第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据有关法律法规的要求， 聘任会计师事务所对公司财务会计报告发表审计意见、出具审计报告及内部控制 报告的行为。公司选聘其他法定审计业务的会计师事务所，视重要性程度可参照 本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应经董事会审计委员会（以下简称"审计委 员会"）审议同意后，提交董事会审议，并由股东会决定。公司不得在董事会、 股东会审议前聘请会计师事务所开展审计业务。 第四条 公司控股股东、实际控制人不得在公司董事会、股东会审议前，向 公司指定会计师事务所，也不得干预审计委员会独立履行审核职责。 第一章 总则 第一条 为规范漱玉平民大药房连锁股份有限公司（以下简称"公司"）选 聘（含续聘、改聘，下同）会计师事务所行为，提高财务信息质量，切实维护股 东利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、 上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规及《漱玉平民大药房连锁股份 有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司的实际情 况，制定本制度。 漱玉平民大药房连锁股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第二章 会计师事务所执业质量要求 第五 ...

漱玉平民大药房连锁股份有限公司 股利分配制度 第一条 为了完善和健全漱玉平民大药房连锁股份有限公司（以下简称"公 司"）利润分配机制，增强利润分配的透明度和可操作性，保护中小投资者合法 权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公 司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《漱玉平民大药房连锁股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，结合公司实际情况，制定 本制度。 第二章 股利分配政策 第一章 总则 第二条 公司每年将根据当期的经营情况和项目投资的资金需求计划，在充 分考虑股东的利益的基础上正确处理公司的短期利益及长远发展的关系，确定合 理的股利分配方案。 第三条 公司应重视对投资者特别是中小投资者的合理回报，制订持续、稳 定的利润分配政策，利润分配政策确定后，不得随意调整而降低对股东的回报水 平。 第四条 公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司的持 续经营能力。 第五条 存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的 现金红利，以偿还其占用的资金。 第六条 ...

漱玉平民大药房连锁股份有限公司 董事会战略与发展委员会制度 第一章 总 则 第一条 为适应公司战略发展需要，增强公司核心竞争力，确定公司发展规划，健 全投资决策程序，加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量，完善公司 治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司 治理准则》、《漱玉平民大药房连锁股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 及其他有关规定，漱玉平民大药房连锁股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"） 特设立董事会战略与发展委员会（或简称"战略与发展委员会"），并制定本制度。 第二条 战略与发展委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责对公司中长期 发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。 第二章 人员组成 第三条 战略与发展委员会成员由三名董事组成，其中至少包括一名独立董事。 第四条 战略与发展委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 战略与发展委员会设主任委员（召集人）一名，负责主持委员会工作；主 任委员（召集人）在委员内选举，并报请董事会批准产生。 第六条 战略与发展委员会任期与董 ...

漱玉平民大药房连锁股份有限公司 总裁工作细则 第一章 总 则 4、接受董事会、审计委员会对其履行职责的监督。 第三条 本细则对公司全体高级管理人员及相关人员有约束力。 第四条 公司全资子公司、控股子公司可参照本细则执行。 第二章 总裁任职资格与任免程序 第五条 总裁任职应当具备下列条件： 第一条 为规范漱玉平民大药房连锁股份有限公司（以下简称"公司"）经 理层的工作秩序和行为方式，保证公司经营管理层依法行使权利、履行职责、承 担义务，依据国家有关法律、行政法规和《漱玉平民大药房连锁股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"），特制定本细则。 第二条 公司总裁和其他高管人员应当遵守法律、行政法规和《公司章程》 的规定，履行诚信和勤勉的义务。以公司总裁为代表的高级管理人员团队负责公 司的日常经营管理，对公司董事会负责并报告工作。 高级管理人员应以公司利益为出发点，应当谨慎、认真、勤勉地行使权利， 以保证： 1、依照法律、法规、《公司章程》规定和董事会授权行使职权； 2、以诚信原则对公司董事会负责； 3、执行公司股东会、董事会决议； (一)具有比较丰富的经济理论知识、管理知识及实践经验，具有较强的经营 管理能力 ...

