业绩总结 - 2024年度营业收入42169.41万元[8] - 2023年度营业收入83551.00万元[8] - 2024年度营业收入扣除后金额42165.37万元[8] - 2023年度营业收入扣除后金额83198.45万元[8] - 2024年扣除项目占比0.01%，2023年为0.42%[8]

募集资金情况 - 2021年发行3150万股A股，每股发行价19.11元，募集资金6.01965亿元，实际募集5.4327410977亿元[8] - 超募资金14781.77万元[23] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金5.5706125072亿元[9] - 尚未使用的募集资金余额为86.13万元，存放于专用账户[30] 项目投入情况 - 直接投入承诺募集资金投资项目累计投入4.0488149637亿元[9] - 年产1000吨核苷系列食品营养强化剂项目累计投入6103.285977万元[9] - 核苷系列特色原料药及医药中间体建设项目截至期末累计投入24321.50万元，投资进度103.30%[35] - 拓新医药研究院建设项目截至期末累计投入3966.65万元，投资进度66.11%[36] - 补充流动资金项目截至期末累计投入10000万元，投资进度100.00%[36] - 超募资金补充流动资金截至期末累计投入9114.69万元，投资进度103.58%[36] 资金使用安排 - 2021年使用募集资金置换预先投入项目的自筹资金409.33万元[20] - 2021 - 2022年使用不超5000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，2022年10月28日全部归还[22] - 2022 - 2023年同意使用不超3000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2023年12月31日无闲置资金补充情况[22] - 2022年同意使用5981.77万元超募资金建设年产1000吨核苷系列食品营养强化剂项目[24] - 公司使用超募资金4400万元永久性补充流动资金，占超募资金总额的29.77%[25] - 2024年度，从超募资金专户转出314.69万元永久性补充流动资金[25] - 2023年将节余募集资金2206.13万元永久补充流动资金，截至2024年12月31日累计转出2200万元[27] 项目变更情况 - “核苷系列特色原料药及医药中间体建设项目”延期至2025年9月30日达预定可使用状态[37] - 变更“拓新医药研究院建设项目”实施地点、实施方式和实施主体[38]

公司概况 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额的100%[3] - 专科以上学历员工占总人数比例约为45.65%[5] 战略目标 - 打造全球较大的核苷（酸）系列产品研发生产基地[9] 组织架构 - 董事会设立战略、审计、薪酬与考核、提名四个专门委员会[8] 人员职责 - 董事长对公司内部控制建立健全和有效实施全面负责[12] - 总经理负责组织领导企业内部控制日常运行等[13] - 业务发展中心主任负责销售与回款、采购与付款等控制制度制定执行[13] - 财务总监负责公司财务制度设计等工作[13] 制度建设 - 制定《人力资源管理制度》等人事制度明确员工聘用等内容[15] - 财务部制订财务管理制度，涵盖费用报销等多方面规定[33] - 制定电子信息系统控制相关制度，促进信息有效传递[40] - 制定《对外担保管理制度》，对外担保须经董事会或股东大会批准[44] 市场情况 - 产品销售到境内外二十多个国家和地区[22] 风险管理 - 设立质量管理部门，建立质量管理体系应对产品质量控制风险[21] - 对客户分级管理，筛选优质客户合作应对客户回款风险[23] - 与所有员工签署《保密协议》并完成股权激励计划应对核心工艺技术保密风险[24] - 加大环保管理体系建设投入应对安全环保风险[25] 决策机制 - 每周定期召开经理办公会以降低决策失误、提高沟通效率[29] - 对超过一定金额的对外投资等采取特别授权，需经董事会或股东大会批准[35] - 对外投资事项资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等情况需经股东大会审批[42] - 对外投资事项资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等情况需经董事会审批[43] 缺陷认定 - 财务报告内部控制重大缺陷认定为错报金额达或超合并报表利润总额10%[47] - 财务报告内部控制重要缺陷认定为错报金额大于等于5%且小于10%[48] - 财务报告内部控制一般缺陷认定为错报金额小于5%[48] - 非财务报告内部控制重大缺陷认定为损失达或超合并报表利润总额10%[51] - 非财务报告内部控制重要缺陷认定为损失大于等于5%且小于10%[51] - 非财务报告内部控制一般缺陷认定为损失小于5%[51] 内控情况 - 报告期公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[54] - 报告期公司不存在非财务报告内部控制重大、重要缺陷[55] - 信永中和认为公司2024年12月31日财务报表内控有效[58] - 保荐机构认为公司2024年度内控评价真实客观反映建设及运行情况[59]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[5] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财报内控重大缺陷[6] 内部控制情况 - 公司2024年12月31日财务报告内部控制有效[8] - 内部控制有固有局限和推测未来有效性风险[7] 审计事项 - 审计拓新药业公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4]

