东兴证券股份有限公司 关于深圳市易瑞生物技术股份有限公司 使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的核查意见 东兴证券股份有限公司（以下简称"东兴证券"或"保荐机构"）作为深圳市易 瑞生物技术股份有限公司（以下简称"易瑞生物"或"公司"）首次公开发行股票并 在创业板上市及向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《上市公司 监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》等相关规定，对公司使用部分闲置募集资金及自有资金 进行现金管理事项进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 由于募投项目建设需要一定周期，根据募投项目建设进度，现阶段募集资金 在短期内出现部分闲置的情况。 经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市易瑞生物技术股份有限公司向 不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕1447 号）同意 注册，公司向不特定对象发行可转换公司债券 3,281,967 张，每张面值为人民币 100.00 元，募集资金总额为人民币 328,196,700.00 元，扣除发行费用总额人民币 8,648,107.39 元（不含税）后，实际募 ...

会议审议 - 审议通过2024年半年度报告及其摘要议案[4] - 审议通过2024年半年度募集资金存放与使用情况专项报告议案[4] 资金使用 - 同意用不超10000万元首次公开发行闲置募集资金补流，期限不超12个月[6] - 拟用不超12000万元可转债闲置募集资金和不超45000万元闲置自有资金现金管理，有效期12个月[7] 后续安排 - 拟于2024年9月18日14:30召开2024年第三次临时股东大会[8]

募资情况 - 公司首次公开发行4086万股，每股5.31元，募资2.169666亿元，净额1.7535334811亿元[2] - 截至2024年6月30日，累计投入6362.48万元，暂补6800万元，买理财3500万元，收益570.56万元，专户余额1443.41万元[4] 资金使用 - 2023年8月同意用不超1.2亿闲置募资暂补，2024年8月归还6800万元[6] - 2024年8月拟用不超1亿闲置募资暂补，期限不超12个月，预计节约费用约200万元[8][9] 募投项目 - 募投项目实施地变更，建设期延至2024年2月4日，预计达预定可使用状态日期调至2025年8月24日[5] 审议情况 - 2024年8月董事会、监事会审议通过使用闲置募资暂补议案，保荐机构无异议[10][12][13]

会议审议 - 审议通过2024年半年度报告及其摘要议案[4] - 审议通过2024年半年度募集资金存放与使用情况专项报告议案[6] 资金使用 - 同意用不超10000万元首次公开发行闲置募集资金补充流动资金[7] - 同意用不超12000万元可转债闲置募集资金和不超45000万元闲置自有资金现金管理，待股东大会审议[8]

募集资金情况 - 2021年2月4日首次公开发行股票募集资金2.169666亿元，净额1.7535334811亿元到账[2] - 2023年8月24日向不特定对象发行可转换公司债券募集资金3.281967亿元，净额3.1954859261亿元到账[3][4] 募投项目投入 - 截至2024年6月30日，首次公开发行股票募投项目累计投入6362.48万元[5] - 截至2024年6月30日，2023年可转债募投项目累计投入16389.58万元，2024年半年度投入12666.74万元[6] 资金存放余额 - 截至2024年6月30日，首次公开发行股票募集资金存放余额1443.41487万元，可转债募集资金存放余额8446.724179万元，总额9890.139049万元[12] 项目变更情况 - 2021 - 2024年公司多次变更首次公开发行股票募投项目实施地点和延期[14][15] - 截至目前公司可转债募投项目不存在变更[16] 资金置换情况 - 2021年公司用募集资金置换自筹资金3259.24万元[18] - 2024年公司用可转债募集资金置换自筹资金3889.52万元[19] 补充流动资金 - 2023年公司用不超1.2亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，2024年已归还6800万元[20] - 截至2024年6月30日公司无使用可转债闲置募集资金暂时补充流动资金情况[22] 现金管理 - 2024年公司用不超1亿元闲置募集资金进行现金管理，截至6月30日未到期赎回金额3500万元[23] - 2023年公司用不超4.5亿元闲置募集资金及自有资金进行现金管理，截至2024年6月30日未到期赎回金额7400万元[24] 各项目投资进度 - 食品安全快速检测产品生产线建设项目投资进度36.28%[34] - 新政工业园租赁厂房募投项目产线投入占比11.48%[34] - 食品安全快速检测产业化项目（二期）投资进度58.68%[39] - 动物诊断产品产业化项目投资进度32.72%[39] - 快检技术研发中心建设项目投资进度53.25%[39] - 补充流动资金投资进度74.17%[39] - 公司可转债募投项目投资进度51.29%[39]