漱玉平民大药房连锁股份有限公司 投融资与资产处置管理制度 第一章 总则 （八）债权或者债务重组； 第一条 为规范漱玉平民大药房连锁股份有限公司(以下简称"公司")投融 资管理，保证公司科学、安全与有效地作出投融资决策，根据《中华人民共和国 公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称 "《证券法》"）等法律、法规、规范性文件和《漱玉平民大药房连锁股份有限 公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 本制度旨在建立有效地控制机制，对公司在组织资源、资产、投融 资等经营运作过程进行风险控制，保障资金运营的安全性和收益性，提高公司的 抗风险能力。 第三条 本规定所指的对外投资、资产处置是指下列行为： （一）购买或者出售资产（股权、权益、实物资产和其他资产）； （二）对外投资（含委托理财、对子公司投资等，设立或者增资全资子公司 除外）； （三）提供财务资助（含委托贷款） （四）提供担保（指公司为他人提供的担保，含对控股子公司的担保）； （五）租入或者租出资产； （六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）； （七）赠与或者受赠资产； （九）研究与开发项目的转移； ...

董事会秘书任职要求 - 需大学专科以上学历，从事经济等工作三年以上[4] - 自受证监会最近一次行政处罚未满三年不得担任[5] - 最近三年受交易所公开谴责或三次以上通报批评不得担任[5] 董事会秘书职责 - 负责公司信息披露事务，制订相关制度[7] - 为重大事项决策提供咨询建议，筹备会议[7] - 负责投资者关系和股东资料管理[8] 聘任与解聘 - 由董事长提名，董事会聘任或解聘[12] - 原任离职后三个月内聘任新秘书[12] - 聘任时需同时聘任证券事务代表[12] - 解聘需有充分理由，特定情形一个月内终止[13] 其他规定 - 证券事务代表需经培训获资格证书[12] - 提交聘任或变更资料[13] - 签保密协议，离任审查移交[13] - 空缺超三月董事长代行职责[14] - 保证参加后续培训[15] - 董事会决定报酬奖惩并考核[22] - 工作细则经董事会审议通过实施[23]

审计安排 - 审计委员会协商确定本年度财报审计时间安排[1] - 督促事务所按时提交审计报告并记录情况[1] 审核流程 - 进场前和出初步意见后审阅财报并形成书面意见[1] - 定期报告财务信息审核后提交董事会审议[1] 监督管理 - 关注重大会计等问题并监督整改[2] - 核查拟聘任事务所及注册会计师从业资格[3] 决议与披露 - 提交审计总结报告和续聘或改聘决议并年报披露[2] - 改聘需经程序并披露信息[2] 工作规程 - 委员严防违法违规行为发生[3] - 规程经董事会会议通过后实施[3]

公司治理 - 制定独立董事年报工作制度完善公司治理机制[2] 独立董事职责 - 确保公司年报真实、完整、准确[2] - 听取公司年度经营和重大事项汇报[3] - 与年审注册会计师沟通审计问题[3] - 对年报事项有异议可聘请外部机构审计咨询[4] - 关注改聘会计师事务所情形[4] - 对年报签署书面确认意见[4] - 每年自查并提交独立性情况[4] - 向年度股东会提交年度述职报告[4] 财务总监工作 - 在年审注册会计师进场前汇报审计安排等资料[3]

资助适用范围 - 对外提供财务资助适用于本制度，控股子公司等情况除外[2] 审议规则 - 为资产负债率超70%对象提供资助需经董事会审议后提交股东会[6] - 累计资助金额超净资产10%需经董事会审议后提交股东会[6] - 董事会审议需三分之二以上董事同意，关联董事回避[6] - 向关联参股公司提供资助需特定审议并提交股东会[5] 资助规定 - 应签署协议约定金额、期限等内容[8] - 逾期未收回不得继续或追加资助[8] - 资助成本按市场利率确定且不低于实际融资利率[8] 信息披露 - 披露公告应包含资助事项及被资助对象情况[13] - 被资助对象还款异常应及时披露情况及措施[14] 监督与责任 - 内部审计部门监督检查合规性[18] - 违规造成损失追究人员责任，犯罪移交司法机关[20] 制度相关 - 未尽事宜依相关规定执行[23] - “以上”等含本数，“超过”等不含本数[23] - 制度由董事会解释，制订和修改需股东会审议通过[24]

提名委员会设立 - 公司设立董事会提名委员会并制定制度[2] 成员构成 - 成员由三名董事组成，两名是独立董事[4] 产生方式 - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 职责权限 - 负责拟定董事等选择标准和程序并提建议[6] 会议规则 - 会议需三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[12]