关于江苏益客食品集团股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函的 回复报告（修订稿） 保荐人（主承销商） 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 股票简称：益客食品 股票代码：301116 二〇二三年十二月 深圳证券交易所： 根据贵所于 2023 年 9 月 11 日出具的《关于江苏益客食品集 团股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函（审核函 〔2023〕020137 号）》（以下简称"问询函"）的要求，江苏益客 食品集团股份有限公司（以下简称"益客食品""发行人""申请 人"或"公司"）会同中信证券股份有限公司（以下简称"中信证 券""保荐人"或"保荐机构"）、致同会计师事务所（特殊普通合 伙）（以下简称"申报会计师"）、北京市金杜律师事务所（以下简 称"申报律师"）对相关问题进行了核查和落实。 说明： 除非文义另有所指，本回复报告中所使用的词语含义与《江苏益客食品集团 股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》中的简称具有相 同含义。 本回复报告中的字体代表以下含义： | ⚫ | 黑体（加粗） | 问询函所列问题 | | --- | --- | - ...

致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于江苏益客食品集团股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函中 有关财务会计问题的专项说明 关于江苏益客食品集团股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函中 有关财务会计问题的专项说明 致同专字（2023）第 371A020300 号 贵所于 2023 年 9 月 11 日出具的《关于江苏益客食品集团股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函（审核函〔2023〕020137 号）》（以 下简称"问询函"）已收悉。致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简 称"本所"或"申报会计师"）对江苏益客食品集团股份有限公司（以下简 称"公司"或"益客食品"）相关资料进行了核查，现做专项说明如下： 问题 1 报告期内，发行人实现归母净利润分别为 14,417.34 万元、11,713.53 万元、 5,174.36 万元和 11,701.90 ...

证券代码：301116 证券简称：益客食品 公告编号：2023-119 江苏益客食品集团股份有限公司 2023 年第四次临时股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、本次股东大会未出现否决议案的情况； 2、本次股东大会不涉及变更以往股东大会已通过的决议。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1、会议召开时间： （1）会议召开时间：2023 年 11 月 13 日（星期一）14:30 （2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时 间为：2023 年 11 月 13 日 9:15-9:25，9:30-11:30 和 13:00-15:00；通过深圳证 券交易所互联网投票系统进行网络投票的具体时间为：2023 年 11 月 13 日 9:15 至 15:00 期间的任意时间。 2、会议召开地点：宿迁高新技术产业开发区华山路北侧（益客总部二楼会 议室） 3、会议召开方式：采取现场表决与网络投票相结合的方式 4、会议召集人：江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会 5、会议主持人：董事 ...

北京市金杜律师事务所 关于江苏益客食品集团股份有限公司 2023 年第四次临时股东大会 之法律意见书 致：江苏益客食品集团股份有限公司 北京市金杜律师事务所（以下简称本所）接受江苏益客食品集团股份有限 公司（以下简称公司）委托，根据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券 法》）、《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、中国证券监督管理委 员会《上市公司股东大会规则（2022 年修订）》（以下简称《股东大会规则》） 等中华人民共和国境内（以下简称中国境内，为本法律意见书之目的，不包括 中国香港特别行政区、中国澳门特别行政区和中国台湾地区）现行有效的法律、 行政法规、规章和规范性文件和现行有效的公司章程有关规定，指派律师出席 了公司于 2023 年 11 月 13 日召开的 2023 年第四次临时股东大会（以下简称本 次股东大会），并就本次股东大会相关事项出具本法律意见书。 为出具本法律意见书，本所律师审查了公司提供的以下文件，包括但不限 于： 1. 经公司 2023 年第三次临时股东大会审议通过的《江苏益客食品集团股 份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）； 2. 公司 2023 年 10 月 27 ...

证券代码：301116 证券简称：益客食品 公告编号：2023-120 公司于 2023 年 11 月 13 日召开 2023 年第四次临时股东大会，审议通过了 《关于公司及控股子公司拟与润城资产签署<资产租赁合同>形成关联交易的议 案》。《资产租赁合同》的内容与《关于公司及控股子公司拟与润城资产签署< 资产租赁合同>形成关联交易的公告》（公告编号：2023-109）之"三、《资产 租赁合同》的主要内容"一致。 江苏益客食品集团股份有限公司 关于公司及控股子公司拟与润城资产 签署《资产租赁合同》形成关联交易的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、交易基本情况 江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 10 月 26 日召开第三届董事会第六次会议，审议通过了《关于公司及控股子公司拟与润城 资产签署<资产租赁合同>形成关联交易的议案》，同意公司及控股子公司徐州润 客食品有限公司（以下简称"徐州润客"）与江苏润城资产经营集团有限公司（以 下简称"润城资产"）三方拟签订《邳州市肉鸡生态养殖项目资产租赁合同（八 义集镇生态 ...

