东兴证券股份有限公司 关于深圳市易瑞生物技术股份有限公司 | 项目 | 工作内容 | 施地点的情况 | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 公司首次公开发行股票募集资金投资于"食品安全快 | 速检测产品生产线建设项目"，该项目存在延期、变更实 | | | | | | | | | | 施地点的情况，具体如下： | ①公司于 | 年 | 月 | 日召开的第二届董事会第四 | 2021 | 8 | 25 | | | | 次会议、第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于变 | 更募投项目实施地点及募投项目延期的议案》，同意公司 | | | | | | | | | | 将首次公开发行募投项目"食品安全快速检测产品生产线 | 建设项目"的实施地点由"深圳市宝安区新政工业园厂房 | | | | | | | | | | 栋一层、二层、三层、四层"变更为"深圳市宝安区新 | B | 政工业园厂房 | 栋一层、二层、三层、四层与'宝安生 | B | | | | | | | 物检测与诊断产业园'新建厂房"，并将募 ...

公司合规情况 - 2023年度现场检查时间为2024年4月12日、16日、25日[2] - 公司章程和治理制度完备合规，三会规则有效执行[2] - 按规定建立内部审计制度并设立部门，审计委员会和内审部门按要求开展工作[3] - 已披露公告与实际一致、内容完整，无应披露未披露重大事项[3][4] - 建立防占用资金制度，关联交易和对外担保审议程序合规[6] - 募集资金到位后一个月内签订三方监管协议且有效执行[8] - 募集资金不存在第三方占用或违规委托理财等情形[8] - 不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途等情形[8] - 使用闲置募集资金补充流动资金时，公司未在承诺期间进行风险投资[8] - 募集资金使用与已披露情况一致[8] - 公司和股东完全履行相关承诺[11] - 公司完全执行现金分红制度并如实披露[11] 业绩数据 - 2023年度公司营业收入25,410.65万元，较上年同期下降63.01%[13] - 2023年度公司归属上市公司股东净利润 -18,490.78万元，较上年同期下降322.87%[9][13] - 2023年度公司计提各类资产减值准备和信用减值损失合计5,996.74万元[15] - 2023年度公司投资损失合计金额为5,411.21万元[15] 募投项目情况 - 2021年8月25日公司将募投项目实施地点变更并将建设期延长至2024年2月4日[17] - 2024年1月25日公司将募投项目预计达到预定可使用状态日期调整为2025年8月24日[18] - 2024年4月25日公司将募投项目实施地点变更为“宝安生物检测与诊断产业园”新建厂房[19] - 公司首次公开发行股票募投项目2023年度未达到预计效益[9][17][20] - 新政工业园募投项目产线投入总金额为2450.96万元，约占项目承诺投资总额的11.48%[22] - 新政工业园体外诊断业务产线自2023年下半年起基本停产[22] - 募投项目产线搬迁事项于2024年4月25日经相关会议审议通过[22] - 募投项目延期事项已经公司第二届董事会第二十七次会议、第二届监事会第二十七次会议审议通过[23] - 公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目尚在建设期，未产生经济效益[24] - 新政工业园募投项目产线预计2024年搬迁至产业园新建厂房[22] 股权质押情况 - 截至2024年4月29日，控股股东及其一致行动人质押股份累计数量为8450万股，占所持股份比例为37.35%，占公司总股本比例为21.08%[25] - 未来一年内到期的质押股份累计数量为8000万股，占控股股东及其一致行动人所持股份比例为35.36%，占公司总股本比例为19.96%，对应融资金额为15000万元[25] 团队变动情况 - 2023年度公司董监高团队发生变化，董事长、董事会秘书等重要职位存在变动[26]

| 证券代码：300942 | 证券简称：易瑞生物 | 公告编号：2024-044 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123220 | 债券简称：易瑞转债 | | 深圳市易瑞生物技术股份有限公司 关于公司控股股东部分股份解除质押的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次解除质押基本情况 1、本次股份解除质押基本情况 | 股东名称 | 是否为控股股东 或第一大股东及 | 本次解除质 押股份数量 | 占其所持 股份比例 | 占公司总 股本比例 | 质押起始日 | 解除质押日 | 质权人 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 其一致行动人 | （股） | | | | | | | 易瑞（海南） 创业投资有限 | 是 | 22,000,000 | 14.57% | 5.49% | 2023-4-21 | 2024-4-26 | 深圳担保集团有 限公司 | | 公司 | | 5,900,000 | 3.91% | 1.47% | 2024-2-6 | 2 ...

