- 1 - 山东潍坊润丰化工股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况 评估报告及履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》） 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规和规范性文件及《山东潍 坊润丰化工股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等相关要求，山东潍坊润丰 化工股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽 职守，认真履职。现将董事会审计委员会对上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"上会"）2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 上会会计师事务所（特殊普通合伙）原名上海会计师事务所，系于 1981 年设立的 全国第一家会计师事务所。1998 年 12 月按财政部、中国证券监督委员会要求，改制为 有限责任公司制会计师事务所，2013 年 12 月上海上会会计师事务所有限公司改制为上 会会计师事务所（特殊普通合伙） ...

山东潍坊润丰化工股份有限公司 前次募集资金使用情况鉴证报告 上会师报字(2024)第 5534 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 前次募集资金使用情况鉴证报告 上会师报字(2024)第 5534 号 山东潍坊润丰化工股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的山东潍坊润丰化工股份有限公司(以下简称"公司")编制的截 至 2024 年 3 月 31 日止的《前次募集资金使用情况报告》。 一、董事会对募集资金专项报告的责任 按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引—发行类第 7 号》的规定编 制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏是公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对公司前次募集资金使用情况报告提出 鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施 鉴证工作，以对上述《前次募集资金使用情况报告》是否不存在重大错报获取合理 保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、检查、核对以及我们认为必要的其 ...

募集资金情况 - 2021年公开发行6905万股A股，每股22.04元，募集资金总额152186.20万元，净额142880.93万元[1] - 截至2024年3月31日，实际使用募集资金111510.03万元，期末余额为353881421.74元[2][4] - 2021 - 2024年1 - 3月各年度使用募集资金金额分别为9401308.79元、135921253.38元、361753904.72元、89069623.43元[3] - 累计利息、理财收入46054846.33元，累计银行手续费支出19848.80元[4] - 募集资金净额与初始存入金额差异2409.690664万元[12] - 募集资金变更金额累计12.261584亿元，占首次公开发行募集资金净额比例为85.82%[15] 项目情况 - 6000吨/年小吨位苯氧羧酸项目和年产62000吨除草剂项目（一期）节余资金用于永久补流[4] - “年产62000吨除草剂项目（一期） - 禾本田液体制剂”结项，节余资金永久补充流动资金[12] - “年产20,000吨2,4 - D、2,000吨烯草酮、500吨高效盖草能项目”延期至2024年7月28日[15] - “年产38800吨除草剂项目（一期）—30000吨/年草甘膦可溶粒剂”等项目延期至2024年7月[17] - “年产25000吨草甘膦连续化技改项目”预计可使用状态时间调整为2025年5月[17] 资金使用与管理 - 公司制定《募集资金管理办法》，与东北证券、多家银行签署监管协议[5][6] - 以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用共计3912.66万元[18] - 2021 - 2023年多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金并归还[18][19][20] - 2021年同意使用不超60000万元闲置募集资金进行现金管理，曾购买结构性存款并赎回[20][21] - 截至2024年3月31日无闲置募集资金进行现金管理情况[22] - 2021年用8600万元超募资金对润科国际增资用于购买办公用房[22] 项目效益 - 年产1万吨高端制剂项目截止日累计产能利用率为117.26%，2022 - 2024年1 - 3月累计实现效益10,971.33万元[31] - 6000吨/年小吨位苯氧羧酸项目截止日累计产能利用率为83.76%，2023 - 2024年1 - 3月累计实现效益2,733.38万元[31] - 年产62000吨除草剂项目（一期） - 禾本田液体制剂截止日累计产能利用率为94.08%，2024年1 - 3月实现效益654.23万元[31] - 年产1万吨高端制剂项目承诺完全达产后年营业收入74,338.05万元，净利润5,677.16万元[31] - 年产9000吨克菌丹项目承诺建成达产后年销售收入29,602.68万元，年净利润5,497.80万元[31] - 6000吨/年小吨位苯氧羧酸项目承诺建成达产后年均销售收入34,941.62万元，年均净利润3,151.39万元[31] - 年产62000吨除草剂项目（一期） - 禾本田液体制剂承诺建成达产后年均销售收入86,926.64万元，年均净利润6,099.91万元[31]

