股东大会信息 - 2023年年度股东大会于2024年4月2日14:00召开[1] - 股权登记日为2024年3月26日[3] - 会议地点在北京东城区青龙胡同一号歌华大厦A座16层[3] 审议与登记 - 审议六项议案，含《2023年度董事会工作报告》等[4] - 现场股东2024年3月27日10:00 - 12:00登记[7] 投票信息 - 网络投票代码“350860”，简称“锋尚投票”[17] - 深交所交易系统和互联网投票时间为4月2日[17] 联系方式 - 联系电话010 - 56316566，传真010 - 56316556，邮编100007[9][10] 备查文件 - 包括第三届董事会第五次和监事会第十七次会议决议[10]

募集资金情况 - 2020年8月发售1802.00万股，发行价每股138.02元，募资净额227,233.14万元[1] - 2021 - 2023年募资使用总额分别为93,561.43万元、3,048.69万元、3,714.08万元[2] - 2021 - 2023年利息净收入分别为5,164.02万元、3,184.40万元、3,176.15万元[2] - 截至2023年12月31日，募资专户余额141,487.60万元[2] - 2021年12月3日，超募资金28,810.00万元永久性补充流动资金[13] 项目投资进度 - 创意制作及综合应用中心建设项目承诺投资64,283.97万元，累计投入7,896.90万元，进度12.28%[25] - 创意研发及展示中心建设项目承诺投资5,416.25万元，累计投入2,642.04万元，进度48.78%[25] - 企业管理与决策信息化系统建设项目承诺投资1,496.62万元，累计投入437.51万元，进度29.23%[25] - 补充流动资金承诺投资60,000.00万元，累计投入60,000.00万元，进度100.00%[25] 资金使用计划 - 2023年7月28日，拟用不超15亿元闲置募资、不超18亿元闲置自有资金现金管理[10][14][26] 项目延期情况 - 2021年11月16日，“创意制作及综合应用中心建设项目”延期至2023年12月31日，“企业管理与决策信息化系统建设项目”延期至2024年6月1日[16] - 2023年4月27日，“创意制作及综合应用中心建设项目”和“创意研发及展示中心建设项目”延期至2025年12月31日[16] 其他情况 - 截至2023年12月31日，未用募资置换预先投入募投项目自筹资金[9] - 截至2023年12月31日，无闲置募资补流、节余募资使用、变更募资投资项目资金使用情况[11][12][18] - 保荐机构认为2023年度募资存放和使用合规[22] - 超募资金96,036.30万元，已使用28,810.00万元，使用进度30.00%[26] - 募集资金使用及披露无问题[27]

业绩总结 - 2023年度净利润134,479,505.17元[3] - 2023年末合并报表累计未分配利润809,644,634.52元[3] - 年末母公司累计未分配利润845,338,918.52元[3] 利润分配 - 2023年度预案每10股派6元含税、转增4股[4] - 本次预计转增54,493,331.20股，派现81,739,996.80元[4] 股本情况 - 已回购股份934,420股[4] - 扣除回购后股本136,233,328股[4]

监事会会议 - 2023年监事会召开五次会议[2] - 各次会议审议对应报告及议案[2][3] 决策与审计 - 2023年重大决策程序合法[3] - 审计报告为标准无保留意见[4] 治理与内控 - 公司法人治理和内控体系较完善[5] - 内控自评报告反映实际情况[5]

独立董事履职情况 - 独立董事张伟华2023年股东大会应参加4次、列席4次，均现场/通讯参加[2] - 独立董事张伟华2023年董事会会议应参加8次、列席8次，均现场/通讯参加[2] - 2023年独立董事多次对多项议案发表独立意见[4][5] 审计委员会工作 - 2023年审计委员会多次审查通过财务相关议案[7] 未来展望 - 2024年独立董事将加强学习，遵守规定履职[10] - 独立董事将提升董事会透明度，维护投资者利益[10] - 独立董事推动公司持续、稳定、健康发展[10]

