财务数据关键指标变化 - 整体财务状况 - 本报告期营业收入为50,861,057.75元，较上年同期下降46.04%[4][7] - 归属于上市公司股东的净利润为 -11,134,195.17元，较上年同期上升63.18%[4][8] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 -13,294,975.30元，较上年同期上升61.93%[4][8] - 经营活动产生的现金流量净额为 -35,996,658.82元，较上年同期下降161.96%[4][9] - 基本每股收益为 -0.0500元/股，较上年同期上升68.67%；稀释每股收益为 -0.0500元/股，较上年同期上升68.67%[4][10] - 本报告期末总资产为1,404,049,411.97元，较上年度末下降7.16%[4] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为1,047,641,533.60元，较上年度末下降1.05%[4] - 2024年第一季度营业总收入50,861,057.75元，上期为94,259,852.85元，同比下降46.04%[23] - 2024年第一季度营业总成本66,848,524.67元，上期为130,707,770.30元，同比下降48.86%[23][24] - 2024年第一季度净利润为 -11,134,195.17元，上期为 -30,240,815.40元，亏损幅度收窄63.18%[24] - 2024年第一季度基本每股收益 -0.0500元，上期为 -0.1596元，亏损幅度收窄68.67%[25] - 2024年第一季度稀释每股收益 -0.0500元，上期为 -0.1596元，亏损幅度收窄68.67%[25] 财务数据关键指标变化 - 非经常性损益 - 非经常性损益合计2,160,780.13元，其中计入当期损益的政府补助为2,165,256.91元，非流动性资产处置损益为 -4,476.78元[5] 财务数据关键指标变化 - 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为10,729，表决权恢复的优先股股东总数为0[12] - 前十大股东中潘连兴和姜发明持股比例均为22.52%，持股数量均为50,129,600股[12] - 股东高盛尔实际合计持有7,316,543股，上海乾瀛投资管理有限公司－乾瀛价值成长8号私募证券投资基金实际合计持有2,251,816股等[13][14] 财务数据关键指标变化 - 股东关联及限售股情况 - 姜发明持有南极光管理99.75%份额、奥斯曼0.25%份额，潘连兴持有南极光管理0.25%份额、奥斯曼99.75%份额[13] - 潘连兴期初限售股数50,129,600股，2024年2月5日解除首发前限售股50,129,600股[14] - 姜发明期初限售股数50,129,600股，2024年2月5日解除首发前限售股50,129,600股[16] 财务数据关键指标变化 - 资产项目 - 2024年3月31日货币资金期末余额427,642,073.57元，期初余额474,100,173.10元[21] - 2024年3月31日应收票据期末余额91,729,503.08元，期初余额106,505,768.46元[21] - 2024年3月31日应收账款期末余额138,489,242.41元，期初余额183,329,965.41元[21] - 2024年3月31日流动资产合计期末余额720,081,997.98元，期初余额822,060,006.03元[22] - 2024年3月31日非流动资产合计期末余额683,967,413.99元，期初余额690,193,143.12元[22] - 2024年3月31日资产总计期末余额1,404,049,411.97元，期初余额1,512,253,149.15元[22] 财务数据关键指标变化 - 负债项目 - 2024年第一季度流动负债合计257,192,729.33元，上期为352,816,430.77元，同比下降27.10%[23] - 2024年第一季度非流动负债合计99,215,149.04元，上期为100,662,071.57元，同比下降1.44%[23] - 2024年第一季度负债合计356,407,878.37元，上期为453,478,502.34元，同比下降21.41%[23] 财务数据关键指标变化 - 经营活动现金流量 - 2024年第一季度经营活动现金流入小计115,620,851.00元，上期为130,558,893.62元，同比下降11.44%[26] - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金96,955,835.25元，上期为128,276,254.50元，同比下降24.39%[26] - 支付给职工以及为职工支付的现金2024年为20,809,054.54元，2023年为29,233,840.38元[27] - 支付的各项税费2024年为952,316.23元，2023年为3,495,243.86元[27] - 经营活动现金流出小计2024年为151,617,509.82元，2023年为144,300,055.46元[27] - 经营活动产生的现金流量净额2024年为 - 35,996,658.82元，2023年为 - 13,741,161.84元[27] 财务数据关键指标变化 - 投资活动现金流量 - 投资活动现金流入小计2024年为2,500,000.00元，2023年为6,202,800.00元[27] - 投资活动现金流出小计2024年为14,579,709.08元，2023年为10,104,406.68元[27] - 投资活动产生的现金流量净额2024年为 - 12,079,709.08元，2023年为 - 3,901,606.68元[27] 财务数据关键指标变化 - 筹资活动现金流量 - 筹资活动现金流出小计2024年为2,515,142.77元，2023年为32,720,080.43元[27] - 筹资活动产生的现金流量净额2024年为 - 2,515,142.77元，2023年为 - 32,720,080.43元[27] 财务数据关键指标变化 - 现金及现金等价物净增加额 - 现金及现金等价物净增加额2024年为 - 50,526,179.06元，2023年为 - 50,450,987.83元[27]