评价范围 - 纳入评价范围的单位为公司及其85家直接或间接持股子公司[1] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营收总额100%[1] 公司治理 - 公司设股东大会、董事会和监事会作为权力、执行和监督机构[3] - 公司设审计部门独立行使审计职权并制定相关制度[4] - 公司实行全员劳动合同制并制定多项人力资源管理制度[5] - 公司确立企业愿景、使命和核心价值观[6] 风险控制 - 公司建立有效风险评估流程和机制控制企业风险[7] - 2023年度公司无对外担保（对合并范围内子公司提供担保除外）[13] 内部控制 - 公司建立资金、资产等多方面内部控制制度[8] - 公司建立固定资产管理程序及工程项目决策程序[10] - 财务报告内控缺陷评价定量标准明确[19] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准明确[21] - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要和一般缺陷[23] - 报告期内公司未发生非财务报告内控重大和重要缺陷[24] - 内控评价报告基准日，公司重大方面保持有效财务报告内控[25] - 内控评价报告基准日，公司未发现非财务报告内控重大缺陷[25] - 评价报告基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[25] 机构评价 - 保荐机构核查公司内部控制制度[26] - 保荐机构认为公司建立完善法人治理结构和内控体系[26] - 公司现有内控制度和执行情况符合法规和监管要求[26] - 公司重大方面保持与业务经营及管理相关的有效内控[26] - 董事会《2023年度内部控制自我评价报告》真实客观反映内控情况[27]

业绩总结 - 无 用户数据 - 无 未来展望 - 2024年监事会围绕公司活动监督，完善职能，组织监事学专业知识[17] 新产品和新技术研发 - 无 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 2023年监事会召开10次会议，审议多项议案[3][5]

山东潍坊润丰化工股份有限公司 内部控制审计报告 上会师报字(2024)第 5523 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 内部控制审计报告 上会师报字(2024)第 5523 号 山东潍坊润丰化工股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了山东潍坊润丰化工股份有限公司（以下简称"贵公司"）2023 年 12 月 31 日的 财务报表内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会 的责任。 中国 上海 二〇二四年四月二十四日 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四 ...

财务审计 - 上会会计师事务所于2024年4月24日出具山东潍坊润丰化工2023年度财报审计报告[4] - 上会会计师事务所审核公司2023年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[4] 汇总表情况 - 汇总表编制单位为公司，单位为人民币万元，含多方面资金信息[10] - 事务所认为汇总表如实反映公司2023年相关资金情况[7] - 专项审核报告供公司年报披露用[7]

会议召开情况 - 2023年公司召开10次董事会会议和3次股东大会，独立董事均出席并对议案投同意票[4] 独立董事履职 - 2023年独立董事参加专门委员会8次，审议通过17项议案[6] - 2023年独立董事参加独立董事专门会议1次，审议通过1项议案[7] 委员会审议议案 - 2023年3 - 12月各委员会多次审议通过多项议案，如年度报告、薪酬方案等[6] 董事会会议意见 - 2023年1 - 11月董事会多次会议对多项议案发表同意意见，涉及发行股票等[13][14][15] 其他情况 - 报告期内无提议召开董事会或临时股东大会等情况[16]

山东潍坊润丰化工股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，山东潍坊润丰化工股份有限公司 （以下简称"公司"）董事会现将公司 2023 年度募集资金存放与使用情况说明 如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会于 2021 年 6 月 23 日下发的《关于同意山东潍坊 润丰化工股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]2113 号）同意注册，润丰股份向社会公开发行人民币普通股股票（A 股）69,050,000 股，每股发行价格为 22.04 元，募集资金总额为人民币 152,186.20 万元，扣除 各项发行费用，实际募集资金净额为人民币 142,880.93 万元。大信会计师事务 所（特殊普通合伙）对公司上述资金到位情况进行了审验，并于 2021 年 7 月 23 日出具了大信验字[2021]第 3-00030 号《验资报告》。公司及 ...

关于山东潍坊润丰化工股份有限公司 非经常性损益的专项核查报告 上会师报字(2024)第 5529 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 关于山东潍坊润丰化工股份有限公司 非经常性损益的专项核查报告 上会师报字(2024)第 5529 号 山东潍坊润丰化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了山东潍坊润丰化工股份有限公司（以下简称"贵公司"） 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司的资产负债表，2023 年度合并及母公司的利润表、 合并及母公司的现金流量表和合并及母公司的股东权益变动表以及财务报表附注的 基础上，审核了后附贵公司编制的相应期间的《山东潍坊润丰化工股份有限公司股 份有限公司非经常性损益表明细表》（简称"非经常性损益明细表"）。 我们认为，贵公司编制的 2023 年度的非经常性损益明细表在所有重大方面符合 中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经 常性损益（2023 年修订》（证监会公告〔2023〕65 号）的有关规定，公允反映了贵公 司 2023 年度的非经常性损益情况。 二、形成审核意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执 ...