培训情况 - 华泰联合证券于2025年2月28日完成对广康生化相关人员持续培训[2] - 培训以现场授课介绍资本市场政策等内容[3] - 保荐代表人胡轶聪进行现场培训[5] 参与人员 - 董事长蔡丹群、董事林阳涵等13人参加培训[5] 培训作用 - 培训有助于提升广康生化规范运作水平[6]

业绩总结 - 2024年1 - 9月公司营业收入较上年同期增加36.01%[4] - 2024年1 - 9月归属于上市公司股东的净利润较上年同期增加18.08%[4] - 2024年1 - 9月归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期下降41.87%[4] 内部审计 - 内部审计部门需在股票上市后六个月内建立制度并设部门[3] - 审计委员会至少每季度召开一次会议审议内审报告[3] - 2024年第四季度及年度内审工作报告、2025年内审工作计划2025年2月底前审计委员会审议[3] 合规情况 - 公司及股东完全履行相关承诺[5] - 公司完全执行现金分红制度并如实披露[5] 项目进展 - 截至现场检查完成日公司募投项目建设进度不及预期[5] - 若募投项目受市场因素影响不及预期需重新论证可行性并调整规划[5]

公司上市信息 - 公司于2023年6月27日在创业板首次公开发行股票上市[1] - 持续督导期至2026年12月31日止[1] 保荐代表人变更 - 刘恺因工作变动离职，胡轶聪接替其履行保荐代表人职责[1] - 变更后持续督导保荐代表人为张新星和胡轶聪[1] 新保荐代表人情况 - 胡轶聪为金融硕士，曾参与广康生化等项目及企业工作[4]

募集资金 - 首次公开发行1850万股，每股42.45元，募资78532.5万元，净额69736.57万元[1] - 原募投项目拟投61118.78万元，补充流动资金8000万元[4] - 变更后募投项目拟投61736.57万元，补充流动资金8000万元[6] 资金使用 - 截至2024年9月30日支付发行费8050.15万元，置换前期自筹727.89万元[6] - 截至2024年9月30日理财到期归还254800万元，利息475.63万元，收益829.67万元[6][7] - 截至2024年9月30日买理财产品296800万元，投入项目4401.37万元[6][7] 资金补充 - 截至2024年9月30日暂时性补充流动资金1亿元，补充8048.22万元，余额6609.58万元[7] - 2023年11月20日起累计用1亿元闲置资金补流[8] 资金延期 - 拟延期归还1亿元闲置资金补流，期限延长不超12个月，预计年节约费用335万元[10] - 2024年10月24日董监事会审议通过延期议案[12][14] - 独立董事、保荐人对延期事项无异议[15][16]

会议情况 - 第三届监事会第十六次会议于2024年10月24日召开，3名监事全出席[2] 议案审议 - 审议通过《2024年第三季度报告》议案[3][6] - 审议通过延期归还闲置募集资金议案[7] 资金安排 - 同意延期归还10,000.00万元闲置募集资金补充流动资金[7] - 资金使用期限自2024年11月20日起延长不超12个月[7]

