中山华利实业集团股份有限公司 2023年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：中山华利实业集团股份有限公司 单位：人民币万元 | | | 占用方与 | 上市公司核 | 2023 年期初 | 2023 年半年 | 2023 年半年 | 2023 年半 | 2023 年半 | 2023 年半年 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性 | 资金占用方 | 上市公司的 | 算的 | 占用 | 度占用累计 | 度占用资金 | 年度偿还 | 年度汇率 | 度期末占用 | 占用形 | 占用 | | 资金占用 | 名称 | | | | 发生金额 | 的利息 | 累计发生 | | | 成原因 | 性质 | | | | 关联关系 | 会计科目 | 资金余额 | | | | 变动 | 资金余额 | | | | | | | | | (不含利息) | (如有) | 金额 | | | | | | 控股股东、 | | | | | | | | | | | 非经营 | | 实际控制人 | ...

证券代码：300979 证券简称：华利集团 公告编号：2023-038 中山华利实业集团股份有限公司 (一) 会计政策变更原因及日期 2022 年 11 月 30 日，国家财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财 会[2022]31 号，以下简称"解释 16 号"），规定"关于单项交易产生的资产和负 债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"内容自 2023 年 1 月 1 日 起施行；"关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计 处理""关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计 处理"内容自公布之日起施行。由于上述会计准则解释的发布，公司对原会计政 策进行相应变更。 (二) 变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。 (三) 变更后采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的解释 16 号的要求执行，其 他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具 体会计准则、企业会计准则应用指南、企 ...

证券代码：300979 证券简称：华利集团 公告编号：2023-033 中山华利实业集团股份有限公司 第二届董事会第四次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023 年 8 月 16 日，中山华利实业集团股份有限公司（以下简称"公司""华利 集团"）第二届董事会第四次会议在广东省中山市南朗镇佳朗路华利集团园区 F 栋二 楼会议室召开。会议通知等会议资料于 2023 年 8 月 4 日以专人送达或电子邮件的方 式送达各位董事。本次会议以现场结合通讯表决的方式召开。本次会议应到董事 13 人，实到董事 13 人，其中张聪渊先生、张志邦先生、刘淑绢女士、林以晧先生、张 育维先生、陈荣先生、郭明鉴先生、许馨云女士、陈嘉修先生、於贻勳先生以通讯 表决方式参加。会议由董事长张聪渊先生召集并主持，公司监事及高级管理人员列 席了本次会议。本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、行 政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。与会董事以记名投票方式 通过以下议案： 一、审议通过《2023 年半年度报告及其摘要》。 《2023 年半 ...

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023 年 8 月 16 日，中山华利实业集团股份有限公司（以下简称"公司" "华利集团"）第二届监事会第四次会议在广东省中山市南朗镇佳朗路华利集团 园区 F 栋二楼会议室召开。会议通知等会议资料于 2023 年 8 月 4 日以专人送达 或电子邮件的方式送达各位监事。本次会议以现场结合通讯表决的方式召开。 本次会议应到监事 3 人，实到监事 3 人，其中李淑芬女士、莫健钧先生以通讯 表决方式参加。本次会议由监事会主席李淑芬女士召集并主持，公司董事会秘 书列席了本次会议。本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》等 法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。与会监事以 记名投票方式通过以下议案： 一、审议通过《2023 年半年度报告及其摘要》。 监事会认为：董事会编制和审议公司 2023 年半年度报告及摘要的程序符合 法律、行政法规及部门规章等相关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了 公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 表决结果：同意 3 票、反对 0 票、弃权 ...

订单与产能情况 - 部分运动品牌库存较高，基于经济不确定性预告订单保守，部分品牌订单同比下滑，部分增长，新客户订单弥补缺口 [1] - 紧急订单交货周期2-3周，价格与例行订单无差异，但增加营收规模提升效益 [2] - 越南现有产能约2亿双，未来3-5年将在印尼及越南新建工厂，印尼两期工厂合计产能5000-6000万双/年，一期2023年投产 [3] - 产能弹性通过调节员工加班时间、编制实现，2023年Q1因淡季及去库存影响利用率较低 [3] 客户与毛利率 - Nike份额提升因考核排名靠前（连续多季度金牌）且产品需求匹配（休闲/慢跑鞋占比高） [2] - 新客户合作评估因素包括订单规模、持续增长潜力、团队理念契合度 [2] - 新品牌初期订单规模小，磨合期影响毛利率，需1-2年提升 [2] - 2022年平均单价（美元计价）增长7.35%，定价模式为成本加成，波动受客户/产品结构影响 [3] 研发与汇率 - 运动鞋产业链分工紧密，制造商参与新材料/工艺开发及量产优化，工艺革新由制造商主导 [3][4] - 2022年汇兑收益8200万元，2023年Q1汇兑损失3500万元，占净利润比重小 [4] 工厂选址与分红 - 北越选址因劳动力丰富（越南近1亿人口）、素质接近中国、员工稳定性优于南部 [4] - 公司章程规定现金分红比例不低于年可分配利润20%，三年累计不低于60% [4] - 2021年分红占净利润89%，2022年分红比例43% [4] 其他 - 暂未与国内一线品牌合作，因产能优先满足现有客户需求 [5]

