财报披露 - 公司《2023年年度报告》于2024年4月23日在巨潮资讯网披露[1] 业绩说明会 - 公司拟定于2024年5月13日15:00 - 17:00举行2023年度业绩说明会[1] - 业绩说明会召开方式为网络远程方式[1] - 投资者可登录深圳证券交易所“互动易”平台参与[1] - 出席人员有董事长兼总经理王进等[2] 问题征集 - 公司提前向投资者征集相关问题[3] - 投资者可登录深交所“互动易”平台或扫码进入专题页面提问[3]

合规运营 - 2024年4月11 - 12日进行2023年度现场检查[1] - 大额资金往来有真实背景及合理原因[8] - 募集资金到位后一月内签三方监管协议并有效执行[5] - 内部审计部门至少每季度审计募集资金存放与使用情况[2] - 公司及股东完全履行相关承诺[8] - 完全执行现金分红制度并如实披露[9] - 对外提供财务资助合法合规并如实披露[9] - 重大投资或合同履行无重大变化[9] - 股票上市后6个月内建立内部审计制度并设部门[2] - 前期监管和保荐发现问题已整改[10] 业绩情况 - 2023年网络信息安全产品下游部分项目进展慢致营收下降、业绩由盈转亏[11] - 公司业绩无大幅波动，有波动也有合理解释，与同行比无明显异常[7] 项目进展 - 2023年9月12日召开董事会和监事会会议[11] - 2023年9月28日召开2023年第二次临时股东大会[11] - 审议通过变更募投项目实施地点及方式议案[11] - 原募投项目实施地点办公场所不达标致未达进度[11] - 已着手改建、装修并开展设备招标采购[11] 建议提醒 - 保荐人提请加强经营管理、合理安排募集资金使用[11][12] - 保荐人提请按规定履行审议程序和信息披露义务[13]

业绩总结 - 2023年佳缘科技网络信息安全产品部分项目进展慢致营收下降、业绩由盈转亏[2] 公司决策 - 2023年9月12日召开第三届董事会十五次会议、第三届监事会十四次会议[2] - 2023年9月28日召开2023年第二次临时股东大会[2] - 审议通过《关于变更募投项目实施地点及实施方式的议案》[2]

培训信息 - 中信证券2024年4月11日对佳缘科技进行2023年度持续督导培训[1][4] - 培训地点为佳缘科技会议室，人员是马峥、陈灏蓝[4] - 培训对象为公司董监高、中层以上管理人员[4] 培训内容 - 包括《公司法》修订、股票交易规范、信息披露要求等[2] - 强调公司应与保荐机构保持有效沟通做好信息披露[2] 培训效果 - 佳缘科技积极配合，提高规范运作和信息披露水平[3][5]

业绩总结 - 公司2023年实现营业总收入2.27亿元，同比减少15.63%[1] - 公司2024-2026年预计实现营业收入分别为3.31/4.52/5.80亿元，同比增长45.5%/36.5%/28.5%[4] - 公司2026年预计营业收入将达到580百万元，较2022年增长114.8%[7] - 公司2026年预计净利润将达到140百万元，较2022年增长125.8%[7] - 公司ROE预计在2026年将达到8.7%，较2022年增长84%[7] 业务展望 - 公司主要业务集中在特种领域，营业收入下降主要是因为网络信息安全产品收入下滑，导致业绩亏损[1] 公司信息 - 华金证券股份有限公司办公地址分别位于上海、北京和深圳[13] - 公司电话号码为021-20655588[13] - 公司网址为www.huajinsc.cn[13]

内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[6] - 公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 自评价基准日至报告报出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[4] 制度建设 - 建立相互制约的法人治理结构并修订相关制度文件[7] - 设立内部审计部门监督内控与财务信息[8] - 制订多项制度规范人力资源、资金活动等多环节[11][12] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷评价有资产总额、营业收入、利润总额影响标准[43] - 非财务报告内控缺陷评价有直接财产损失标准[47] - 财务报告内控有重大、重要缺陷定性标准[43][45] 报告期情况 - 报告期公司不存在财务及非财务报告内控重大、重要缺陷及上年度未完成整改的此类缺陷[51] - 报告期公司不存在影响内部控制有效性的其他重大事项[52]

会计政策变更 - 公司根据2022年《企业会计准则解释第16号》和2023年《企业会计准则解释第17号》变更会计政策[2] - 《解释第16号》2023年1月1日起施行，《解释第17号》2024年1月1日起施行，售后租回交易规定可提前执行[2] 财务数据 - 2023年末合并报表递延所得税资产1,297,368.51元，2022年末为681,279.93元[6] - 2023年末合并报表递延所得税负债1,542,382.69元，2022年末为972,492.11元[6] - 2023年度合并报表所得税费用 - 38,143.04元，2022年度为103,365.09元[6] - 2023年末母公司报表递延所得税资产3,609,046.19元，2022年末为590,324.79元[6] - 2023年末母公司报表递延所得税负债3,875,118.25元，2022年末为855,373.26元[6] - 2023年度母公司报表所得税费用1,023.59元，2022年度为104,265.66元[6] - 2022年1月1日合并报表递延所得税资产影响金额851,323.98元，母公司为736,525.91元[7] - 2022年1月1日合并报表递延所得税负债影响金额1,039,171.07元，母公司为897,308.72元[7]

制度制定 - 公司制定信息披露暂缓与豁免管理制度[2] 适用条件 - 信息不确定或属临时商业秘密可暂缓披露[4] - 信息属国家或商业秘密等可豁免披露[5] 申请要求 - 暂缓披露需未泄露等条件[7] - 豁免披露需属特定情形且披露有不良后果[8] 管理机制 - 董事会管理，董事长最终审批[7] - 有内部审核程序，确定事项应审慎[8] 知情人义务 - 知情人需知晓制度，负有保密等义务[19] 台账管理 - 公司有信息披露暂缓与豁免台账[21] - 台账含事项类型等信息[22]

公司人员 - 公司负责人（法定代表人）为王进[3] - 主管会计工作负责人为柳絮[3] - 会计机构负责人为柳絮[3] 资金情况 - 文档为公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[1] - 表格含非经营性资金占用和其它关联资金往来两部分内容[2] - 非经营性占用部分关联方范围依照《创业板上市规则》确定[2]

业绩相关 - 立信会计师事务所出具标准无保留意见的年度审计报告，反映公司2023年度财务状况和经营结果[5] 会议情况 - 2023年度监事会共召开7次会议[2] 未来展望 - 2024年监事会将履行监督职责促进公司规范运作[9] - 2024年监事会将加强沟通、按需开会、落实职能等[9] 其他策略 - 公司实施2022年限制性股票激励计划，利于持续健康发展且未损害股东利益[6]