募资情况 - 公司首次公开发行4086万股A股，每股发行价5.31元，募资2.169666亿元，净额1.7535334811亿元[1] 资金使用 - 截至2024年6月30日，募集资金累计投入6362.48万元，补流6800万元，买理财3500万元，收益净额570.56万元，专户余额1443.41万元[3] - 2023年8月29日同意用不超1.2亿元闲置资金补流，2024年8月26日归还6800万元[6] - 本次拟用不超1亿元闲置资金补流，期限不超12个月[7] 费用节约 - 按一年期LPR算，预计12个月节约财务费用约200万元[8] 募投项目 - 募投项目原实施地点变更，建设期延长至2024年2月4日[4] - 募投项目预计达预定可使用状态日期调整为2025年8月24日[4] - 募投项目投资总额2.134671亿元，拟用募集资金投入1.753533亿元[3]

资金管理 - 拟用不超5.7亿闲置资金现金管理，募不超1.2亿、自有不超4.5亿[3][9][17][18] - 现金管理有效期12个月，额度内可循环滚动[9][17] 资金募集 - 发行可转债328.1967万张，募资3.281967亿，净额3.1954859261亿[3] 募投项目 - 截至2024年6月30日，已用募集资金1.638958亿[8] - 计划投资总额3.505828亿，拟用募集资金3.195486亿[7] 审批情况 - 2024年8月29日董事会、监事会审议通过现金管理议案[3][17][18] - 保荐机构认为现金管理事项合规[19]

资金占用总体情况 - 2024年期初占用资金余额总计13729.90万元[3] - 2024年半年度占用累计发生金额（不含利息）总计870.45万元[3] - 2024年半年度偿还累计发生金额总计5875.14万元[3] - 2024年半年度期末占用资金余额总计8725.21万元[3] 子公司资金占用情况 - 深圳秀朴生物技术有限公司2024年期初占用资金余额191.39万元[2] - 广东检易网络技术有限公司2024年期初占用802.81万元，半年度占用130.00万元，期末余额932.81万元[3] - 北京易准生物技术有限公司2024年期初占用431.98万元，半年度占用165.00万元，期末余额596.98万元[3] - 深圳市爱医生物科技有限公司2024年期初占用12494.91万元，半年度占用378.80万元，偿还5872.18万元，期末余额7001.53万元[3] - 珠海稷拓和珠海稷安2024年期初占用资金余额均为0.10万元[3] 高管资金占用情况 - 高管高世涛2024年半年度占用5.26万元，偿还2.76万元，期末余额2.50万元[3]

会议情况 - 公司于2024年8月27日召开第三届董事会第六次会议，7位董事均出席[3] 股价与转股价格 - 2024年8月7 - 27日，公司股票十五个交易日收盘价低于当期转股价格12.87元/股的85%[4] 转股价格修正 - 董事会提议向下修正易瑞转债转股价格并提交股东大会审议[4] - 修正方案须经出席股东大会股东表决权三分之二以上通过[5] - 《关于董事会提议向下修正"易瑞转债"转股价格的议案》全票通过[5]

可转债发行与交易 - 2023年8月18日发行可转换公司债券3281967张，总额328196700元[3] - 2023年9月6日起在深交所挂牌交易[4] 转股相关 - 转股期为2024年2月26日至2029年8月17日[5] - 截至公告日转股价格未调整[6] 价格修正 - 2024年8月7 - 27日触发转股价格向下修正条件[10] - 董事会提议修正并提交股东大会审议[10]