市场需求与消费趋势 - 运动鞋属于生活必需品及易耗品，消费场景和人群持续扩大，公司对需求下滑的担忧较低 [2] - 客户主要为国际品牌运动鞋，欧美市场占比高，部分品牌在北美、欧洲区域增长表现良好 [2] - 2023年全球经济形势存在不确定性，公司会综合评估品牌预告订单的准确度并密切关注市场动态 [2] 毛利率与成本控制 - 毛利率稳定性得益于客户结构、产品结构调整及精益生产措施 [3] - 成本控制细致且执行力强，工厂间互相学习交流 [3] - 2023年Q1产能利用率较低（受淡季和去库存影响），对毛利率产生负面影响 [3] - 采用成本加成定价模式，原材料涨价、人工工资上调等因素会传导至销售价格 [3][4] 产能与工厂布局 - 越南清化省电力供应正常，工厂配备备用电源 [3] - 产能弹性通过调节员工加班时间、招聘节奏等实现 [3] - 未来3-5年计划在印尼、越南新建数个工厂，选址考虑劳动力、物流及国际贸易环境 [4] - 印尼一期工厂2023年投产，两期工厂预计总产能5000-6000万双/年 [4] 汇率与财务影响 - 2022年汇兑收益8200万元，2023年Q1汇兑损失约3500万元（占净利润比重较小） [4] - 主要贸易子公司以美元结算，汇率波动对报表外币资产/负债产生汇兑损益 [4] 人工成本与效率 - 越南人工成本每年例行调薪，通过定价模式转嫁成本压力 [4] - 印尼工资水平低于越南，工人效率经培训后可接近越南成熟工厂水平 [4] - 工厂成熟度差异初期明显，但后期效率差距预计缩小 [5] 客户与订单情况 - 2022年平均单价（美元计价）增长7.35%，波动受客户结构、产品结构及品牌份额影响 [3] - 与Reebok、Lululemon等品牌合作初期订单规模较小，长期规模取决于品牌市场表现 [3]

越南运营情况 - 工厂主要位于越南清化省，电力供应基本正常 [2] - 清化省劳动力充沛，当地大型企业不多，员工稳定性较高 [2] - 越南北部员工月薪资水平约300-380美元，公司每年例行调薪以保持稳定 [2][3] 订单与产能 - 2023年部分品牌订单同比下滑，部分增长，新客户订单弥补缺口 [3] - 客户紧急订单交货周期可缩短至2-3周，价格与常规订单无显著差异 [3][4] - 未来3-5年将在印尼及越南新建数个工厂，新工厂产能爬坡需1.5-2年 [3] - 2023年Q1因淡季叠加去库存影响，产能利用率较低 [4] 成本与毛利率 - 采用成本加成定价模式，原材料涨价及人工成本上调会传导至销售价格 [3] - 2022年美元口径平均单价增长7.35%，波动受客户结构及产品线影响 [4] 客户与合作 - Nike为公司重要客户，合作鞋款包括慢跑鞋、篮球鞋、凉拖鞋等 [4] - 尚未与国产品牌合作，现有客户对未来产能需求已饱和 [4] - 客户考核中公司在品质、交期（准时率评分高）、成本控制等方面表现优异 [4] 研发与供应链 - 深度参与品牌研发，涉及新材料/工艺开发及量产优化 [5] - 原材料供应商管理策略因品牌而异（如Nike需认证，部分品牌仅要求通用物料达标） [5] 行业背景 - 2022年品牌库存问题主因供应链紊乱及海运周期变动，非销售端问题 [3] - 当前去库存节奏因品牌DTC占比提升而更精准，消费潮流变化加速去库存需求 [3] 注：所有数据及单位均严格对照原文标注，未进行单位换算或推测

