公司基本情况 - 公司于2021年2月9日在深交所创业板上市，首次发行4086万股[7] - 公司注册资本为405,068,249元[8] - 公司设立时发行股份5000万股，面额股每股1元[18] 股权结构 - 深圳市易瑞控股有限公司持股48.1000%[18] - 朱海持股20.0000%[18] - 深圳易凯瑞管理咨询合伙企业（有限合伙）持股7.5000%[18] - 深圳易达瑞管理咨询合伙企业（有限合伙）持股7.5000%[18] - 付辉持股4.5475%[18] - 王金玉持股3.8015%[18] 股份管理 - 公司收购股份特定情形下不得超已发行股份10%，应3年内转让或注销[23] - 董事、高管任职期间每年转让股份不超所持同类别股份25%，上市1年内、离职半年内不得转让[26] - 连续180日以上单独或合并持有1%以上股份股东特定情形可请求相关部门诉讼[35][36] 股东会相关 - 年度股东会每年一次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[58] - 单独或合计持有10%以上股份股东请求，公司应2个月内召开临时股东会[58] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[83] 董事会相关 - 董事会由7到19名董事组成，设董事长一人，职工代表董事一名，独立董事不少于1/3[115] - 董事会每年至少召开两次会议，代表1/10以上表决权股东等可提议召开临时会议[130][131] - 审计委员会成员3名，其中独立董事2名[147] 财务与利润分配 - 公司在会计年度结束4个月内披露年报，半年结束2个月内披露中期报告[160][161] - 分配当年税后利润时提取10%列入法定公积金，累计达注册资本50%以上可不再提取[161] - 无重大投资计划或支出时，现金分配利润不少于当年可分配利润10%[166] 其他 - 公司聘用会计师事务所聘期一年，聘用、解聘由股东会决定[178] - 公司合并支付价款不超过净资产10%时，需董事会决议[185] - 持有公司10%以上表决权股东可请求法院解散公司[190]

提名委员会组成 - 成员由三名董事组成，过半数为独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[5] 任期与会议 - 任期与董事会一致，可连选连任[4] - 会议提前三天通知，主任委员主持[15] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议过半数通过[15] 其他规定 - 连续两次不出席会议，董事会可撤销职务[17] - 会议记录等档案由董事会秘书保存至少十年[17] - 会议通过议案书面报董事会[18] - 细则经董事会审议通过生效[22]

深圳市易瑞生物技术股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 深圳市易瑞生物技术股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为了完善深圳市易瑞生物技术股份有限公司（以下简称"公司" 或"本公司"）治理结构，健全公司内控制度、促进公司规范、稳健、持续 发展，强化董事会决策功能，确保董事会对经营班子的有效监督，根据《中 华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》（以下简称"《创业板上市规则》"）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》（以下简称"《自 律监管指引第 2 号》"）、《深圳市易瑞生物技术股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会 （以下简称"审计委员会"），并制订本细则。 第二条 审计委员会是董事会按照《公司章程》设立的专门工作机构，主 要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，审核公司的财务信息及 其披露，并行使《公司法》规定的监事会的职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，且均为不在公司担任高级管理 人员的董事，其中独立董事应当过半 ...