1 深圳市易瑞生物技术股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市 公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》及 公司《独立董事工作制度》等相关法律法规、规章制度的规定，并依据独立董事 出具的《独立董事独立性自查报告》，就公司在任独立董事袁若宾先生、熊莹女 士、周万军先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事袁若宾先生、熊莹女士、周万军先生的任职经历以及签署的 相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司 主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东、实际控制人之间不存在利害 关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立 性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 深圳市易瑞生物技术股份有限公司 董事会 2024年4月25日 深圳市易瑞生物技术股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 ...

审计机构情况 - 2023年度华兴事务所收入总额44,676.50万元，审计业务42,951.70万元，证券业务24,547.76万元[4] - 2023年为82家上市公司提供年报审计，收费10,395.46万元[4] - 截至2023年底有合伙人66名、注会337名，签过证券报告注会173人[4] - 已购8000万元职业保险，未计提职业风险基金[4] - 近三年受监管措施3次，11名从业人员受相关措施和惩戒[5] 续聘事项 - 公司拟续聘华兴为2024年度审计机构，需股东大会审议[2] - 审计委员会认可并同意提交董事会，董事会已同意[8][9] - 2023年度财务报表审计费用60万元（含税）[7]

2023年情况 - 监事会召开8次会议，议案涉多项重大事项[2] - 董事会、股东大会运作规范，决策程序合法有效[3] - 财务体系健全、运作规范、状况良好[5] - 募集资金管理规范，无违规行为[6] - 关联交易决策程序合规，未损害非关联股东利益[11] 2024年计划 - 监事会加强学习，提升监督能力和水平[12] - 监事会加强日常监督、资金监管，保障公司及股东利益[12]

东兴证券股份有限公司 关于深圳市易瑞生物技术股份有限公司 开展外汇套期保值业务的核查意见 鉴于公司海外销售主要采用美元等外币进行结算，为规避和防范外汇市场风险， 公司拟使用自有资金与银行等金融机构开展外汇套期保值业务。 2、主要涉及的币种及业务品种 东兴证券股份有限公司（以下简称"东兴证券"、"保荐机构"）作为深圳市易 瑞生物技术股份有限公司（以下简称"易瑞生物"、"公司"）首次公开发行股票并 在创业板上市以及向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行 上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐 业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对易瑞生物关于开展外汇 套期保值业务的事项进行了核查，具体核查情况和核查意见如下： 公司拟开展的外汇套期保值业务的币种为公司生产经营所使用的主要结算货币 美元或其他等值货币。 一、外汇套期保值业务概述 公司拟开展的外汇套期保值业务，包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇 期权、利率互换、利率掉期、利率期权、货币互换、利率期限及其他外汇衍生产 ...

会议召开情况 - 2023年召开7次董事会、4次股东大会[3][4] - 2023年8月15日召开第二届董事会第二十三次会议[11] - 2023年8月29日召开第二届董事会第二十四次会议[11] - 2023年9月27日召开第二届董事会第二十五次会议[11] 独立董事履职 - 2023年独立董事应参加董事会7次，实际出席7次，出席股东大会4次[3][4] - 2023年独立董事在薪酬与考核委员会应出席2次，实际出席2次[5] - 2023年4月至5月独立董事对多项事项发表同意独立意见[10] - 2023年10月13日ZHANG HUA - TANG离任[12] - 2024年4月25日ZHANG HUA - TANG提交2023年度履职情况汇报[12]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入25,410.65万元，较2022年度下降约63%[5][33] - 2023年度营业总成本33,244.31万元，较2022年度下降约40%[33] - 2023年度利息费用为1,062.85万元，较2022年度增长约160%[33] - 2023年度投资收益为 -5,411.21万元，2022年度为267.62万元[33] - 2023年度营业利润为 -17,530.12万元，2022年度为9,810.74万元[33] - 2023年度净利润为 -18,498.34万元，2022年度为8,266.38万元[33] - 2023年基本每股收益和稀释每股收益均为 -0.46元，2022年为0.21元[33] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为 -3,724.99万元，同比下降124.42%[39] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为 -6,622.73万元，亏损幅度收窄65.13%[39] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额为33,312.50万元，扭亏为盈[39] 财务状况 - 2023年12月31日公司合并资产总计13.56亿元，较年初增长5.76%[19] - 2023年12月31日公司合并负债合计5.08亿元，较年初增长59.43%[23] - 2023年12月31日公司合并股东权益合计8.49亿元，较年初下降12.06%[23] - 截至2023年12月31日公司存货账面余额为7,922.12万元，存货跌价准备为4,776.06万元[7] 审计相关 - 审计认为公司2023年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[1] - 将收入确认、存货减值计提作为关键审计事项[5][7] 其他 - 公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力[63] - 截至2023年12月31日，公司有8家子公司纳入合并财务报表范围[65] - 重要的单项计提坏账准备的应收款项和在建工程标准均为100万元人民币[69] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止，以12个月作为一个营业周期，以人民币作为记账本位币[66][67][68] - 新收入准则变更对公司业务模式和合同条件无重大影响[193]