募资情况 - 公司向特定对象发行33,163,265股，募资总额519,999,995.20元，净额509,769,357.81元[1] 股本变动 - 2024年1月26日完成646,406股限制性股票回购注销，总股本变为222,644,372股[4] 限售股情况 - 新增股份2023年10月30日上市，限售期6个月[2] - 本次上市流通限售股33,163,265股，占总股本14.8952%[2] - 本次限售股上市流通日期为2024年4月30日[9] - 多家私募所持限售股占比明确[10] - 限售股解除限售后，限售与无限售流通股占比改变[14] 保荐意见 - 保荐机构认为公司限售股份上市流通合规且股东履约，无异议[16]

证券代码：300940 证券简称：南极光 公告编号：2024-023 深圳市南极光电子科技股份有限公司 关于向特定对象发行股票限售股份上市流通的提示性公告 经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市南极光电子科技股份有限公司 向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2807号）批复，公司向特 定对象发行人民币普通股（A股）股票33,163,265股，发行价格为15.68元/股， 募集资金总额为人民币519,999,995.20元，扣除发行费用（不含增值税）人民币 10,230,637.39元，实际募集资金净额为人民币509,769,357.81元。募集资金已 于2023年10月12日划至公司账户，上述募集资金到位情况已经信永中和会计师事 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、深圳市南极光电子科技股份有限公司（以下简称"公司"或"南极光"） 本次申请解除限售股份为公司向特定对象发行的股份，本次解除限售股的限售起 始日期为 2023 年 10 月 30 日，限售期限为 6 个月；本次申请解除股份限售的股 东共计 4 名，共涉及证 ...

业绩总结 - 2023年公司营业收入46,898.97万元，同比下降26.98%[7] - 2023年归属于上市公司股东的净利润-30,524.76万元，下滑幅度为-571.17%[7] - 2023年公司中介服务费较去年同期增加，因诉讼律师服务费和融资顾问服务费增加[9] 合规情况 - 现场检查对应期间为2023年度[2] - 现场检查时间为2023年6月19日、2024年4月12 - 18日、2024年4月19日[2] - 公司章程和公司治理制度完备、合规且得到有效执行[2] - 内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用情况进行一次审计[3] - 公司已披露的公告与实际情况一致、内容完整且无应披露未披露重大事项[3] - 公司建立了防止控股股东等占用资金或资源的制度，且不存在占用情形[3] - 募集资金到位后一个月内签订三方监管协议且有效执行[4] - 公司业绩不存在大幅波动，如有波动存在合理解释且与同行业无明显异常[4] - 公司及股东完全履行了相关承诺[4] - 公司完全执行了现金分红制度并如实披露[6] 财务问题 - 2021 - 2022年部分收入、成本确认存在跨期情形[8] - 2022年计提可抵扣亏损产生的递延所得税资产时盈利预测不审慎，计提金额不准确[8] - 2022年计提部分原材料、半成品存货跌价准备时计提程序不规范[8] - 2021年确认相关预计负债时计提金额不充分[8] 项目情况 - IPO募投项目中LED背光源研发中心建设项目无法单独核算效益[8] - LED背光源生产基地建设项目和5G手机后盖生产基地建设项目暂未达预计效益[8][9] 诉讼纠纷 - 公司与供应商四川省维奇新材料股份有限公司、客户合力泰存在诉讼纠纷[9]

海通证券股份有限公司 关于深圳市南极光电子科技股份有限公司 2023 年度跟踪报告 | 保荐机构名称：海通证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：南极光 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：卢婷婷 | 联系电话：0755-25869769 | | 保荐代表人姓名：谭璐璐 | 联系电话：0755-25860752 | 一、保荐工作概述 | 项 目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限 | | | 于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理 | 是 | | 制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3、募集资金监督情况 | | | | 保荐人每月查询公司募集资金专户 | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 资金变动情况和大额资金支取使用 | | | 情况，共 12 ...

内部控制范围 - 内部控制评价基准日为2023年12月31日[2] - 纳入评价范围单位资产、营收占比均为100%[6] 内控缺陷情况 - 公司不存在财务、非财务报告内控重大缺陷[4] - 报告期内无财务、非财务报告内控重要缺陷[15] 内控制度建设 - 设立审计委员会、内部审计部门并制定制度[8] - 制定多项制度规范运营[8][11][12][13][14] 内控缺陷认定标准 - 财务报告内控重大、重要缺陷认定标准[13][14] - 非财务报告内控重大、重要缺陷认定标准[14] 其他情况 - 2023年7月各部门更新架构等[9] - 自评价基准日至报告发出日无影响结论因素[4] - 不存在影响内控有效性的其他重大事项[16]