委员会构成 - 薪酬与考核委员会由三名董事组成，过半数为独立董事[4] - 下设工作小组，由董事会秘书和人力资源部门负责人组成[5] 任期与会议 - 任期与董事会一致，委员任期届满，连选可连任[4] - 每年至少召开一次会议，提前三天通知全体委员[15] 会议规则 - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[15] - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[15] 资料保存与费用 - 会议记录等档案资料由董事会秘书保存至少十年[18] - 可聘请中介机构，费用由公司支付[18] 薪酬标准 - 董事薪酬标准经董事会批准，提交股东会审议通过后实施[9] - 高级管理人员薪酬标准经董事会批准后实施[9]

会议召开规则 - 董事会每年上下半年度至少各召开一次定期会议[6] - 代表十分之一以上表决权股东或三分之一以上董事联名提议可召开临时会议[8][9] - 董事长应在接到提议后十日内召集并主持临时会议[10] 会议通知要求 - 召开定期和临时会议分别提前十日和三日通知[13] - 定期会议书面通知变更需在原定会议召开日之前三日发出[16] 会议举行条件 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[17] - 董事委托出席需遵循多项限制原则[21] 会议表决规则 - 董事会会议表决实行一人一票，以计名和书面等方式进行[27] - 董事表决意向分同意、反对和弃权，未选或多选视为弃权[27] - 审议通过提案形成决议，需超全体董事半数投赞成票，担保等事项还需出席会议三分之二以上董事同意[29][30] - 董事回避表决时，过半数无关联关系董事出席可举行会议，决议须经无关联关系董事过半数通过，出席无关联关系董事不足三人应提交股东会审议[32] 提案处理规则 - 提案未通过，条件未重大变化时，董事会一个月内不应再审议相同提案[35][36] - 二分之一以上与会董事或两名以上独立董事认为提案问题可要求暂缓表决，提议者应明确再次审议条件[37] 会议记录与公告 - 董事会会议记录应包括会议届次、时间、提案、表决等内容，相关人员需签名并妥善保存[39] - 董事会秘书可制作会议纪要和决议记录，与会董事需签字确认，有异议可书面说明[41][42] - 董事会决议公告由董事会秘书按规定办理，披露前相关人员需保密[43] 决议落实与档案保存 - 董事长应督促落实决议、检查实施情况并通报[44] - 董事会会议档案由董事会秘书保存，保存期限不少于十年[45][46] 规则生效与修改 - 规则自股东会审议通过之日起生效，由董事会解释和修改并报股东会批准[49][50]

审计组织架构 - 公司董事会下设立审计委员会，独立董事应过半数[4] - 公司设内部审计部门，对多事项进行监督检查，对董事会负责[5] 内部审计工作安排 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次工作[10] - 内部审计部门在会计年度结束前两个月提交次年度计划，结束后两个月提交年度报告[12] - 内部审计部门每季度至少对货币资金内控制度检查一次[12] - 内部审计部门按规定评价内部控制有效性，每年至少向董事会或审计委员会提报告[17] - 内部审计部门至少每季度检查一次募集资金存放、管理与使用情况并报告结果[21] 审计委员会职责 - 审计委员会指导和监督内部审计制度建立与实施等多项职责[9] - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年检查重大事件实施情况和大额资金往来情况[23] 报告与披露 - 公司根据内部审计机构出具、审计委员会审议后的资料出具年度内部控制评价报告[29] - 公司董事会审议年度报告时需对内部控制评价报告形成决议，报告经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[30] - 公司应在披露年度报告时，在符合条件的媒体上披露内部控制评价报告和审计报告[30] 问题处理 - 董事会等认为公司内部控制存在重大缺陷或风险，应及时向交易所报告并披露相关情况及措施[30] - 审计委员会督促制定整改措施和时间，进行后续审查并监督落实，及时披露整改完成情况[30] - 会计师事务所出具非标准审计报告等情况，公司董事会需做专项说明[31] 奖惩措施 - 对有突出贡献的审计等人员给予表扬或奖励，由内部审计部门提建议，经审计委员会批准实施[33] - 对阻挠审计等行为的直接责任者给予处分，严重的移交司法机关[35] - 内部审计人员违规视情节给予批评、处分或依法制裁[35] 制度相关 - 内部审计工作报告等资料保存时间不少于十年[13] - 本制度未尽事宜依相关规定执行，不一致时以规定为准[37] - 本制度由公司董事会负责解释和修订，自董事会审议通过之日起生效[38][39]