内部控制评价 - 内部控制评价基准日为2023年12月31日，未发现财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 2023年度公司按要求对内部控制进行独立评价并形成报告[6] - 纳入评价范围单位的资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额之比均为100%[8] 公司治理结构 - 公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，下设4个专业委员会[10] - 公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名[10] - 公司建立董事会领导下的总经理负责制，高级管理人员由董事会聘任和解聘[11] 内部控制体系 - 公司设立综合管理中心等多个管理部门形成内部控制体系[12] - 公司建立有利于可持续发展的人力资源政策并开展后续培训[14] - 公司制定《资金管理制度》等制度加强资金管理[19] - 公司制定《采购管理制度》等资产管理制度控制资产安全[20] - 公司设置独立会计机构，执行多项财务会计制度[21] - 公司制定《采购管理制度》明确采购流程内控规定[23] - 公司建立预算管理制度，明确预算编制等环节管理[25] - 公司设立法务部规范合同管理，确保合同有效履行[27] - 公司制定多项工程项目管理制度，成立工程运维部监督管理[28] - 公司运用协同办公系统整合运营层面，保障信息安全[29] - 公司制定《信息披露管理制度》，保证信息披露质量[31] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制营业收入潜在错报重大缺陷为错报≥营业收入的3%等[33] - 财务报告内部控制资产总额潜在错报重大缺陷为错报≥资产总额的3%等[33] - 非财务报告内部控制营业收入缺陷造成财产损失重大缺陷为损失≥营业收入的3%等[36] - 非财务报告内部控制资产总额缺陷造成财产损失重大缺陷为损失≥资产总额的3%等[36] 缺陷评价定性标准 - 财务报告内部控制缺陷评价重大缺陷包括发现董监高重大舞弊等7种情况[34][35] - 财务报告内部控制缺陷评价重要缺陷包括未依照公认会计准则选择和应用会计政策等4种情况[35] - 非财务报告内部控制缺陷评价重大缺陷包括控制环境无效等7种情况[36][37] - 非财务报告内部控制缺陷评价重要缺陷包括间接影响战略规划的实施等4种情况[37] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[38] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[39]

审计机构聘任 - 公司同意聘任信永中和为2023年财务报表审计机构[3][6] 审计机构情况 - 截至2022年12月31日，信永中和合伙人数249人，注册会计师1495人，超660人签过证券审计报告[2] 审计工作进程 - 2024年1月5日审计委员会与注册会计师召开审前沟通会[6] - 2024年2月27日审计委员会审议通过2023年年度报告等议案[7] 审计结果与评价 - 信永中和出具2023年度标准无保留意见审计报告[4][5] - 审计委员会认为信永中和审计表现良好，发挥重要作用[7][9]

独立董事评估 - 公司董事会对2023年度独立董事李仁玉、张伟华、周煊独立性进行评估[1] - 董事会认为独立董事能胜任职责，未担任除独立董事外职务[1] - 独立董事与公司及主要股东无妨碍独立客观判断关系，符合要求[1]

锋尚文化集团股份有限公司 2 02 3 年度 审计报告 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 审计报告 | | | | 公司财务报表 | | | | — | 合并资产负债表 | 1-2 | | — | 母公司资产负债表 | 3-4 | | — | 合并利润表 | 5 | | — | 母公司利润表 | 6 | | — | 合并现金流量表 | 7 | | — | 母公司现金流量表 | 8 | | — | 合并股东权益变动表 | 9-10 | | — | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | — | 财务报表附注 | 13-98 | 、 XYZH/2024BJAA7B0005 锋尚文化集团股份有限公司 锋尚文化集团股份有限公司全体股东： 审计报告 一、 审计意见 我们审计了锋尚文化集团股份有限公司（以下简称锋尚文化公司）财务报表，包 括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 ...

业绩数据 - 2023年营业收入67,677.85万元，同比增111.46%[3] - 利润总额16,786.12万元，同比增1,684.85%[3] - 净利润13,235.41万元，同比增1,497.11%[3] 资产负债 - 报告期末资产总额371,206.25万元[3] - 归属于上市公司股东净资产328,012.54万元[3] - 负债总额同比降37.60%，合同负债减19,139.86万元[8] 现金流 - 2023年经营活动现金净流量 -4,177.72万元[3] - 投资活动现金净流量22,260.12万元[3] - 筹资活动现金净流量 -5,824.89万元[3] 其他变动 - 交易性金融资产期末降8.60%，减20,525.34万元[6] - 应收账款期末降15.67%，减5,378.16万元[6] - 股东权益同比升2.92%，因未分配利润增加[11]