证券代码：301116 证券简称：益客食品 公告编号：2023-118 江苏益客食品集团股份有限公司 公司和江苏益客农牧投资有限公司于 2023 年 11 月 9 日签订了《补充协议》，对 江苏益客农牧投资有限公司认购公司拟向特定对象发行的股票等事项进行补充约 定。 关于与特定对象签署附条件生效的股份认购协议 二、《补充协议》的签署主体和主要内容 之补充协议的公告 （一）签署主体 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023 年 4 月 7 日，江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）与认购 对象江苏益客农牧投资有限公司签署《关于江苏益客食品集团股份有限公司向特定 对象发行 A 股股票之附条件生效的股份认购协议》（以下简称"《股份认购协 议》"）。 鉴于公司拟对 2023 年度向特定对象发行 A股股票方案的部分内容进行调整，根 据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册 管理办法》等相关法律法规的规定，公司于 2023 年 11 月 9 日召开公司第三届董事会 第七次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关 ...

关于向特定对象发行A股股票摊薄即期回报与公司 拟采取填补措施及相关主体承诺的公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）拟向特定对象发行 A 股股 票，根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的 意见》（国办发[2013]110 号）《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意 见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关 事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等文件的相关规定，为保障中小投资 者知情权、维护中小投资者利益，公司就 2023 年度向特定对象发行 A 股股票（以 下简称"本次发行"、"本次向特定对象发行"、"本次向特定对象发行 A 股股票"）事 宜对即期回报摊薄的影响进行了分析，提出了具体的填补回报措施，公司控股股东、 实际控制人及全体董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行作出 了承诺，具体情况如下： 证券代码：301116 证券简称：益客食品 公告编号：2023-117 江苏益客食品集团股份有限公 ...

江苏益客食品集团股份有限公司 第三届董事会第一次独立董事专门会议的审核意见 暨事前认可意见 独立董事认真审阅了公司更新并编制的《江苏益客食品集团股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用可行性分析报告（修订稿）》， 认为其符合国家相关产业政策以及公司业务现状和未来战略发展方向，有利于改 善公司财务结构、提升公司综合实力，相关募集资金的用途具备必要性和可行性， 符合公司及全体股东的利益。因此，独立董事一致同意将该议案提交公司第三届 董事会第七次会议审议。 四、关于公司《2023 年度向特定对象发行 A 股股票方案论证分析报告（修 订稿）》的议案 独立董事认真审阅了公司更新并编制的《江苏益客食品集团股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票方案论证分析报告（修订稿）》，认为其符合 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管 理办法》等相关法律、法规和规范性文件的规定，充分考虑了公司所处行业和发 展阶段、融资规划、财务状况、资金需求等情况，说明了本次向特定对象发行股 票的背景和目的，充分论证了本次发行证券及其品种选择的必要性，本次发行对 象的选择范围 ...

1 证券代码：301116 证券简称：益客食品 江苏益客食品集团股份有限公司 （注册地址：宿迁高新技术产业开发区华山路北侧） 2023年度向特定对象发行A股股票预案 （修订稿） 二〇二三年十一月 | 释义 4 | | --- | | 第一节 本次向特定对象发行股票方案概要 5 | | 一、公司基本情况 5 | | 二、本次向特定对象发行的背景和目的 5 | | 三、发行对象及其与公司的关系 7 | | 四、本次向特定对象发行方案概要 7 | | 五、本次发行是否构成关联交易 9 | | 六、本次发行是否导致公司控制权发生变化 9 | | 七、本次发行方案已取得有关主管部门批准的情况以及尚需呈报批准的程序 10 | | 第二节 发行对象基本情况附条件生效的股份认购协议摘要 11 | | 一、发行对象基本情况 11 | | 二、《附条件生效的股份认购协议》摘要 12 | | 三、《附条件生效的股份认购协议之补充协议》摘要 15 | | 第三节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析 17 | | 一、本次募集资金的使用计划 17 | | 二、本次募集资金投资项目的必要性分析 17 | | 三、本次募集资金补充流动 ...

江苏益客食品集团股份有限公司独立董事 关于第三届董事会第七次会议相关事项的独立意见 江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 11 月 9 日召开了第三届董事会第七次会议。根据《中华人民共和国公司法》《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范 性文件和《江苏益客食品集团股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）、 《公司独立董事工作制度》的有关规定，我们作为公司独立董事，现基于独立判 断的立场，就公司提交第三届董事会第七次会议审议的相关事项发表独立意见如 下： 一、关于调整公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票方案的议案 经核查，独立董事认为：公司本次调整 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 方案是为确保公司本次向特定对象发行 A 股股票的顺利进行，调整后的方案符合 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册 管理办法》等相关法律、法规和规范性文件的规定，相关方案合理、切实可行， 符合公司的实际情况，符合公司长远发展规划和全体股东 ...