财务表现 - 2025年上半年营业收入1.09亿元 同比增长5.44% [1] - 归属于上市公司股东的净利润233.95万元 上年同期亏损155.95万元 [1] 利润分配 - 公司计划不派发现金红利 不送红股 不以公积金转增股本 [1]

财务表现：收入与利润 - 营业收入为1.09亿元，同比增长5.44%[18] - 公司实现营业收入10928.74万元，同比上升5.44%[40] - 营业收入同比增长5.44%至1.09亿元，主要受食品安全业务板块增长驱动[88] - 归属于上市公司股东的净利润为233.95万元，同比大幅增长250.02%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为233.95万元，同比上升250.02%[40] - 扣除非经常性损益的净利润为-205.75万元，同比改善60.88%[18] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-205.75万元，同比上升60.88%[40] - 扣除非经常性损益后净利润亏损收窄至-205.75万元，同比改善60.88%[190] 财务表现：成本与费用 - 营业成本同比上升19.46%至3883万元，主要因产品结构变化所致[88] - 研发投入同比减少2.60%至1959万元[88] - 财务费用同比激增44.20%至248万元，因计提可转债利息增加[88] 财务表现：现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为-2.04万元，同比下降100.14%[18] - 经营活动现金流量净额同比暴跌100.14%至-20.35万元，因材料和仪器付款增加[88] - 投资活动现金流量净额大幅改善182.94%至1.25亿元，主要因理财到期赎回增加[88] 业务线表现：食品安全快速检测 - 食品安全快速检测业务收入10467.00万元，较上年同期增长9.64%[41] - 食品安全快速检测试剂毛利率71.71%，但营业收入同比下降4.42%[90] - 乳制品一步法卡扣等产品在欧洲、亚洲等市场占有率逐步提升[36] - 农残多联免疫层析检测卡可9分钟内同时检测16种农药残留[36] - 胶体金农残快检卡可9分钟内同时检测16种农药残留[63] - 自动化检测工作站获蒙牛、雀巢、燕塘等客户使用[52] - 每年开发约50余种食品安全检测新品[54] - 化学发光技术平台实现兽药残留等全品类定量检测突破[53] - 化学发光技术平台可一站式覆盖兽药残留、农药残留等全品类检测项目[69] - 公司微生物测试片检测时长缩短至18-24小时（传统方法需3-5天）[62] - 快速SPE技术将前处理步骤从五步法缩短为两步法[81] - 开发自动化检测工作站实现样品进结果出全流程自动化[82] - 快速SPE技术配套开发磁性/非磁性固相萃取材料及系列前处理设备[81] - 公司构建食品安全全自动数智化检测平台实现全流程自动化[68] - 公司中标雀巢大中华区青岛工厂智慧实验室自动化升级项目[70] - 乳中黄曲霉毒素M1快检试纸条检出限达0.05ppb[75] 业务线表现：动物诊断 - 动物诊断业务收入因阶段性调整有所下滑[40] - 动物诊断业务收入为461.73万元[49] - 牛乳房炎PCR产品是国内首个16联乳房炎病原菌检测产品[39] - 动物诊断业务可复用乳制品客户资源（如牧场客户）实现协同[64] 地区市场表现 - 国内业务收入6449.75万元，较上年同期增长8.93%[42] - 国际业务收入为4478.99万元[45] - 销售网络覆盖欧洲、亚洲、非洲、美洲等60多个国家和地区[36] - 销售网络覆盖全球60多个国家和地区[56] - 海外销售团队覆盖欧洲、亚太、拉美、俄语区及中东非区域[48] - 