关于深圳市南极光电子科技股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的 专项说明 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 2023 年度营业收入扣除情况表 | 1 | 关于深圳市南极光电子科技股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的专项说明 XYZH/2024SZAA8F0124 深圳市南极光电子科技股份有限公司 深圳市南极光电子科技股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了深圳市南极光电子科技股份有限公司(以下 简称南极光公司) 2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、 2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动 表，以及相关财务报表附注，并于2024年4月22日出具了XYZH/2024SZAA8B0262号无保留意 见的审计报告。 根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号—业务办理》（以下简称 营业收入扣除）相关规定，南极光公司编制了后附的深圳市南极光电子科技股份有限公司 2023年度营业收入扣除情况表（以下简称营业收入扣除情况表）。 专项说明（续） ...

财务审计 - 信永中和对南极光公司2023年度财报出具无保留意见审计报告[4] 关联资金往来 - 2023年期初其他关联资金往来余额14,258,771.42元[9] - 2023年度累计发生额（不含利息）25,858,188.76元[9] - 2023年度偿还累计发生额17,000,000.00元[9] - 2023年期末余额23,116,960.18元[9] 子公司往来资金 - 万载南极光2023年期末往来资金余额21,916,960.18元[9] - 惠州南极光2023年期末往来资金余额1,200,000.00元[9]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入46,898.97万元，较上年降26.98%[3] - 2023年度营业成本48,525.33万元，比去年降17.24%[3] - 2023年度期间费用15,469.34万元，比去年增48.30%[3] - 2023年度归属于上市公司股东净利润 - 30,524.76万元[3] 会议情况 - 2023年度公司召开7次董事会会议[6] - 2023年度公司召开4次股东大会[7] - 2023年审计等委员会召开多次会议[8] 未来展望 - 2024年公司董事会计划提高规范运作和治理水平[11] - 2024年公司董事会计划加强自身建设，提升会议效能[11] - 2024年公司董事会计划做好信息披露，确保信息质量[12] - 2024年公司董事会计划开展投关工作，维护投资者权益[12]

业绩总结 - 2023年度公司销售收入为46,898.97万元[6] - 2023年营业总收入6.42亿元，较2022年4.69亿元增长37.77%[27] - 2023年营业总成本6.43亿元，较2022年6.94亿元下降7.30%[27] - 2023年营业利润亏损3.00亿元，较2022年亏损0.56亿元扩大435.71%[27] - 2023年净利润亏损0.45亿元，较2022年亏损3.05亿元收窄85.10%[27] 资产负债情况 - 2023年12月31日公司资产总计1,512,253,149.15元，较2023年1月1日增长17.0%[19] - 2023年12月31日流动资产合计822,060,006.03元，较2023年1月1日下降0.8%[19] - 2023年12月31日非流动资产合计690,193,143.12元，较2023年1月1日增长48.7%[19] - 2023年12月31日负债合计453,478,502.34元，较2023年1月1日下降4.9%[21] - 2023年12月31日股东权益合计1,058,774,646.81元，较2023年1月1日增长29.8%[21] 现金流量情况 - 2023年度经营活动现金流入小计为565,286,927.22元，2022年度为808,784,558.28元[31] - 2023年度经营活动现金流出小计为549,864,280.81元，2022年度为716,823,728.80元[31] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为15,422,646.41元，2022年度为91,960,829.48元[31] - 2023年度投资活动现金流入小计为6,638,400.00元，2022年度为37,084,898.42元[31] - 2023年度筹资活动现金流入小计为555,987,522.80元，2022年度为10,301,540.88元[31] 股东权益变动 - 2023年归属于母公司股东权益本年增减变动金额为243,022,251.20元[35] - 2023年综合收益总额为 - 305,245,153.97元[35] - 2023年股东投入和减少资本为548,267,405.17元[35] 股本变动 - 2023年向特定对象发行33,163,265股，发行价15.68元/股，募集资金总额519,999,995.20元，净额509,769,357.81元，新增注册股本33,163,265元，资本公积476,606,092.81元[52] - 2023年4 - 5月回购注销2022年限制性股票444,570股，减少注册资本及股本444,570元[50] - 2023年11 - 2024年1月回购注销646,406股，减少注册资本及股本646,406元[51] 重要资产情况 - 截至2023年12月31日，公司固定资产净值为35,837.94万元，减值准备余额为9,449.10万元，账面价值为26,388.84万元，占资产总额的17.45%[8] - 2023年末货币资金4.59亿元，较年初3.49亿元增长31.48%[23] - 2023年末应收账款2.73亿元，较年初2.49亿元增长9.40%[23] - 2023年末存货为22,735,083.37元，较2023年1月1日下降41.7%[19] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2023年财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计将收入确认识别为关键审计事项[6] - 审计将固定资产减值准备的计提作为关键审计事项[8]

