基于 2023 年度现场检查，本保荐人提请贵公司关注以下事项： 1、建议公司继续严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善上市公司法人治 理结构，强化风险防范意识，确保信息披露内容的真实、准确、完整。 中信证券股份有限公司 关于江苏益客食品集团股份有限公司2023年持续督导工作现场 检查结果及提请公司注意事项 江苏益客食品集团股份有限公司： 中信证券股份有限公司（以下简称"本保荐人"）作为对贵公司进行持续督 导的保荐人，按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业 务》的有关要求，对贵公司认真履行了持续督导职责。 （以下无正文） （本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于江苏益客食品集团股份有限公司 2023 年持续督导工作现场检查结果及提请公司注意事项》之签字盖章页） 保荐人：中信证券股份有限公司（盖章） 年 月 日 2、受市场环境波动及下游需求不及预期的影响，公司 2023 年度毛利率下滑， 归母净利润由盈转亏。建议公司针对 2023 年度大幅亏损情况采取有利措施，加 强平抑行业波动对公司业绩影响的能力，提升公司稳定盈 ...

查阅上市公司信息披露文件，投资者关系登记表，深圳证券交易所互动易网站披 露信息，重大信息的传递披露流程文件，内幕信息管理和知情人登记管理情况， 信息披露管理制度，会计师出具的内部控制审计报告，检索公司舆情报道，对高 级管理人员进行访谈。 | 1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 | √ | | --- | --- | | 2.公司已披露的内容是否完整 | √ | | 3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 | √ | | 4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 | √ | | 5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司 | √ | | 信息披露管理制度的相关规定 | | | 6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动 | √ | | 易网站刊载 | | | （四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况 | | 中信证券股份有限公司 关于江苏益客食品集团股份有限公司 2023 年度持续督导定期现场检查报告 | 保荐人名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：益客食品 | | --- | | （以下简称"中信证券"或"保荐人"） | | 保荐代表人姓名：梁勇 联系电话 ...

证券代码：301116 证券简称：益客食品 公告编号：2024-049 江苏益客食品集团股份有限公司 关于公司签署投资框架协议书的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、本次签署的投资框架协议书（以下简称"本协议"）属于双方基于合作 意愿而达成的框架性、意向性约定，后续具体的合作事宜尚需进一步协商确定， 公司将根据后续进展情况，按照相关法律法规及《江苏益客食品集团股份有限公 司章程》的有关规定，及时履行相应的决策程序和信息披露义务。敬请广大投资 者谨慎决策，注意投资风险； 2、本协议为后续双方推进具体项目合作的基础，对公司本年度及后续年度 的财务状况和经营成果的影响尚存在不确定性； 3、本协议的签署不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理 办法》规定的重大资产重组，无需提交董事会和股东大会审议； 4、截至本公告披露日，公司最近三年已披露的框架协议及进展情况，详见 本公告内容"六、其他相关说明"。 一、协议签署概况 （一）基本情况 2024 年 5 月 9 日，江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"、 "益客食品" ...

证券代码：301116 证券简称：益客食品 公告编号：2024-048 江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 2 月 18 日召开 的第三届董事会第九次会议逐项审议通过了《关于回购公司股份的议案》，拟使用自 有资金以集中竞价交易方式回购公司已发行的人民币普通股（A 股）股票，用于实施 股权激励或员工持股计划。本次回购的资金总额不低于 5,000 万元且不超过 10,000 万 元（均含本数），回购价格不超过 12.80 元/股（含本数），具体回购资金总额以实际 使用的资金总额为准。本次回购期限自董事会审议通过回购股份方案之日起 6 个月内。 具体内容详见公司于 2024 年 2 月 19 日在巨潮资讯网披露的《关于回购股份方案的公 告》（公告编号：2024-016）等文件。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 9 号——回购股份》等相关规定， 公司在回购期间，应于每个月的前三个交易日内披露截至上月末的回购进展情况。现 将公司截至上月末的回购进展情况公告如下： 一、回购股份进展情况 江苏益客食品集团股份有限公司 关于回购公司股份的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的 ...

公司经营情况 - 2023年实现营业收入近220亿元，同比增长近17% [1] - 2023年经营活动产生的现金流量净额6.33亿元，同比增长近500% [1] - 2023年归属于母公司股东的净利润为-1.7亿元，出现亏损 [1][2] - 2024年一季度实现销售收入近46亿元，实现归属于母公司股东的净利润0.78亿元 [2] 主要业务板块情况 - 屠宰板块鸭产品盈利大于鸡产品亏损，板块整体盈利 [3] - 种禽板块鸡苗鸭苗均处于盈利状态 [3] - 调熟板块目前处于略微亏损状态，但对公司整体影响较小 [3] 未来发展规划 - 补链强链、降本增效是公司2024年的整体规划 [3] - 屠宰板块通过技改小幅提升屠宰规模 [3] - 饲料板块利用市场闲置产能以租赁方式提升产能 [3] - 种禽板块鸭苗产能预期匹配到鸭屠宰量的80%，鸡苗量保持适度增长 [3] - 调熟板块将持续发力，改善公司产品结构 [3] - 2024年资本支出规模较前两年相对较低，主要为技改和合适标的的投资 [6] 行业及市场分析 - 白羽肉鸭产业一段时间内相对乐观 [3] - 鸡产品、鸭产品价格处于较低状态，未来二三季度预计不会大幅反弹 [4] - 鸭副产品价格下降幅度略大，经销商囤货积极性不高 [4] - 鸡产品深加工市场产品较同质化，公司将采取规模适度增长策略 [6] - 鸭产品深加工主要聚焦连锁门店及火锅食材，通过新品开发来扩大市场 [6] - 熟食板块产能利用率约53%，公司将继续投入设备形成产能 [7]