海外市场聚焦乳制品、真菌毒素、微生物、农药残留、动物诊断五大领域[60] 资产与负债状况 - 总资产为14.20亿元，较上年度末减少2.54%[18] - 归属于上市公司股东的净资产为8.64亿元，较上年度末下降0.53%[18] - 货币资金占总资产比例上升7.84个百分点至27.97%，因理财产品赎回[94] - 固定资产占比上升10.41个百分点至35.33%，因产业园部分转固[94] - 货币资金增加1.04亿元至3.97亿元，同比增长35.4%[194] - 交易性金融资产减少1.63亿元至1.40亿元，同比下降53.9%[194] - 固定资产增加1.39亿元至5.02亿元，同比增长38.2%[195] - 在建工程减少1.29亿元至0.71亿元，同比下降64.5%[195] - 公司流动比率从4.95提升至6.41，同比增长29.49%[190] - 速动比率从4.58提升至5.77，同比增长25.98%[190] - 资产负债率从40.28%降至39.06%，减少1.22个百分点[190] - 货币资金受限金额50,812,164.04元人民币，受限类型为保证金[99] - 无形资产受限账面价值35,287,392.70元人民币，受限类型为借款抵押[99] - 公司以土地使用权抵押获取银行贷款金额不超过5.4亿元人民币[99] 投资与理财活动 - 非经常性损益总额为439.70万元，主要来自理财产品收益345.12万元和政府补助138.15万元[22][23] - 投资活动现金流量净额大幅改善182.94%至1.25亿元，主要因理财到期赎回增加[88] - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期末金额为139,506,128.75元人民币，本期公允价值变动收益506,128.75元人民币[98][104] - 衍生金融资产期末金额为1,198,329.56元人民币，本期公允价值变动收益1,198,329.56元人民币[98][104] - 金融资产小计期末金额140,704,458.31元人民币，本期公允价值变动收益合计1,704,458.31元人民币[98][104] - 报告期投资额27,693,108.91元人民币，较上年同期下降60.09%[100] - 其他金融资产初始投资成本302,915,183.87元人民币，报告期内售出金额342,915,183.87元人民币[104] - 报告期内委托理财发生额1.49亿元[119] - 募集资金委托理财未到期余额1.39亿元[119] - 外汇掉期投资期末金额为127.5779百万元，占公司期末净资产比例为14.74%[120] - 报告期内衍生品公允价值变动收益为119.83万元[120] - 报告期内已结算衍生品盈利65.71万元[120] - 报告期内购入衍生品金额为156.3124百万元，售出金额为69.9445百万元[120] - 投资收益亏损232万元，占利润总额-359.75%，主要因计提联营企业投资损失[92] 研发与技术能力 - 新增国内发明专利授权6项[54] - 化学发光技术平台实现兽药残留等全品类定量检测突破[53] - 化学发光技术平台覆盖兽药残留/农药残留/真菌毒素等全品类检测项目[83] - 公司已成功研制1400余种自制抗原和400余种自制抗体并批量用于生产[74] - 公司抗原抗体自产保证检测产品批间差最小化[74] - 抗原抗体自制使公司毛利率高于同行业公司[78] - 公司参与制定国家、行业、地方及团体标准60余项[72] - 参与制定国家/行业/地方及团体标准60余项[84] - 公司承接十三五、十四五国家重点研发计划食品安全专项[72] - 公司产品取得欧盟ILVO和美国AOAC等国际权威机构认证[73] 子公司与参股公司表现 - 子公司深圳秀朴生物净利润为351.4万元[126] - 子公司易瑞美国净利润为-106.5万元[126] - 子公司深圳市爱医生物净利润为-155万元[127] - 参股公司至秦仪器净利润为-937.23万元[127] - 参股公司深圳鼎瑞投资净利润为-164.71万元[127] - 参股公司深圳正瑞投资净利润为-172.83万元[127] - 公司境外资产易瑞美国有限责任公司资产规模为1220.49万元人民币，占公司净资产比重1.41%[95] 重大合作与协议 - 与科汉森签署协议2025-2029年销售目标合计7305.77万欧元（约60083.42万元人民币）[46] - 