工厂布局与产能 - 越南清化省工厂群总月产能达860-1080万双，服务Nike、Converse等国际品牌 [2][3] - 越南永正：月产能200-230万双（Vans/Timberland/Asics） [2] - 越南威霖：月产能80万双（Converse） [2] - 越南弘邦：月产能240-300万双（Nike/Converse） [2] - 越南宏福：月产能120-150万双（Puma） [2] - 越南宏美：月产能120-150万双（Nike） [2] - 越南永弘：月产能100-120万双（UGG/Hoka/Reebok） [3] - 清化省具备区位优势：370万人口（劳动人口占60%）、1亿吨年吞吐量深水港 [2] - 印尼工厂即将投产，未来将调配越南籍管理骨干支援 [3] 管理模式与人才战略 - 采用"总部+事业部群"架构，单个品牌订单量达标即设立独立事业部 [3] - 越南工厂管理团队：800名外派人员+1000名本地干部管理15万员工 [3] - 人才培养体系： - 基层员工培训周期1-3个月 [3] - 本地干部需1-1.5年培训，中阶干部需数年培养 [3] - 越南籍干部已担任副理/经理级岗位 [3] 市场战略与客户合作 - 2022年产品单价提升7.35%至14美元，Nike等高单价冷粘鞋占比提高 [4] - 客户合作策略： - 与Nike合作聚焦响应速度、生产弹性及可持续发展 [4] - 新客户开发周期可缩短至4-5个月（Reebok案例） [6] - 紧急订单2-3周交付能力 [6] - 多品牌并行策略：既维护老牌客户份额，又开拓新锐品牌 [6] 行业前景与产能规划 - 未设定产能天花板，看好印度等新兴市场增长潜力 [4] - 运动鞋行业壁垒：开发周期长、技术积累要求高 [5] - 2023年全球供应链恢复后订单将回升 [5] - 未来扩产计划： - 北越持续新建工厂 [5] - 印尼作为新生产基地 [3][5] 财务与风险管理 - 毛利率/净利率保持行业优势（虽单价低于同行） [4] - 应对经济衰退：运动鞋消费场景扩大缓冲需求波动 [5] - 库存管理：2022年库存问题源于供应链紊乱而非销售下滑 [5]

财务表现 - 2022年度汇兑收益为8,200万元 [2] - 2023年一季度汇兑损失约3,500万元，占当期净利润比重较小 [2] 客户与订单 - 新品牌合作初期订单规模较小，毛利率需经过磨合期才能提升 [2] - 公司在接新品牌订单时会综合考虑订单体量和产能爬坡安排 [2] - 实行优质客户多样化策略和产品专注慢跑及休闲运动策略 [2] 汇率影响 - 销售收款以美元结算，主要原材料和机器设备采购也用美元结算 [2] - 香港贸易子公司使用美元报表，境内子公司使用人民币报表 [2] - 越南、印尼、缅甸、多米尼加等子公司使用当地货币报表 [2] 竞争优势 - 在品质、交期、开发能力、成本控制等方面客户考核排名靠前 [2] - 交付准时率评分非常高，成为客户信赖的合作伙伴 [2]

订单与库存情况 - 品牌去库存从2022年中开始，不同品牌节奏差异大，部分品牌2023年一季度订单受影响显著 [2] - 部分品牌二季度出货预计好转，可通过客户财报（每3个月披露）跟踪库存调整进度 [2] - 当前订单呈现分化：部分品牌同比下滑，部分增长，新客户订单可弥补缺口 [2] - 紧急追加订单交货周期可缩短至2-3周，虽不提价但能提升规模效益 [3] 财务表现与成本控制 - 2022年汇兑收益8200万元，2023年一季度汇兑损失3500万元（占净利润比重较小） [3] - 高毛利率源于客户/产品结构优化、精益生产、工厂效率提升 [3] - 原材料价格、人工成本、产能利用率、员工熟练度均影响毛利率 [3] 产能扩张计划 - 印尼两期工厂规划总产能5000-6000万双/年，一期2023年投产 [3] - 新建厂房周期需1-2年（含土地手续及施工验收） [3] - 扩产方式包括购地新建、租赁厂房、原有厂房增线等 [3] 客户结构与竞争优势 - Converse和Vans两大品牌2022年营收占比均低于20% [4] - 实行"专属工厂"模式（单品牌服务），新品牌初期共享产能 [4] - 行业考核排名靠前（品质/交期/开发能力等），准时交付率尤为突出 [4] 运营特点 - 销售以美元结算，采购涉及美元/人民币/多国本地货币 [3] - 硫化鞋主要服务于Converse和Vans（含部分冷粘鞋） [4]