方式含远期结售汇等[2] - 拟用不超5000万美元自有资金，额度可循环使用[3] 授权安排 - 董事会授权董事长及其授权人士，期限12个月[4] 风险防控 - 业务有市场、汇率波动等六种风险[8][9] - 加强研究、按资产负债交易、制定制度控制风险[10]

内部控制原则 - 公司建立与实施内部控制应遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则[3] 内部控制要素与涵盖环节 - 公司有效内部控制的基本要素包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督[4][6] - 公司内部控制制度涵盖销货及收款、采购费用及付款、生产、研发等业务环节[9] 信息系统内控 - 公司使用计算机信息系统时，内部控制制度应包括信息系统安全管理制度及相关控制活动[13] 风险评估与绩效考评 - 公司需完善风险评估体系，对经营、财务、市场、政策法规等风险进行持续监控[14] - 公司建立和实施绩效考评制度，将考评结果作为员工薪酬、职务调整等的依据[14] 子公司管理控制 - 公司对控股子公司的管理控制包括督导建立经营计划、要求重大事项报告等[15] 关联交易内控 - 公司应按规定制定关联交易内控制度，遵循相关原则，明确审批权限和审议程序[18] - 公司需确定并及时更新关联方名单，发生交易时审慎判断是否构成关联交易[18] - 公司董事会和股东大会审议关联交易事项时，关联董事和关联股东须回避表决[19] - 公司审议关联交易需了解标的状况、选择交易对方、确定公允价格，必要时聘请中介机构[20] - 公司与关联方交易应签书面协议，董监高关注关联方侵占公司利益问题[22] 募集资金管理 - 公司按规定建立募集资金管理制度，专户存储，严格审批使用[24] - 公司配合保荐机构督导，变更募集资金用途需审批，终止项目要选新投资项目[25] 对外担保内控 - 公司按规定制定对外担保内控制度，遵循原则控制风险[28] - 公司可与企业建立互为担保关系，对非互保等提供担保需谨慎[29] - 公司妥善管理担保合同，关注被担保人情况，到期督促偿债[30] 重大投资与理财 - 公司重大投资遵循原则控制风险，明确审批权限和审议程序[33] - 公司进行证券等投资要制定程序和措施，限定规模，审批需经规定流程[33] - 公司委托理财选合格机构，董事会跟踪资金，了解投资进展和效益[34] 信息披露与投资者关系 - 公司按规定做好信息披露工作，董事会秘书为对外发布信息主要联系人[36] - 公司规范投资者关系活动，确保信息披露公平性[38] 内控检查与评价 - 公司定期和不定期检查内控制度落实情况，每年定期进行内部控制自查[40] - 内部审计部门至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告，审计委员会应于每年四月底前完成上一年度内部控制内部评价工作并向董事会提交报告[40] - 内部控制审查和评价范围包括与财务报告和信息披露事务相关的内控制度[41] - 公司内部控制效果结论性意见分为有效或有重大缺陷[41] - 内部审计部门发现内控重大缺陷或风险应及时向董事会报告，董事会应向深交所报告并披露[43] - 董事会审计委员会根据检查监督报告评价内控情况，形成自我评价报告或说明并形成决议[43] - 保荐机构等指出内控重大缺陷，董事会、监事会应作专项说明[44] 资料保存 - 内部控制检查监督工作资料保存时间不少于十年[45]

业务规则 - 外汇衍生品交易基于进出口业务及相关外币存借款，目的是规避汇率或利率风险[4] - 需与有资格金融机构交易，合约外币金额不超预测金额，交割日期需匹配[4] 审议披露 - 动用保证金和权利金上限等情况应提交股东大会审议[9] - 交易确认损益及浮动亏损达一定标准需及时披露[17] 职责分工 - 财务部门负责计划编制、资金安排[8] - 内部审计部门负责审计监督[8] - 证券事务部负责审批程序及信息披露[8] 业务控制 - 按审议批准额度开展业务，控制资金规模[7]

公司基本信息 - 证券代码 300804，证券简称广康生化 [1] - 2024 年 9 月 12 日下午 15:30 - 16:30 以网络远程方式召开业绩说明会，投资者网上提问，公司董事长、总经理等接待 [2] 产品与市场影响 - 欧盟委员会通过克菌丹和灭菌丹再评审，撤销克菌丹温室使用限制，预计使用量回升，利于公司克菌丹产能释放，灭菌丹再评审通过及欧洲谷物应用带来市场增量，增强公司市场影响力 [2][3] - 2024 年上半年公司产品出口数量及金额较上年同期略有增长 [4] 业绩表现 - 2024 年上半年公司实现营业收入 31,774.73 万元，归属于上市公司股东的净利润 2,195.91 万元，高于同行业可比公司平均净利润 268.83 万元 [3] - 公司上半年研发投入占营业收入比重为 4.7% [5] 