江苏益客食品集团股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年度，江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）监事会 严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作指引》"） 等相关法律法规、规范性文件和《公司章程》《监事会议事规则》等制度的规定， 本着对全体股东负责的原则，认真履行了监督职责，对公司生产经营活动、规范 运作情况、财务情况、重大事项及公司董事和高级管理人员履行职责的情况进行 监督，切实维护了公司及全体股东的合法权益。现将监事会在 2023 年度主要工 作报告如下： 一、2023 年度监事会日常工作情况 2023 年度，公司监事会严格按照《公司法》《证券法》《股票上市规则》 《规范运作指引》等相关法律法规、规范性文件和《公司章程》《监事会议事规 则》等有关规定，召集、召开监事会会议，全体监事均亲自出席会议，无缺席会 议的情况，通过的各项决议合法有效。 ...

公司财务表现 - 公司2023年度营业收入为218.88亿元，同比增长16.96%[2] - 公司2023年度净利润为-16,846.90万元，同比下降448.74%[2] - 公司2023年度经营活动产生的现金流量净额为127.68亿元，同比增长482.48%[8] - 公司2023年度基本每股收益为0.12元，同比增长417.33%[8] - 公司2023年末资产总额为4903.93亿元，同比减少4.31%[8] - 公司2023年末净资产为1956.36亿元，同比减少10.20%[8] - 公司2023年营业收入为218.88亿元，较2022年增长16.7%[10] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为1.17亿元，较2022年同期下降68.9%[11] - 公司2023年肉鸭总产值为1,263.69亿元，较2022年增长5.04%[18] 产品销售及市场趋势 - 公司主要产品的销售价格下降，毛利率水平同比下降，2023年贡献公司收入92.11%的鸡产品、鸭产品、鸡苗、鸭苗、饲料等主要产品的毛利合计同比减少约16,000.00万元[2] - 公司2023年全国鸭苗价格整体呈现一、二季度高位运行、三、四季度低位震荡的态势[19] - 鸭肉消费进一步提高，根据《中国食物成分表》第二版，鸭肉中的维生素A含量是猪牛羊肉的2.5-7倍不等，铁含量显著高于猪肉、鸡肉[20] - 我国鸡肉消费量持续增加，鸡肉因其一高三低的优秀品质及经济效益比其他动物蛋白更具优势，消费者对优质动物蛋白需求日益增加[23] - 我国鸡肉人均消费量有望进一步提升，鸡肉为我国居民消费的主要肉类之一，未来我国人均鸡肉消费量有望进一步提升[24] - 餐饮行业、鸡肉类连锁快餐的成长及个人消费习惯的改变拉动鸡肉及鸡肉加工品需求，2023年我国餐饮行业收入规模达52,890亿元，鸡肉为餐饮行业重要的原材料之一[26] 公司经营策略及发展方向 - 公司正逐步推进“冻转鲜”“冻转调熟”战略，逐步从传统农牧企业向食品企业转变，公司冰鲜鸡肉、鸡肉预制产品客户群体覆盖餐饮行业及个人消费者[27] - 产业链一体化成为行业发展重要方向，部分优势企业在规模、技术、资金等优势加持下，逐步向产业链其他环节延伸，形成全产业链的企业集群[28] - 肉鸭养殖规模化水平将进一步提高，技术红利将不断显现；肉禽行业的行业集中度还较低，随着行业低迷磨底，产能将持续去化，行业的集中度将进一步提高[29] - 公司2024年将建立以客户需求为基础、以养殖为中心的价值创造模式的业务发展战略[107] - 公司2024年将形成八大战略任务，包括产业链“补链、强链”和产品质量管理体系建设[108] 公司生产及经营情况 - 公司生产基地主要分布在江苏、山东、河北，并在上海设立了办公中心，公司年销售禽肉约165万吨，占全国禽肉产量的比例约为6.4%[30] - 公司建立了集饲料加工、种鸭原种培育、父母代种鸭/鸡养殖、商品鸭/鸡苗孵化、肉鸭/鸡屠宰加工、调理品/熟食深加工等业务环节于一体的肉鸭、肉鸡双产业链，公司肉鸭、肉鸡双产业链均处于行业头部[31] - 公司主要经营业务包括禽类屠宰及加工、饲料生产及销售、商品代禽苗孵化及销售以及熟食、调理品的生产与销售[37] - 公司2023年直销营业收入为76.63亿元，同比增长6.32%；毛利率为1.80%[40] - 公司2023年鸡产品营业收入为67.12亿元，同比增长16.40%；毛利率为1.17%[41] - 公司2023年鸭产品营业收入为91.94亿元，同比增长10.27%；毛利率为1.33%[41] - 公司2023年调理品营业收入为3.57亿元，同比增长36.20%；毛利率为6.88%[41] 公司财务管理及内部控制 - 公司2023年末货币资金占总资产比例为10.41%，较2023年初增加3.64%[doc id='84'] - 公司2023年末存货占总资产比例为20.98%，较2023年初减少5.93%[doc id='84'] - 公司2023年末固定资产占总资产比例为33.08%，较2023年初增加3.51%[doc id='84'] - 公司2023年末短期借款占总资产比例为22.46%，较2023年初增加4.56%[doc id='84'] - 公司2023年年度报告显示，募集资金总额为51,183.67万元，净额为44,422.33万元[doc id='93'] - 公司截至2022年12月31日累计投入募集资金20,756.08万元，尚未使用的金额为6,639.37万元[96] - 公司变更部分募集资金用途，将未使用的募集资金11,296.31万元及专户银行存款利息变更为专用饲料研发及产业化项目的投入资金[95]