募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金2.169666亿元，扣除费用后净额为1.7535334811亿元，2021年2月4日到账[1] - 2023年发行可转换公司债券募集资金3.281967亿元，扣除费用后净额为3.1954859261亿元[3] 资金投入与余额 - 截至2023年12月31日，首次公开发行股票募集资金累计投入6362.48万元，2023年投入431.52万元[4] - 截至2023年12月31日，首次公开发行股票募集资金专户存放余额为1904.82万元[4] - 截至2023年12月31日，2023年发行可转债募集资金累计投入3722.84万元，均为2023年投入[5] - 截至2023年12月31日，2023年发行可转债募集资金专户存放余额为19718.21万元[5] 闲置资金管理 - 2023年度首次公开发行股票闲置募集资金现金管理净额为3000万元，补充流动资金净额为6800万元[4] - 2023年度发行可转债闲置募集资金现金管理支出9000万元，利息收入扣除手续费净额为121.38万元[5] 项目投资情况 - 食品安全快速检测产品生产线建设项目承诺投资总额21346.71万元，调整后投资总额17535.33万元，截至期末投资进度36.28%[15] - 本年度该项目实现效益412.74万元[15] - 新政工业园租赁厂房投入总金额2450.96万元，约占项目承诺投资总额的11.48%[15] - 食品安全快速检测产业化项目（二期）截至期末投资进度29.52%，快检技术研发中心建设项目截至期末投资进度20.43%，所有项目合计截至期末投资进度11.65%[18] 项目进度调整 - 公司将募投项目达到预定可使用状态日期由2024年2月24日调整为2025年8月24日[16] - 2021年公司将首次公开发行募投项目“食品安全快速检测产品生产线建设项目”实施地点变更，并将建设期延长至2024年2月4日[20] - 2024年1月25日，公司将首次公开发行募投项目“食品安全快速检测产品生产线建设项目”预计达到预定可使用状态日期调整为2025年8月24日[20] - 2024年4月25日，公司将首次公开发行募投项目“食品安全快速检测产品生产线建设项目”实施地点变更为“宝安生物检测与诊断产业园”新建厂房[21] 资金置换情况 - 2021年公司使用募集资金置换首次公开发行预先投入募投项目自筹资金24509554.79元及已支付发行费用自筹资金8082836.80元，合计32592391.59元[24] - 2024年1月25日，公司同意以可转债募集资金置换预先投入募投项目自筹资金35303683.22元及已支付发行费用自筹资金3591503.62元，合计38895186.84元[19] 监管协议情况 - 2021年2月5日公司为首次公开发行股票开立三个募集资金专项账户并签订三方监管协议[8] - 2023 - 2024年公司为发行可转债开立多个募集资金专项账户并签订三方及四方监管协议[9][10] 合规情况 - 报告期内无变更募集资金项目资金使用情况[38] - 公司募集资金使用合理规范，信息披露及时真实准确完整，无违规情况[39] - 保荐机构认为公司2023年度募集资金存放与使用合规，无变相改变用途和违规使用情形[40]