2023年情况 - 监事会召开6次会议[2] - 财务报告获标准无保留意见审计报告[4] - 董事会等运作及履职合规[4] - 财务、募资、关联交易、担保规范[4][6] 2024年展望 - 监事会继续履职促规范运作[8] - 监事加强学习提升能力[9]

股东大会信息 - 公司于2024年5月16日15:30召开2023年年度股东大会[1] - 股权登记日为2024年5月10日[3] - 会议审议8项议案[4] 投票信息 - 网络投票时间为2024年5月16日，交易系统9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00，互联网系统9:15 - 15:00[1][17][18] - 网络投票代码为350940，简称南极投票[16] 登记信息 - 登记时间为2024年5月13日9:00 - 11:30、14:30 - 17:30[8] 其他信息 - 关联股东姜发明等对议案6.00回避表决[7] - 股东大会为期半天，出席人员费用自理[12] - 出席现场会议人员会前一小时到会场签到入场[12]

业绩总结 - 2023年度母公司净利润-2.0977329633亿元[1] - 2023年度合并报表归属于上市公司股东净利润-3.052476142亿元[1] 利润分配 - 2023年度利润分配预案不派现、不送股、不转增[2] - 预案尚需提交2023年度股东大会审议[1]

会议相关 - 2024年4月22日召开第二届董事会第二十次会议，7位董事全部出席[2] - 公司拟于2024年5月16日召开2023年年度股东大会，采用现场与网络投票结合方式[15] 议案表决 - 多项议案表决同意7票、反对0票、弃权0票，部分需提交股东大会审议[4][5][6][7][8][9][10] - 董事薪酬方案全体董事回避表决，独立董事津贴7.2万元/年（含税），提交2023年年度股东大会审议[11] - 高级管理人员薪酬方案关联董事回避表决，同意5票、反对0票、弃权0票、回避2票[11] - 续聘会计师事务所议案表决同意7票、反对0票、弃权0票，尚需提交股东大会审议[13][14] 业绩与财务 - 截至2023年12月31日可供分配利润为负值，2023年度不进行利润分配[8] - 《2023年年度报告》等报告编制合规，内容真实准确完整[6] - 《2023年度财务决算报告》客观反映财务状况和经营成果[7] - 《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》如实反映，无违规[9] 内部控制 - 内部控制评价基准日，公司不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[10] 审计机构 - 公司拟续聘信永中和会计师事务所为2024年度审计机构，服务期1年[13]

资金占用情况 - 万载南极光2023年初占用资金余额1425.88万元[3] - 万载南极光2023年占用累计发生2465.82万元[3] - 万载南极光2023年偿还累计1700.00万元[3] - 万载南极光2023年末占用资金余额2191.70万元[3] - 惠州南极光2023年占用累计发生120.00万元[3] - 惠州南极光2023年末占用资金余额120.00万元[3] - 控股股东等2023年初占用资金余额小计1425.88万元[3] - 控股股东等2023年占用累计发生小计2585.82万元[3] - 控股股东等2023年偿还累计小计1700.00万元[3] - 控股股东等2023年末占用资金余额小计2311.70万元[3]

证券代码：300940 证券简称：南极光 公告编号：2024-018 深圳市南极光电子科技股份有限公司 关于拟续聘 2024 年度会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市南极光电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 22 日召开第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十八次会议，审议通过了 《关于续聘公司 2024 年度会计师事务所的议案》，同意续聘信永中和会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）为公司 2024 年度审计机构，聘期 一年，自公司股东大会审议通过之日起生效。本议案尚需提交公司 2023 年年度 股东大会审议。拟续聘信永中和为公司 2024 年度审计机构，符合财政部、国务 院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财 会〔2023〕4 号）的规定。现将有关情况公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 3 月 2 日（京财会许可【2011】0056 ...