担保情况 - 山东众客为山东帅宠新增6000万元贷款提供不超2100万元担保[2] - 公司及控股子公司对外累计担保总额78065.73万元，占2024年末净资产44.27%[9] - 公司及控股子公司对合并报表外主体累计担保9735.73万元，占2024年末净资产5.52%[9] 关联交易 - 山东众客持有山东帅宠35%股权，担保构成关联交易[2] 财务数据 - 山东帅宠最新资产负债率82.75%，新增担保额度占上市公司近一期净资产1.19%[3] - 2024年营收111.82万元，净利润 - 166.66万元；2025年Q1营收392.89万元，净利润 - 22.42万元[7] 审批进展 - 2025年4月12日独立董事同意担保议案提交董事会审议[10] - 2025年4月22日董事会、监事会审议通过，尚需股东会审议[11][13] 保荐意见 - 保荐人对担保暨关联交易事项无异议[14]

2024年监事会会议情况 - 召开8次监事会会议，各次会议审议多项议案[2][3][4] 2024年公司评价 - 依法运作、财务规范、关联交易合规、对外担保无违规[5][7][8][9] - 内部控制体系完善且执行良好，无重大缺陷[10] 2025年监事会计划 - 继续履职，促进公司治理完善和规范运营[11] - 加强监督，维护公司和股东权益[12] - 加强履职能力建设[12]

江苏益客食品集团股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年度，江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）全体董 事严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人 民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作指引》"） 等相关法律法规、规范性文件和《公司章程》《董事会议事规则》等公司制度的 规定，本着对全体股东负责的态度，积极有效地行使董事会职权，认真贯彻落实 股东会1的各项决议，勤勉尽责地开展董事会各项工作，推动公司治理水平的提 高和公司各项业务健康稳定发展。 一、2024 年度公司总体经营情况 2024 年度，公司实现营业收入 20,837,269,956.74 元，较上年同期减少 4.80%；实现归属于上市公司股东的净利润 100,169,437.45 元，实现扭亏为盈； 2024 年末公司总资产为 4,824,860,520.19 元，较上年同期增长 2.82%；2024 年 末归属于上市公司股东 ...

会计政策变更 - 2025年4月22日会议审议通过《关于会计政策变更的议案》[2][7][8] - 自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第18号》[2] - 变更对财务等无重大影响，董监事会同意变更[6][7][8]

业绩说明会安排 - 公司定于2025年5月7日15:30至16:30举行2024年度网上业绩说明会[1] - 投资者可于2025年5月6日15:00前登录“互动易”平台提问[2] - 出席人员有董事长等，特殊情况可能调整[2] 报告披露 - 公司于2024年同日披露《2024年年度报告》及其摘要[1] 问题回复 - 公司将在说明会对投资者关注问题在信披允许范围内回答[2]

股东会信息 - 公司2024年度股东会于2025年5月13日14:30召开[1] - 现场会议登记时间为2025年5月12日9:00 - 12:00、14:00 - 17:00[7] - 股权登记日为2025年5月7日[3] - 网络投票时间及方式[1][13][14] - 提案6.00为特别决议事项，需三分之二以上表决权通过[6] - 投票代码为351116，简称为益客投票[12] - 会议地点为宿迁益客总部会议室[3] 议案相关 - 同意公司多项2024年度报告及预案议案[18] - 同意提请授权董事会办理小额快速融资事宜[18] - 同意增加2025年度日常关联交易额度[18] - 同意全资子公司为参股子公司提供担保暨关联交易[18]

会议相关 - 第三届监事会第十六次会议于2025年4月22日线上召开，3名监事全部出席[2] 议案表决 - 《2024年度监事会工作报告》等多项议案3票赞成待股东会审议[3][5][7][10][11][13] - 《关于增加2025年度日常关联交易额度的议案》2票赞成待股东会审议[13] - 续聘审计机构议案3票赞成待股东会审议[14] 财务相关 - 2024及2025年一季度计提减值准备等符合规定[6][8] - 本次会计政策变更符合规定，不影响总资产等[9] 其他事项 - 2024年度利润分配预案待股东会审议[10] - 放弃参股公司股权优先购买权等事项待股东会审议[11] - 全资子公司为参股子公司担保待股东会审议[13] - 监事会同意续聘致同会计师事务所[14]

会议相关 - 第三届董事会第十七次会议于2025年4月22日召开，9名董事全部出席[2] - 将于2025年5月13日以现场与网络投票结合方式召开2024年度股东会[22] 议案表决 - 《关于公司<2024年度总经理工作报告>》等多项议案获董事会表决通过，部分需提交股东会审议[3][5][6][7][9][11][13][14] 分红与融资 - 拟以总股本448,979,593股为基数，每10股派发现金股利0.70元，共计派发31,428,571.51元[14] - 授权董事会办理不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票小额快速融资事宜[16] 业务决策 - 公司放弃对徐州润客股权优先购买权[17] - 2025年“关联销售”预计金额调整为22,500.00万元，应收账款控制在不超3,000.00万元[17] - 全资子公司为参股子公司山东帅宠宠物用品有限公司提供担保[19] 其他事项 - 续聘致同会计师事务所担任2025年度审计机构，聘期一年[21]

业绩总结 - 2024年度归母净利润100,169,437.45元，母公司净利润 -93,728,760.42元[5] - 2024年度营业收入20,837,269,956.74元，上年度21,888,226,740.90元[7] 利润分配 - 2024年拟每10股派现0.70元，共派31,428,571.51元[2][5] - 本年度累计派现66,785,698.71元，占归母净利润66.67%[6] 研发投入 - 本年度研发投入18,114,785.10元，上年度16,655,651.22元[7] 其他 - 近三年累计现金分红及回购注销89,234,678.36元，研发投入占营收0.10%[8]

财务相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[6] - 财务报告内控缺陷评价潜在错报金额≥税前利润总额5%为重大缺陷等标准[22] - 非财务报告内控重大缺陷直接财产损失超500万元等标准[1] - 报告期公司不存在财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[1] 组织架构 - 公司董事会由9名成员组成，含3位独立董事[7] - 公司监事会由3名成员组成，含1名职工代表监事[8] 制度建设 - 公司制定《生产管理制度》等规范生产与管理流程[12] - 公司制定《研究与开发管理制度》提高研发项目管理水平[12] - 公司制定《合同管理办法》规范合同业务流程防范风险[14] - 公司制定制度对子公司多方面进行管理监督[13] 安全管理 - 集团成立4个安全小组负责不同安全领域[14] 内控评价 - 公司依据规定开展内部控制评价工作[19] - 公司内控评价程序为制定方案等[20] - 公司评价工作运用多种方式收集证据[20] 外部评价 - 致同所认为公司2024年12月31日财报相关内控重大方面有效[28] - 保荐人认为公司已建立有效内控体系等[30] 其他 - 公司在多地新投资建设工业园区带动农户脱贫[17]