一、公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况 中信建投证券股份有限公司 关于火星人厨具股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"本保荐机构"） 作为火星人厨具股份有限公司（以下简称"火星人"或"公司"）向不特定对象 发行可转换公司债券并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务 管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对火星人 2024 年度募集资 金存放与使用情况进行了核查，发表如下保荐意见： （一）募集资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意火星人厨具股份有限公司向不特定对 象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕1465 号）同意注册， 公司向不特定对象发行可转换公司债券5,289,990张，每张面值为人民币100元， 募集资金总额为人民币 528,999,000.00 元，扣除与发行可转换公司债券直接相关 费用 10,246,255.72 元（不含税），实际募集资金净额为人民币 518,752,744.28 ...

审计相关 - 审计火星人公司2024年度财务报表及汇总表[3] - 报告供公司年度报告披露使用[4] - 审计按中国注册会计师执业准则进行[7] 责任与意见 - 公司管理层负责提供资料并编制汇总表[5] - 注册会计师对汇总表发表专项审计意见[6] 审计结论 - 汇总表在重大方面符合规定，如实反映资金往来情况[8]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入137,601.58万元[6] - 本期净利润21112617.67元，上年同期262606307元[25] - 本期经营活动现金流量净额 - 53770253.23元，上年同期444725106.75元[27] - 本期投资活动现金流量净额 - 264675411.47元，上年同期247460717.33元[27] - 本期筹资活动现金流量净额 - 666019431.85元，上年同期 - 108412431.61元[27] 资产负债 - 2024年末流动资产1183.36651334亿元，较上年末2194.35100237亿元下降[19] - 2024年末流动负债188.74758813亿元，较上年末1137.70132182亿元有变化[19] - 2024年末非流动资产1288.72652663亿元，上年末1140.24554386亿元[19] - 2024年末非流动负债576.25148581亿元，上年末548.74758296亿元[19] - 2024年末负债合计1065.04907394亿元，上年末1686.44890178亿元[19] - 2024年末所有者权益合计1417.64396503亿元，上年末1648.11764145亿元[19] 存货情况 - 截至2024年12月31日，存货账面余额16,697.10万元，跌价准备607.09万元，账面价值16,090.01万元[8] - 存货期末账面余额1.67亿美元，期初2.35亿美元，期末账面价值1.61亿美元，期初2.33亿美元[165] 财务指标 - 公司基本每股收益期末数0.03，上年数0.61[23] 公司股本 - 公司注册资本40,923.67万元，回购注销股份减少注册资本1,516,400.00元，火星转债转股增加股本151.00元[32] - 股本期初股份总数408,536,577股，期末407,720,479股[193] 税收情况 - 公司主要税种及税率包括增值税13%、9%、6%、3%、1%等，企业所得税本公司15%，部分子公司20%[146] - 公司享受多项税收优惠，本公司高新技术企业有效期内企业所得税按15%计缴，部分子公司2024年度享受小微企业税收优惠[147][148] 会计政策 - 公司按合同履约时段或时点确认收入，时段内按进度确认，时点在客户取得控制权时确认[116][117] - 发出存货采用月末一次加权平均法计价[69] - 资产负债表日存货采用成本与可变现净值孰低计量并计提跌价准备[72] 项目建设 - 智能厨电生产基地建设项目预算5.59亿元，工程累计投入占预算比69.54%，工程进度69.54%，利息资本化累计金额62,216,644.43元，本期利息资本化金额29,805,065.31元，本期利息资本化率7.3563%，资金来源为募集资金[177][179] - 集成灶生产线升级扩产项目预算1.08亿元，工程累计投入占预算比96.11%，工程进度100%，资金来源为募集资金[177][179] 股份激励 - 2024年2月26日公司向35名激励对象授予467,000股限制性股票，每股发行价12.33元，可募集资金5,758,110元[194] - 公司对172名激励对象第一个解除限售期对应998,100股限制性股票回购注销及员工离职股份回购，共减少股本1,283,400元，减少资本公积13,961,682元[195]