公司与丹麦科汉森签署合作协议，2025-2029年度销售目标合计7305.77万欧元（约60083.42万元人民币）[159] 市场趋势与行业前景 - 全球食品安全检测市场规模预计2028年达337亿美元，年复合增长率8.2%[27] - 预计2031年全球兽用体外诊断市场规模将达到100.6亿美元，年复合增长率4.6%[31] - 预计2029年全球伴侣动物诊断市场规模达45.58亿美元，年复合增长率8.8%[31] - 2024年中国城镇犬猫消费市场规模突破3000亿元人民币，同比增长7.5%[33] - 预计2025年中国动物诊断市场规模达131亿元人民币[33] - 2025年宠物消费市场预计保持6%-8%增速[33] - 预计2028年全球真菌检测试剂盒市场规模达825.7百万美元[61] - 2023年全球微生物检测市场销售额77.22亿美元，预计2030年增至130.1亿美元，复合增长率7.6%[61] 政策与监管环境 - 2025年3月市场监管总局制定全国食品安全抽检计划，强化农兽药残留等突出问题检测[29] - 新版《食品安全国家标准—食品添加剂使用标准》（GB 2760-2024）于2025年2月8日实施[29] - 《校园配餐服务企业管理指南》国家标准将于2025年12月1日实施，要求全品类检测大宗食材[29] - 2023年1月1日实施新修订《农产品质量安全法》，强化上市前速测抽检要求[28] - 2024年预制菜监管通知首次在国家层面规范产业范围并加强安全监管[29] - 国内政策推动食品企业加强自检及监管部门采购需求增长[66] 生产与供应链管理 - 生产模式采用“以销定产，适量备货”与安全库存动态管理[58] - 采购实行供应商年度评审制与动态管理[57] - 公司拥有50余项企业标准及多项管理体系认证（ISO 9001/ISO 14001等）[58][59] 公司治理与股东结构 - 公司控股股东为易瑞（海南）创业投资有限公司[10] - 公司实际控制人为朱海[10] - 控股股东易瑞（海南）创业投资有限公司持股33.86%（135,901,179股），其中质押4500万股[168] - 股东朱海持股16.87%（67,692,519股），其中质押890万股[168] - 股东深圳易凯瑞管理咨询合伙企业持股5.63%（22,577,203股），报告期内减持575,700股[168] - 股东王天一股持股5.00%（20,065,821股），报告期内减持6,337,700股[168] - 股东深圳易达瑞管理咨询合伙企业持股4.74%（19,008,003股），报告期内减持411,200股[168] - 银华基金新进持股1.19%（4,793,446股）[168] - 报告期末普通股股东总数17,143户，无特别表决权股东[168] - 可转债转股导致总股本增加至401,317,665股，变动后无限售条件股份占比100%[165][166] 融资与募集资金 - 首次公开发行募集资金净额为人民币17.535亿元，累计使用6.437亿元，使用比例36.71%[107] - 可转换公司债券募集资金净额为人民币31.955亿元，累计使用19.527亿元，使用比例61.11%[107] - 截至2025年6月30日，首次公开发行募集资金专户余额为人民币7,557.07万元[107] - 截至2025年6月30日，可转债募集资金专户余额为人民币2,530.25万元[108] - 食品安全快速检测产品生产线建设项目累计投入6,437.24万元，投资进度36.71%[112] - 食品安全快速检测产业化项目（二期）累计投入4,717.92万元，投资进度59.45%[112] - 动物诊断产品产业化项目累计投入5,029.02万元，投资进度44.65%[112] - 快检技术研发中心建设项目累计投入3,706.89万元，投资进度54.87%[112] - 补充流动资金项目累计投入6,073.24万元，超出承诺投资额101.22%[112] - 报告期内公司通过募集资金进行现金管理余额合计为人民币1.39亿元[107][108] - 承诺投资项目总额为49,490.19万元，实际投入56,405.00万元，投资进度76.26%[114] - 承诺投资项目累计实现效益25,964.31万元[114] - 使用募集资金置换预先投入自筹资金合计3,259.24万元（首次公开发行）[116] - 可转债募集资金置换自筹资金合计3,889.52万元[116] - 