融资情况 - 首次公开发行股票29,606,423股，发行价12.76元/股，募集资金总额377,777,957.48元，净额332,427,452.22元[1] - 向特定对象发行股票33,163,265股，发行价15.68元/股，募集资金总额519,999,995.20元，净额509,769,357.81元[4] 资金收益 - 截至2023年12月31日，首次公开发行募集资金利息收入扣除手续费406,504.86元，理财收益6,451,742.78元[3] - 截至2023年12月31日，向特定对象发行募集资金利息收入扣除手续费1,612,640.25元，理财收益0元[5] 资金投入 - 截至2023年12月31日，首次公开发行募投项目累计投入205,157,613.45元，2023年投入34,259,066.63元[3] - 截至2023年12月31日，向特定对象发行募投项目累计投入0元[5] 资金余额 - 截至2023年12月31日，首次公开发行募集资金余额134,128,086.41元，专户金额33,122,559.75元，未到期现金管理金额127,259,671.00元[3] - 截至2023年12月31日，向特定对象发行募集资金余额513,292,635.53元，专户金额223,292,635.53元，未到期现金管理金额340,000,000.00元[5][6] 监管协议 - 2021年2月24日，首次公开发行与多家银行及海通证券签三方监管协议[8] - 2023年11月1日，向特定对象发行与多家银行及海通证券签三方监管协议[10] 现金管理 - 2023年公司审议通过使用不超过62,000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限12个月，资金可滚动使用[17] - 截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的未到期本金余额为467,254,144.34元[17] 项目效益 - LED背光源生产基地建设项目截至期末投资进度为66.41%，2023年实现效益 - 3,320.92万元[30] - 5G手机后盖生产基地建设项目截至期末投资进度为51.21%，2023年实现效益 - 335.05万元[30] 项目变更 - 2023年11月10日公司变更募投项目实施主体及实施地点，实施主体由子公司变更为公司，地点由惠州变更为深圳[34] 资金置换 - 2021年公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金4,195,788.27元[31] - 公司已支付发行费用的自筹资金1,910,637.47元，于2024年完成置换[34]

业绩总结 - 2023年度拟计提资产减值准备合计138,529,519.84元[3] - 2023年度计提应收款项坏账准备35,272,275.15元[7] - 2023年度计提存货跌价准备9,107,646.16元，转销11,367,943.98元[7] - 2023年度计提固定资产减值准备94,149,598.53元[8] - 本期核销固定资产原值1,089,559.65元，计入营业外支出197,274.65元[3] - 本次计提及核销减少2023年度利润总额138,726,794.49元[11] - 本次计提及核销减少2023年度归属于上市公司股东净利润138,726,794.49元[11] - 本次计提及核销减少归属于上市公司股东所有者权益138,726,794.49元[11] 数据相关 - 一年以内应收账款计提比例为3.00%[6] - 一至两年应收账款计提比例为10.00%[6] - 两至三年应收账款计提比例为20.00%[6] - 三至四年应收账款计提比例为40.00%[6] - 固定资产净值为358,379,438.62元，可收回金额为268,375,107.72元[9] 未来展望 - 受市场影响，手机背光源需求下降，市场竞争激烈[10] - 手机背光源产品售价及毛利率呈下降趋势[10] - 手机LED背光源等传统业务相关投资预计闲置或效益低于预期[10] 其他新策略 - 本次计提资产减值准备依据《企业会计准则》及公司相关会计制度[10] - 采用公允价值减去处置费用后的金额确定资产可收回金额[10] - 可收回金额低于账面价值时，减记账面价值并确认资产减值损失[10]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行《准则解释第17号》[2] - 本次会计政策变更无需提交董事会和股东大会审议[2] - 变更不会对公司当期财务状况等产生重大影响[2] - 变更符合规定，不存在损害公司及股东利益情形[4] 公告信息 - 公告发布日期为2024年4月23日[5]

深圳市南极光电子科技股份有限公司 XYZH/2024SZAA8B0265 深圳市南极光电子科技股份有限公司 深圳市南极光电子科技股份有限公司全体股东： 内部控制鉴证报告 2023 年 12 月 31 日 内部控制鉴证报告 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 内部控制鉴证报告 | 1-2 | | 内部控制自我评价报告 | 1-8 | XYZH/2024SZAA8B0265 深圳市南极光电子科技股份有限公司 我们接受委托，对后附的深圳市南极光电子科技股份有限公司（以下简称南极光公司） 董事会按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2023年12月31日与财务报表相关的内 部控制的自我评价报告执行了鉴证工作。 南极光公司董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》及相关规定建立健全内部 控制并保持其有效性，以及保证自我评估报告真实、准确、完整地反映与财务报表相关的 内部控制。我们的责任是对南极光公司与财务报表相关的内部控制有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对与财务报表相关的内部控制度有效性是否 ...