证券代码：301116 证券简称：益客食品 公告编号：2024-042 江苏益客食品集团股份有限公司 关于公司续聘 2024 年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开第三届董事会第十一次会议及第三届监事会第十次会议，审议通过了《关 于公司续聘 2024 年度审计机构的议案》，同意续聘致同会计师事务所（特殊普 通合伙）（以下简称"致同"）担任公司 2024 年度审计机构，本事项尚需提交 公司 2023 年度股东大会审议。现将具体情况公告如下： 一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明 成立日期：致同前身是北京市财政局于 1981 年成立的北京会计师事务所， 1998 年 6 月脱钩改制并与京都会计师事务所合并，2011 年经北京市财政局批准 转制为特殊普通合伙，2012 年更名为致同会计师事务所（特殊普通合伙)； 致同具备证券、期货相关业务的资质，自受聘担任公司审计机构以来，坚持 独立审计准则，勤勉尽责地履行了双方所规定的责任和义务，为公司出具的审计 报 ...

证券代码：301116 证券简称：益客食品 公告编号：2024-044 江苏益客食品集团股份有限公司 关于公司 2023 年度计提信用及资产减值准备和核销资产的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开第三届董事会第十一次会议及第三届监事会第十次会议，审议通过了《关 于 2023 年度计提信用及资产减值准备和核销资产的议案》，该议案无需提交公 司股东大会审议，现将具体内容公告如下： 一、本次计提信用及资产减值准备和核销资产情况概述 1、本次计提减值准备及核销资产的原因 为客观反映公司财务状况，依据《企业会计准则》等相关规定，公司及子公 司对合并报表范围内截至 2023 年 12 月 31 日的应收票据、应收款项（包括合同 资产）、存货、固定资产、无形资产等资产进行了减值测试，认为上述部分资产 存在一定的减值迹象，基于谨慎性原则，公司对可能存在减值迹象的资产计提减 值损失；部分应收款项已无回收的可能性，根据相应的规定进行核销。 2、本次计提减值准备的资产范围和总金额 ...

营业收入及利润 - 2024年第一季度，益客食品营业收入为45.89亿，同比下降11.08%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为7.84亿，同比下降32.97%[5] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为12.81亿，同比下降55.10%[5] - 现金流量净额为12.81亿，同比下降55.10%[8] - 经营活动产生的现金流量净额为128,144,406.29元，较上期285,381,840.91元有所下降[18] - 投资活动产生的现金流量净额为-123,284,772.81元，较上期-235,224,406.07元有所改善[18] - 筹资活动产生的现金流量净额为68,295.99元，较上期80,122,234.07元有所减少[19] 资产及股东情况 - 公司非流动资产处置损益为-810.76万，政府补助计入当期损益为472.84万[5] - 应收账款增加至54.11亿，同比增长75.92%[8] - 其他应付款增加至14.14亿，同比增长38.41%[8] - 报告期末普通股股东总数为14,051股，前十名股东持股情况中，持股比例最高的为江苏益客农牧投资有限公司，持股数量为314,772,806股，占比70.11%[9] - 公司实际控制人为田立余，持有多家股权投资合伙企业的权益份额，其中持有宿迁鸿著股权投资合伙企业33.33%的权益份额[10] - 截至2024年3月31日，公司回购专用证券账户持有公司股份3,182,003股，回购成本（含交易费用）为30,158,812.69元[12] 公司财务情况 - 公司2024年第一季度营业总收入为458.95亿，较上期下降571.14亿[17] - 公司2024年第一季度营业总成本为444.76亿，较上期下降558.43亿[17] - 江苏益客食品集团股份有限公司2024年第一季度综合收益总额为104,123,040.83元，归属于母公司所有者的综合收益总额为78,438,709.45元[18]