人员情况 - 2023 年底公司员工总人数 819 人，大学以上学历占比 33%，研发人员 68 人，占员工总人数 8.3%，目前员工构成未重大变动 [4] - 公司大部分核心人员已通过股权激励间接持有公司股份，会适时论证相关安排并及时披露 [3][5] 公司规划 - 下半年持续聚焦主业，发展克菌丹、灭菌丹等主力产品，推进募投项目投产 [3][4] - 募投项目预计 2025 年 10 月达到预定可使用状态 [5] - 湖北生产基地在建厂房将生产苯酰菌胺等产品，通过多种方式确保生产线满负荷生产 [6] 应对策略 - 根据市场动态调整经营策略，研发高毛利率产品，开发客户资源，降本增效提升毛利 [4] 股价与回购 - 公司制定上市后三年稳定股价预案，触发条件将执行措施并披露，持续做好经营强化竞争力回报投资者 [5]

活动基本信息 - 活动名称：“坚定信心 携手共进 助力上市公司提升投资价值——2024广东辖区上市公司投资者关系管理月活动投资者集体接待日” [2] - 举办方：广东证监局、广东上市公司协会 [2] - 参与公司：广东广康生化科技股份有限公司 [2] - 活动方式：网络远程，登录“全景路演”网站（https://rs.p5w.net） [2] - 活动时间：2024年9月12日（周四）15:30 - 16:30 [2] 参与人员及交流内容 - 参与人员：公司董事长、总经理蔡丹群先生和公司财务总监、董事会秘书陈海霞女士 [2] - 交流内容：2024年半年度业绩、公司治理、发展战略、经营状况和可持续发展等投资者关心的问题 [2]

业绩总结 - 2023年度经审计净利润为3007.14万元，扣非后为2603.42万元[1] - 业绩预告与审计数据差异大且未及时修正[1] 监管要求 - 公司行为违反深交所规定，需整改[3] - 上市公司应履行信披义务，董事会担责[3]

公司基本信息 - 公司为广东广康生化科技股份有限公司，股票代码300804，上市于深圳证券交易所[6] - 公司负责人为蔡丹群，主管会计工作负责人为陈海霞，会计机构负责人为魏风云[2] - 董事会秘书为陈海霞，证券事务代表为许晓霞、林阳涵[7] - 公司注册地址、办公地址、邮政编码、网址、电子信箱等在报告期无变化[8] - 公司信息披露及备置地点在报告期无变化[9] - 公司注册情况在报告期无变化[11] - 公司所属行业为化学农药制造，从事农药原药、中间体、制剂的研发、生产和销售[18] - 公司是专业从事农药研产销的国家高新技术企业，拥有完整产业链和一体化生产能力[23] 报告期信息 - 报告期为2024年1月1日至2024年6月30日，报告期末为2024年6月30日[5] 利润分配计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[2] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[70] 公司面临风险及应对措施 - 公司面对原材料价格波动、市场竞争、安全生产、环境保护、汇率波动等风险[2] - 公司面临原材料价格波动、市场竞争、安全生产等六大风险[59][60][61][63][64][65] - 针对原材料价格波动风险，公司将增加战略采购管理等措施应对[59] - 针对市场竞争风险，公司将加大研发投入，构建产业链结构和产品布局[60] - 针对安全生产风险，公司委托专业机构设计，建立安全管理制度[61][62] 财务数据 - 本报告期营业收入3.18亿元，上年同期2.62亿元，同比增长21.08%[12] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润2195.91万元，上年同期2825.88万元，同比下降22.29%[12] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额947.63万元，上年同期2858.53万元，同比下降66.85%[12] - 本报告期末总资产19.28亿元，上年度末18.31亿元，同比增长5.28%[12] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产13.09亿元，上年度末12.86亿元，同比增长1.81%[12] - 非流动性资产处置损益为 -78.65万元，计入当期损益的政府补助为46.89万元[15] - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出为1173.45万元，所得税影响额为222.05万元，非经常性损益合计1248.28万元[16] - 公司实现营业收入31774.73万元，较上年同期上升21.08%；净利润2195.91万元，较上年同期下降22.29%[32] - 营业收入本报告期为3.18亿元，上年同期为2.62亿元，同比增长21.08%，因杀虫剂及杀菌剂产品收入增长及制剂业务收入增长[40] - 