中天国富证券有限公司 关于 拓新药业集团股份有限公司 2022年限制性股票激励计划 第三个归属期归属条件未成就 及作废部分限制性股票 之 独立财务顾问报告 独立财务顾问 二〇二五年四月 （二）本独立财务顾问仅就本次限制性股票激励计划对拓新药业股东是否公 平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对拓新药 业的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风 险，本独立财务顾问均不承担责任。 （三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财 务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。 （四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的 关于本次限制性股票激励计划的相关信息。 （五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度， 依据客观公正的原则，对本次限制性股票激励计划涉及的事项进行了深入调查并 认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、相关董事会、股东大会决 议、相关公司财务报告、公司的生产经营计划等，并和上市公司相关人员进行了 有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确 性和完 ...

公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的募集资金项 目及募集资金使用计划如下： 单位：万元 中天国富证券有限公司关于拓新药业集团股份有限公司 超募资金投资项目结项并将节余募集资金 永久补充流动资金的核查意见 中天国富证券有限公司（以下简称"中天国富证券"、"保荐机构"）作为 拓新药业集团股份有限公司（以下简称"拓新药业"或"公司"）持续督导阶段 的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等 有关规定，就拓新药业使用节余超募资金永久补充流动资金事项进行了核查，具 体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意新乡拓新药业股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3021 号）同意注册，并经深圳证券交易 所同意，公司首次向社会公众发行人民币普通股（A 股）股票 31,500,000 股，每 股面值人民币 ...

2 审计报告 XYZH/2025ZZAA1B0230 拓新药业集团股份有限公司 2024 年度 审计报告 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 审计报告 | | 1-4 | | 公司财务报表 | | | | — | 合并资产负债表 | 1-2 | | — | 母公司资产负债表 | 3-4 | | — | 合并利润表 | 5 | | — | 母公司利润表 | 6 | | — | 合并现金流量表 | 7 | | — | 母公司现金流量表 | 8 | | — | 合并股东权益变动表 | 9-10 | | — | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | — | 财务报表附注 | 13-107 | 拓新药业集团股份有限公司 拓新药业集团股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了拓新药业集团股份有限公司（以下简称拓新药业公司）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制 ...

北京市朝阳区建外大街丁 12 号英皇集团中心 8、9、11 层 8/9/11/F, Emperor Group Centre, No.12D, Jianwai Avenue, Chaoyang District, Beijing, 100022, P.R.China 电话/Tel.:010-50867666 传真/Fax:010-56916450 网址/Website:www.kangdalawyers.com 第三个归属期归属条件未成就及作废部分限制性股票事项的 法 律 意 见 书 康达法意字【2025】第 0186 号 二零二五年四月 北京 西安 深圳 海口 上海 广州 杭州 沈阳 南京 天津 菏泽 成都 苏州 呼和浩特 香港 武汉 郑州 长沙 厦门 重庆 合肥 宁波 济南 昆明 南昌 北京市康达律师事务所 关于拓新药业集团股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划 法律意见书 北京市康达律师事务所 关于拓新药业集团股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划 第三个归属期归属条件未成就及作废部分限制性股票事项的 法律意见书 康达法意字【2025】第 0186 号 致：拓新药业集团股份有限公司 北京市康 ...

中天国富证券有限公司 关于拓新药业集团股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 中天国富证券有限公司（以下简称"中天国富"或"保荐机构"）作为拓新 药业集团股份有限公司（以下简称"拓新药业"或"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作（2023 年修订）》等有关法 律、法规、规范性文件的规定，对公司 2024 年度募集资金存放与使用情况进行 了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 1、募集资金金额及到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可［2021］3021 号文核准，公司于 2021 年 10 月 27 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）31,500,000 股，每股发行价 为 19.11 元，募集资金总额为人民币 601,965,000.00 元，根据有关规定扣除发行 费用 58,690,890.23 元后， ...

中天国富证券有限公司关于拓新药业集团股份有限公司 部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金 永久补充流动资金的核查意见 中天国富证券有限公司（以下简称"中天国富证券"、"保荐机构"）作为 拓新药业集团股份有限公司（以下简称"拓新药业"或"公司"）持续督导阶段 的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等 有关规定，就拓新药业使用部分募集资金永久补充流动资金事项进行了核查，具 体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意新乡拓新药业股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3021 号）同意注册，并经深圳证券交易 所同意，公司首次向社会公众发行人民币普通股（A 股）股票 31,500,000 股，每 股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为 19.11 元。本次发行募集资金总额为人民 币 601,965,000 ...