使用不超过1亿元闲置募集资金暂时补充流动资金[116] - 已归还暂时补充流动资金8,067.16万元[116] - 首次公开发行闲置募集资金现金管理余额3,500万元[116] - 可转债募集资金现金管理余额10,400万元[116] - 宝安生物检测与诊断产业园项目累计实际投入金额531,066,900.45元人民币，项目进度87.98%[102] 可转换公司债券 - 可转债"易瑞转债"发行总额3.28亿元（328,196,700元），报告期内89张转债转股[166] - 公司向不特定对象发行可转换公司债券3,281,967张，发行总额为人民币328,196,700元[178] - 可转换公司债券前十名持有人中，中国工商银行－中欧可转债债券型证券投资基金持有279,870张，占比8.64%[182] - 中国国际金融香港资产管理有限公司－CICCFT10(Q)持有可转债169,935张，占比5.24%[182] - 招商银行－博时中证可转债及可交换债券ETF持有可转债135,961张，占比4.20%[182] - 易方达颐天配置混合型养老金产品持有可转债82,820张，占比2.56%[182] - 中国国际金融香港资产管理有限公司－客户资金持有可转债81,600张，占比2.52%[182] - 上海喜世润投资管理有限公司－润丰9号私募基金持有可转债67,500张，占比2.08%[182] - 招商银行－中银转债增强债券型证券投资基金持有可转债50,000张，占比1.54%[182] - 海南恒立私募基金管理有限公司－恒立丰君转债私募基金1号持有可转债49,530张，占比1.53%[182] - 华泰金融控股(香港)有限公司－客户资金持有可转债39,700张，占比1.22%[182] - 易瑞转债累计转股金额为4,095,300元，占发行总额比例0.10%，未转股金额324,101,400元占比98.75%[185] 投资者关系与市值管理 - 报告期内公司共进行6次投资者关系活动，包括5次实地调研和1次线上业绩说明会[131] - 公司未制定市值管理制度[132] - 公司未披露估值提升计划[132] - 公司未披露"质量回报双提升"行动方案[132] 利润分配与激励 - 公司2025年半年度报告期内不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[4] - 公司半年度不进行利润分配，包括不派现、不送股、不转增股本[135] - 报告期内公司无股权激励或员工持股计划[136] 审计与法律事务 - 公司半年度财务报告未经审计[142] - 公司涉及其他诉讼事项涉案金额147.12万元[145] - 报告期内公司无重大诉讼及处罚情况[144][146] - 公司不存在关联交易及关联方资金占用情况[148][149][150][151] 信用评级 - 公司主体信用评级维持A+，评级展望稳定[188]

资金募集 - 首次公开发行股票募集2.169666亿元，净额1.7535334811亿元[2] - 2023年发行可转债募集3.281967亿元，净额3.1954859261亿元[4] 募投项目 - 首次公开发行募投项目拟投1.753533亿元，实投6441.95万元，节余1.109338亿元[12] - 2023年可转债募投项目拟投3.195486亿元，实投1.971263亿元，节余1.224223亿元[13] 节余情况 - 首次公开发行及可转债节余2.333561亿元（不含息及现金管理净收益）[14] - 生产设备支出节余1.401242亿元，占60.05%[14] - 流动性支出节余7953.01万元，占34.08%[14] 资金使用 - 公司拟将24,559.66万元（含息及现金管理净收益）永久补充流动资金[17] 项目进度与审批 - 募投项目2025年8月24日达预定可使用状态[11] - 2025年8月27日董事会、监事会通过结项及补充流动资金议案[19][20] - 保荐机构东兴证券对此无异议[22]

资产出售信息 - 公司子公司Bioeasy USA Inc.拟出售美国加州仓库，对手方无关联[2][3] - 仓库面积11,872平方英尺，账面净值1,330.01万元[4] - 房产购买价420万美金，买方电汇等方式支付[7][8] 交易相关情况 - 交易不构成关联和重大重组，需股东大会审议[2] - 目的是优化资产配置，收益计2025年损益[10]