业绩总结 - 2024年度公司经营业绩亏损，净利润 -56,956.19万元，同比降249.44%[4][7] 项目进展 - “珠海华润材料10万吨/年PETG特种聚酯工程”二期预计2026年12月31日前完工[3][4][6] 保荐人情况 - 保荐人每月查专户、现场检查各1次，发表意见13次，培训1次[3][4] - 保荐人及时审阅信息披露文件，督导建章立制，项目进展与披露一致[3] - 保荐人列席“三会”次数为无，但已阅相关文件，报告按规报送[3] 其他 - 公司2024年11月26日开展证券交易等监管要求培训[4][5] - 公司首次公开发行和股权激励承诺均已履行[8]

业绩总结 - 公司2024年度财报审计报告于2025年4月23日出具，为标准无保留意见[1] - 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表于2025年4月23日获董事会批准[6] 数据情况 - 华润怡宝饮料(中国)2024年期初余额2058.54万元，发生额11427.37万元，偿还额12891.72万元，期末余额594.19万元[4] - 华润怡宝饮料(长沙)2024年期初余额1855.57万元，发生额16538.56万元，偿还额16939.40万元，期末余额1454.73万元[4] - 控股股东等2024年期初余额8509.70万元，发生额3957579.04万元，偿还额3839723.65万元，期末余额127379.11万元[6] - 子公司等2024年期初余额117028.76万元，发生额1284513.88万元，偿还额1389227.39万元，期末余额12315.25万元[6] - 其他关联方等2024年期初余额125538.46万元，发生额5242092.92万元，偿还额5228951.04万元，期末余额139694.36万元[6] - 珠海华润化学材料科技2024年期初其他应收款1791.78万元，发生额813287.79万元，偿还额815079.57万元[6] - 华润化工国际贸易（上海）2024年期初其他应收款114623.60万元，发生额470776.62万元，偿还额573795.23万元，期末余额11604.99万元[6]

检查情况 - 2024年度现场检查时间为2025年4月11日 - 4月14日[2] - 公司治理等多方面现场检查结果均符合要求[2][3][4][5] 资金与合规 - 需在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议并有效执行[4] - 募集资金不存在第三方占用等情形[4] - 不存在擅自变更募集资金用途等情形[4] - 公司及股东完全履行相关承诺[5] - 完全执行现金分红制度并如实披露[5] - 对外提供财务资助合法合规并如实披露[5] 项目进展 - “珠海华润材料10万吨/年PETG特种聚酯工程”二期项目延期至2026年12月31日前[4][6] 业绩情况 - 2024年度公司经营业绩亏损，净利润为 -56,956.19万元[7] - 2024年度净利润同比下降249.44%[7]

中信建投证券股份有限公司 关于华润化学材料科技股份有限公司 2024年度证券与衍生品投资情况的专项核查报告 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐人"）作 为华润化学材料科技股份有限公司（以下简称"华润材料"或"公司"）首次公 开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定的要求，对华润材料 2024 年度证券与衍生品投资情况进行了审慎核查，具体情况如下： 一、证券与衍生品投资审议批准情况 2023 年 12 月 26 日，公司第二届董事会第九次会议及第二届监事会第八次 会议审议通过了《关于公司 2024 年度期货套期保值年度计划及业务授权的议案》， 同意公司及全资子公司珠海华润化学材料科技有限公司 2024 年度原材料期货套 期保值年度计划，并同意授权公司配备相关专业人员负责管理期货套期保值业务， 业务期间为 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日，资金来源为公司自有资 金，交易品种仅限于与公司生产经营相关的 ...