营收与利润情况 - 本报告期营业收入1.67亿元，同比增长77.84%；年初至报告期末4.84亿元，同比增长36.01%[2] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润173.20万元，同比增长121.13%；年初至报告期末2369.11万元，同比增长18.08%[2] - 营业收入本年累计4.84亿元，较上年同期增长36.01%，主要系出口收入增长所致[6] - 年初到报告期末营业总收入4.84亿元，较上期3.56亿元增长约36.01%[14] - 年初到报告期末营业总成本4.68亿元，较上期3.32亿元增长约40.84%[14] - 本期营业利润为1768.42万元，上期为2574.35万元；本期净利润为2342.29万元，上期为2006.39万元[15] 资产与负债情况 - 本报告期末总资产19.05亿元，较上年度末增长4.05%；归属于上市公司股东的所有者权益13.11亿元，较上年度末增长1.98%[2] - 货币资金期末数1.21亿元，较期初减少67.11%，主要系闲置募集资金现金管理所致[5] - 交易性金融资产期末数4.20亿元，较期初增长211.00%，主要系闲置募集资金现金管理所致[5] - 应收账款期末数1.98亿元，较期初增长41.74%，主要系本报告期收入同比增长所致[5] - 在建工程期末数1.59亿元，较期初增长44.45%，主要系募投及新建工程项目增加所致[5] - 期末资产总计19.05亿元，较期初18.31亿元有所增长[11][12][13] - 期末负债合计5.93亿元，较期初5.45亿元有所增长[12] - 期末所有者权益合计13.12亿元，较期初12.86亿元有所增长[12][13] - 期末货币资金1.21亿元，较期初3.68亿元减少[11] - 期末交易性金融资产4.20亿元，较期初1.35亿元增加[11] - 期末应收账款1.98亿元，较期初1.39亿元增加[11] 研发与投资收益情况 - 研发费用本年累计2767.87万元，较上年同期增长63.21%，主要系加大研发实验登记费投入所致[6] - 年初到报告期末研发费用2767.87万元，较上期1695.93万元增长约63.21%[14] - 年初到报告期末投资收益511.97万元，较上期12.72万元大幅增长[14] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为8,888名[7] - 蔡丹群持股25,820,000股，持股比例34.89%；蔡绍欣持股15,680,000股，持股比例21.19%；二者为父子关系，是公司共同控股股东、实际控制人[7][8] - 英德众兴投资管理有限公司持股5,000,000股，持股比例6.76%，为公司员工持股平台，蔡丹群为其实际控制人[7][8] - 深圳市前海瑞宏凯银资产管理有限公司等多家机构为公司股东，部分机构持股比例及数量分别为：深圳市前海瑞宏凯银资产管理有限公司－共青城瑞宏凯银壹号股权投资基金合伙企业（有限合伙）持股4,200,000股，持股比例5.68%；深圳市华拓私募股权投资基金管理有限公司－共青城华拓至盈贰号投资合伙企业（有限合伙）持股1,350,000股，持股比例1.82%等[7][8] - 前10名无限售条件股东中，深圳市前海瑞宏凯银资产管理有限公司－共青城瑞宏凯银壹号股权投资基金合伙企业（有限合伙）持有无限售条件股份4,200,000股等[8] - 股东崔静波通过信用交易担保证券账户持有388,178股；北京天蝎座资产管理有限公司－天蝎座16号私募证券投资基金通过信用交易担保证券账户持有351,400股[8] 限售股份情况 - 限售股份变动方面，期初限售股数合计56,051,236股，本期解除限售股数9,551,236股，期末限售股数46,500,000股[9] - 蔡丹群、蔡绍欣、英德众兴的限售股为首发前限售股，拟解除限售日期为2026年12月28日[9] - 深圳市前海瑞宏凯银资产管理有限公司等多家机构的首发前限售股及华泰证券资管相关计划的首发后限售股于2024年6月27日解除限售[9] 每股收益情况 - 基本每股收益本期为0.32，上期为0.27；稀释每股收益本期为0.32，上期为0.27[16] 现金流量情况 - 经营活动产生的现金流量净额本年累计2239.32万元，较上年同期增长46.06%，主要系销售商品、提供劳务收到现金增加所致[6] - 经营活动现金流入小计本期为3.83亿元，上期为2.85亿元；经营活动产生的现金流量净额本期为2239.32万元，上期为1533.15万元[17] - 投资活动现金流入小计本期为17.17亿元，上期为5012.72万元；投资活动产生的现金流量净额本期为 - 3.03亿元，上期为 - 6.19亿元[17][18] - 筹资活动现金流入小计本期为2.46亿元，上期为9.14亿元；筹资活动产生的现金流量净额本期为3067.81万元，上期为7.72亿元[18] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响本期为148.49万元，上期为99.38万元[18] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 2.48亿元，上期为1.69亿元；期末现金及现金等价物余额本期为1.01亿元，上期为1.78亿元[18] 其他收支情况 - 本期资产处置收益为0，上期为55.22万元[15] - 本期营业外收入为1209.52万元，上期为5.04万元；本期营业外支出为440.91万元，上期为175.77万元[15] - 本期所得税费用为194.74万元，上期为397.23万元[15]