募资情况 - 公司获准发行可转债5,289,990张，募集资金总额52,899.90万元，净额51,875.27万元[1] 项目进展 - 智能厨电生产基地建设项目承诺投资52,899.90万元，调整后55,879.02万元，累计投入32,752.44万元，进度58.61%[3] - 项目原预计2025年6月30日达预定可使用状态，调整后为2026年6月30日[5] 决策情况 - 2025年4月21日董事会、监事会通过项目延期议案[9][10] - 保荐人对项目延期事项无异议[13]

募集资金情况 - 公司发行可转换公司债券募集资金528,999,000元，净额518,752,744.28元于2022年8月11日到账[11] - 自首次公开发行股票变更至本项目金额为4,003.75万元[13] - 应结余和实际结余募集资金均为24,955.59万元[13] - 截至2024年12月31日，专户余额249,555,879.88元[14][15] 项目投入与收益 - 截至期初累计项目投入22,249.55万元，利息收入净额1,296.72万元[12] - 本期项目投入10,502.89万元，利息收入净额532.29万元[12] - 截至期末累计项目投入32,752.44万元，利息收入净额1,829.01万元[13] - 2024年现金管理投资40,000万元，收益131.42万元[17] 项目进展与调整 - 智能厨电生产基地建设项目承诺投资52,899.90万元，调整后55,879.02万元，进度58.61%[25] - 该项目达到预定可使用状态时间调整为2026年6月30日[26] - 终止“研发中心及信息化建设技改项目”，投入4,003.75万元至“智能厨电生产基地建设项目”[27] 资金置换情况 - 公司使用募集资金置换自筹资金7,218.63万元[26]

培训安排 - 时间为2025年1月14日[2] - 地点在浙江嘉兴海宁尖山新区公司会议室[2] - 主题为上市公司并购重组[3] 培训方式与内容 - 现场授课与自学结合[3] - 内容含政策、市场动态等[3] 培训对象与开展方 - 对象有控股股东等人员[2] - 由中信建投证券督导小组开展[2] 培训目的 - 加深对政策法规等了解[4] - 加强对政策导向等理解[4] 保荐代表人 - 楼黎航和胡锦浩[7]

内部控制审计 - 审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[4] - 审计方对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务重大缺陷[5] 内部控制评价 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7][8] 审计报告信息 - 审计报告日期为2025年4月21日[10]

公司治理 - 2024年召开9次董事会会议，独立董事孙卫国全部按时亲自出席[4] - 2025年将按规定履行董事会独立董事专门会议职责[7] 人事变动 - 2024年7月30日聘任朱福县为财务总监[15] 审计与薪酬 - 2024年续聘天健会计师事务所为审计机构[14] - 2024年通过董事、高级管理人员薪酬方案[15] 股票回购 - 2024年两次合计回购注销限制性股票151.64万股[16] 信息披露 - 2024年公司按规定履行信息披露义务，数据准确详实[11][12][17][18] 资金核查 - 经核查公司募集资金存放与使用无违规情形[18]

公司治理 - 2024年召开9次董事会会议、2次股东大会[5] - 2024年审计、薪酬与考核、提名委员会分别召开5、1、1次会议[7] - 独立董事2024年现场出席董事会3次、通讯参加6次，出席股东大会2次[5] 人事变动 - 2024年7月30日聘任朱福县为财务总监[19] - 2024年4月18日通过2024年度董高人员薪酬方案[21] 财务与合规 - 2024年关联交易符合需求、价格公允，无异常[13] - 2024年未变更或豁免承诺，未被收购[14][15] - 2024年财报等报告真实完整准确[16] 其他事项 - 2024年因激励考核未达标等回购注销限制性股票151.64万股[22] - 2024年5月13日续聘天健会计师事务所为审计机构[18]

公司信息 - 证券代码300894，简称为火星人[1] - 债券代码123154，简称为火星转债[1] 会议与制度 - 2025年4月21日召开第三届董事会第二十五次会议[3] - 《关于制定<市值管理制度>的议案》全票通过[3] - 公司制定《市值管理制度》加强市值管理[3] 公告信息 - 公告日期为2025年4月23日[4]