业绩总结 - 2024年末公司资产总计90.36亿元，较上年末下降13.90%[15] - 2024年末公司负债总计25.30亿元，较上年末下降23.77%[17] - 2024年公司营业总收入180.55亿元，同比增长4.82%[24] - 2024年公司营业总成本184.76亿元，同比增长10.36%[24] - 2024年公司净利润亏损5.74亿元，上期盈利3.79亿元[24] - 2024年公司基本每股收益为 -0.3850元/股，上期为0.2576元/股[24] - 2024年公司综合收益总额亏损6.05亿元，上期盈利3.44亿元[24] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2.58亿元，同比增长198.86%[29] 财务数据 - 2024年末流动资产合计58.61亿元，较上年末下降24.97%[15] - 2024年末非流动资产合计31.75亿元，较上年末增长18.40%[15] - 2024年末流动负债合计23.63亿元，较上年末下降24.41%[17] - 2024年末非流动负债合计1.66亿元，较上年末下降14.63%[17] - 2024年末所有者权益合计65.06亿元，较上年末下降9.34%[17] - 2024年母公司资产总计66.76亿元，较上年末下降14.70%[20] - 2024年母公司流动资产合计40.16亿元，较上年末下降28.48%[20] - 2024年母公司非流动资产合计26.59亿元，较上年末增长20.21%[20] 其他 - 审计报告认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况及经营成果和现金流量[3] - 公司主要从事聚酯材料及新材料研发、生产和销售，产品聚酯瓶片用于多个领域[6] - 因营业收入错报固有风险高，将收入确认确定为关键审计事项[6] - 公司于2003年7月成立，2021年10月在深圳证券交易所上市[43] - 公司会计期间自公历1月1日起至12月31日止[50] - 公司营业周期为12个月[51] - 公司采用人民币为记账本位币[52] - 公司财务报表以持续经营为基础编制[46] 资产项目 - 货币资金期末余额22.73亿元，上年年末余额17.71亿元，境外款项期末2.47亿元，上年年末0.43亿元[184] - 应收账款期末账面余额6.40亿元，上年年末10.56亿元，期末坏账准备381.78万元[188] - 应收款项融资期末余额为1,092,396.50美元，与上年年末余额相同[194] - 预付款项期末余额合计104,138,182.58美元，1年以内占比99.03%[197] - 其他应收款项期末余额为23,978,751.62美元，上年年末余额为21,429,874.60美元[200]

会议情况 - 2024年召开8次董事会、1次年度股东大会和5次临时股东大会[5] - 2024年12月9日召开第二届董事会第十七次会议[11] 独立董事履职 - 2024年独立董事出席董事会8次、股东大会6次[5][7] - 2024年参加提名等委员会会议8次[7] - 2025年将加强沟通维护公司和股东权益[14][15] 议案审议 - 2024年独立董事专门会议审议多项议案并投同意票[6][8] - 2024年12月10日披露关联交易事项[11] 审计机构 - 聘任立信会计师事务所为2024年度审计与内控鉴证机构[11][12]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性评估并出具意见[1] - 三位独立董事未任其他职务，无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年4月24日[2]

会议情况 - 2024年召开8次董事会、1次年度股东大会和5次临时股东大会[4] - 2024年召开4次独立董事专门会议[6][7] 议案审议 - 2024年第一次独董会通过2023年度利润分配及2024 - 2026年分红规划议案[6] - 2024年第二、三次独董会通过签署三方合作及补充协议议案[6] - 2024年第四次独董会通过2025年度日常关联交易预计等四项议案[7][8] 其他事项 - 2024年聘任立信会计师事务所为审计与内控鉴证机构，聘期一年[12] - 2025年独立董事将加强与公司人员沟通[14]

市值管理架构 - 由董事会领导，经营管理层参与，董秘负责，财务部/董办执行[3] 提升投资价值方式 - 通过并购重组、股权激励等方式提升投资价值[6] 指标监控与预警 - 定期监控市值等指标并设预警目标值[8] 股价下跌应对 - 特定跌幅触发应对措施，采取多种方式稳定股价[9] 制度相关 - 制度经董事会审议通过实施，解释权归董事会[14]

公司治理 - 2024年召开8次董事会、1次年度和5次临时股东大会[5] - 聘任立信为2024年度审计与内控鉴证机构，聘期一年[13] 独立董事履职 - 朱利民2024年积极出席会议，对审议事项均投同意票[5][6][7][8] - 2025年独立董事将加强与公司人员沟通提建议[16] 关联交易 - 2024年12月9日审议2025年度日常关联交易预计议案[12] - 2024年12月10日披露关联交易事项[12]