营业成本本报告期为2.45亿元，上年同期为1.90亿元，同比增长29.27%，因原药产品销售量同比增长约30%[40] - 原药营业收入为2.78亿元，同比增长13.18%；制剂营业收入为3780.31万元，同比增长131.36%；农药中间体营业收入为29.73万元，同比增长64.87%[41] - 研发投入本报告期为1493.56万元，上年同期为1126.81万元，同比增长32.55%，因公司加快新产品注册登记[40] - 经营活动产生的现金流量净额本报告期为 - 41.71万元，上年同期为5149.64万元，同比下降100.81%，因延长收账期、增加授信致应收账款增长[40] - 投资活动产生的现金流量净额本报告期为 - 2.07亿元，上年同期为 - 6509.60万元，同比下降218.60%，因使用闲置募集资金进行现金管理[40] - 应收账款本报告期末为1.95亿元，占总资产比例10.13%，上年末为1.39亿元，占比7.61%，比重增加2.52%，因稳定市场份额和销售量[43] - 长期借款本报告期末为1.03亿元，占总资产比例5.36%，上年末为4156.75万元，占比2.27%，比重增加3.09%，因子公司禾康精化获项目贷款[43] - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期初数为1.35亿元，本期购买金额124.50亿元，本期出售金额103.00亿元，期末数为3.50亿元[45] - 报告期投资额为4780.28万元，上年同期投资额为2923.89万元，变动幅度为63.49%[47] - 年产3,500吨特种化学品建设项目本报告期投入1080.81万元，截至报告期末累计实际投入1186.24万元，项目建设中[48] - 以公允价值计量的金融资产初始投资成本1.35亿元，报告期内购入124.5亿元，售出103亿元，期末金额35亿元，累计投资收益328.64万元[49] - 公司募集资金总额7.85亿元，报告期投入3262.51万元，已累计投入1.16亿元[51] - 累计变更用途的募集资金总额6.11亿元，比例为77.83%[51] - 年产4,500吨特殊化学品建设项目已变更项目，可行性发生重大变化，截至期末累计投入为0[52] - 年产3,500吨特种化学品建设项目未变更项目，本报告期投入3262.51万元，截至期末累计投入3503.39万元，投资进度5.67%，预计2025年10月30日达到预定可使用状态[52] - 补充流动资金项目未变更项目，截至期末累计投入8048.22万元，投资进度100.06%[52] - 年产3,500吨特种化学品超募资金投向项目截至期末累计投入为0[52] - 项目承诺投资项目本报告期投入3262.51万元，截至期末累计投入1.16亿元[52] - 学品建设项目合计本报告期投入3262.51万元，截至期末累计投入1.16亿元[52] - 公司首次公开发行股票超募资金617.79万元，拟全部投入“年产3,500吨特种化学品建设项目”，目前尚未使用[53] - 公司使用募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金727.89万元，已完成置换[53] - 公司使用不超过10,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，已于2023年12月7日转入公司一般户[53] - 用作补充流动资金的8,000万元募集资金已使用完毕，项目结余资金482,165.41元已转入公司基本户[53] - “年产3,500吨特种化学品建设项目”拟投入募集资金总额61,736.57万元，本报告期实际投入3,262.51万元，截至期末实际累计投入3,503.39万元，投资进度5.67%，预计2025年10月30日达到预定可使用状态[55] - 报告期内公司使用募集资金购买银行理财产品发生额48,500万元，未到期余额35,000万元，无逾期未收回金额及已计提减值金额[56] - 广东禾康精细化工有限公司上半年营业收入3265.15万元，净利润-459.12万元[58] - 广东优康精细化工有限公司上半年营业收入0元，净利润-156.77万元[58] - 广州禾农生物科技有限公司上半年营业收入906.69万元，净利润-6.17万元[58] - 英德西部爱地作物科学有限公司上半年营业收入0元，净利润-69.40万元[58] - 湖北晟康化工有限公司上半年营业收入0元，净利润-126.23万元[58] - 新设立广东融康生物科技有限公司，本报告期净利润-114.25万元[59] - 2024年6月30日货币资金期末余额220,250,332.06元，期初余额368,001,654.71元[121] - 2024年6月30日交易性金融资产期末余额350,000,000.00元，期初余额135,049,605.83元[121] - 