会议情况 - 第三届董事会第二十五次会议于2024年10月24日召开[2] - 应出席董事7名，实际出席7名，通讯表决1人[2] 审议事项 - 审议通过《2024年第三季度报告》，7票同意[3][4] - 审议通过延期归还闲置募集资金议案，7票同意[5][6] 资金情况 - 延期归还闲置募集资金10000万元，期限延长12个月[5]

募集资金情况 - 公司首次公开发行1850.00万股，每股发行价42.45元，募资7.85325亿元，净额6.9736569632亿元[2] - 原募投项目投资总额7.2005亿元，募资投资额6.911878亿元，超募617.79万元[6] - 变更后募投项目投资总额7.5246亿元，募资投资额6.973657亿元[8] - 截至2024年9月30日，募集资金账户余额6609.579109万元[11] 资金使用与延期 - 公司已累计使用1亿元闲置募集资金暂时补充流动资金[12] - 公司拟延期归还1亿元闲置募集资金继续补充流动资金，期限延长不超12个月[14] - 按3.35%计算，本次以闲置募集资金补充流动资金预计最高可节约财务费用335万元/年[14] 审议与意见 - 公司第三届董事会第二十五次会议审议通过延期归还闲置募集资金议案[16] - 监事会及独立董事对延期归还事项发表同意意见，无需提交股东大会审议[16] - 保荐人认为该事项符合相关规定，对延期无异议[19] 其他 - 保荐代表人是张新星和刘恺，意见发布于2024年10月25日[22]

会议信息 - 公司第三届监事会第十五次会议于2024年9月23日召开[2] - 应出席监事3名，实际出席3名[2] 业务决策 - 会议审议通过开展外汇衍生品交易业务的议案[3] - 开展该业务是为规避外汇市场风险等[3] 表决结果 - 同意3票，反对0票，弃权0票[4]

审计机构设置 - 公司设立审计监察部为内部审计机构[4] - 审计监察部在董事会审计委员会指导下独立开展工作[5] 审计人员要求 - 审计人员一般应具有财务等相关专业本科以上学历或中级以上专业技术职称[4] 审计工作内容 - 内部审计涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关业务环节[9] 审计报告提交频率 - 审计监察部至少每季度向审计委员会报告内部审计工作情况[9] - 审计监察部每年向董事会审计委员提交年度内部审计工作计划[10] - 审计监察部每年至少向审计委员会提交一次内部审计报告[11] - 审计监察部至少每半年对重大事件和大额资金往来情况检查并提交报告[12] - 审计监察部应至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[18] 审计整改监督 - 审计监察部对审查中发现的内部控制缺陷，督促整改并监督落实[12] 董事会审议 - 公司董事会审议年度报告时需对内部控制评价报告形成决议[19] 审计档案管理 - 审计终结，审计监察部应在十五日内建立审计档案[21] - 内部审计相关资料至少保存十年[21] 违规处理 - 高级管理层需督促未整改问题并追究相关人员责任[23] - 内部审计人员违规将由董事会给予处分并追究经济责任[23] - 违规情节严重构成犯罪将移送司法机关[24] - 发现内部审计重大问题应追究责任处理责任人[25] 制度适用与生效 - 本制度适用于公司及其下属子公司[27] - 本制度由董事会负责解释，审议批准之日起生效实施[28] 激励约束机制 - 公司应建立审计监察部激励与约束机制[22]