2024年6月30日应收账款期末余额195,229,506.72元，期初余额139,352,137.91元[121] - 2024年6月30日存货期末余额189,580,244.58元，期初余额156,465,501.05元[121] - 2024年6月30日固定资产期末余额507,368,989.05元，期初余额508,508,240.22元[122] - 2024年6月30日在建工程期末余额141,503,543.52元，期初余额110,259,466.14元[122] - 2024年6月30日资产总计期末余额1,927,761,799.62元，期初余额1,831,102,296.46元[122] - 公司负债合计从期初的5.45亿元增加至期末的6.18亿元[123] - 归属于母公司所有者权益合计从期初的12.86亿元增加至期末的13.09亿元[123] - 母公司流动资产合计从期初的11.86亿元增加至期末的12.43亿元[125] - 母公司非流动资产合计从期初的6.34亿元减少至期末的6.28亿元[126] - 母公司负债合计从期初的5.22亿元增加至期末的5.44亿元[126] - 母公司所有者权益合计从期初的12.97亿元增加至期末的13.27亿元[127] - 公司交易性金融资产从期初的1亿元增加至期末的3.5亿元[125] - 公司长期借款从期初的4156.75万元增加至期末的1.03亿元[123] - 公司一年内到期的非流动负债从期初的4045.07万元减少至期末的2281.72万元[123] - 公司专项储备从期初的0增加至期末的98.80万元[123] - 2024年半年度营业总收入3.18亿元，2023年半年度为2.62亿元[128] - 2024年半年度营业总成本3.02亿元，2023年半年度为2.30亿元[128] - 2024年半年度营业利润1439.06万元，2023年半年度为3335.68万元[129] - 2024年半年度净利润2178.77万元，2023年半年度为2825.88万元[129] - 2024年半年度基本每股收益0.2989元，2023年半年度为0.5092元[130] - 母公司2024年半年度营业收入2.99亿元，2023年半年度为2.53亿元[130] - 母公司2024年半年度营业利润2234.96万元，2023年半年度为3988.19万元[130] - 母公司2024年半年度净利润2884.54万元，2023年半年度为3461.64万元[131] - 母公司2024年半年度基本每股收益0.3898元，2023年半年度为0.6237元[131] - 2024年半年度信用减值损失为 - 492.03万元，2023年半年度为 - 0.62万元[129] - 2024年半年度经营活动现金流入小计233,572,707.69元，2023年半年度为231,033,094.16元；经营活动现金流出小计2024年半年度为233,989,845.29元，2023年半年度为179,536,743.36元；经营活动产生的现金流量净额2024年半年度为 - 417,137.60元，2023年半年度为51,496,350.80元[133] - 2024年半年度投资活动现金流入小计1,083,181,931.53元，投资活动现金流出小计1,290,580,305.06元，投资活动产生的现金流量净额 - 207,398,373.53元；2023年半年度投资活动现金流入无数据，现金流出小计65,096,011.19元，现金流量净额 - 65,096,011.19元[133] - 2024年半年度筹资活动现金流入小计221,274,687.52元，筹资活动现金流出小计164,735,800.82元，筹资活动产生的现金流量净额56,538,886.70元；2023年半年度筹资活动现金流入小计874,551,284.90元，现金流出小计117,645,436.76元，现金流量净额756,905,848.14元[133][134] - 2024年半年度汇率变动对现金及现金等价物的影响为1,438,122.96元，2023年半年度为866,674.37元；2024年半年度现金及现金等价物净增加额 - 149,838,501.47元，2023年半年度为744,172,862.12元；期初现金及现金等价物余额2024年半年度为348,260,802.66元，2023年半年度为8,626,018.12元；期末现金及现金等价物余额2024年半年度为198,422,301.19元，2023年半年度为752,798,880.24元[134] - 母公司2024年半年度经营活动现金流入小计282,749,037.08元，2023年半年度为224,614,715.22元；经营活动现金流出小计2024年半年度为249,914,554.40元，2023年半年度为226,327,319.25元；经营活动产生的现金流量净额2024年半年度为32,834,48