业绩总结 - 公司2023年度营业收入为6.06亿元，较上期8.25亿元有所下降[26] - 2023年营业成本为4.53亿元，上期为5.64亿元[26] - 2023年净利润为2648.27万元，上期为1.13亿元[26] - 2023年基本每股收益为0.20元，上期为1.07元[26] 财务状况 - 2023年末资产总计17.41亿元，较2022年末的16.68亿元增长4.34%[18] - 2023年末负债合计3.19亿元，较2022年末的2.58亿元增长23.39%[20] - 2023年末归属于母公司股东权益合计14.22亿元，较2022年末的14.10亿元增长0.84%[20] - 2023年末货币资金为1.47亿元，较2022年末的5.19亿元下降71.70%[22] - 2023年末在建工程为2.53亿元，较2022年末的0.73亿元增长248.05%[22] 应收账款 - 2023年12月31日公司应收账款账面余额为140,925,635.46元[7] - 2023年12月31日公司应收账款坏账准备为8,416,280.09元[7] - 2023年12月31日公司应收账款账面价值为132,509,355.37元[7] - 2023年12月31日公司应收账款账面价值占总资产的比例为7.61%[7] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额本期为3374.24995万元，上期为5612.769345万元[30] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 4.4529082085亿元，上期为 - 3.7660602755亿元[30] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为3993.70438万元，上期为7.2076959515亿元[30] 研发情况 - 本期研发支出合计64,156,704.86，上期为66,112,744.71[147] - 高速光模块研发项目处于开发阶段，预计2024年12月完成，2023年10月开始资本化[148] 利润分配 - 2023年度利润分配预案以129,744,000.00股为基数，每10股派发现金红利0.50元(含税)，总额6,487,200.00元(含税)[161] 其他 - 公司主要从事光模块产品研发、生产和销售，以及加工、测试服务[6] - 审计将收入确认识别为关键审计事项[6] - 审计将应收账款减值确认为关键审计事项[8] - 截止2023年12月31日，张健、杨现文、吴天书、李林科四人合计拥有公司47.62%的表决权，为公司实际控制人[157]

业绩总结 - 2023年全年计提资产减值准备4173.02万元，减少利润总额[1][9] - 2023年度信用减值损失 - 55.66万元，资产减值损失4228.68万元[2] 财务方法 - 对特定应收款项采用简化方法计量损失准备[4] - 对其他金融资产按“三阶段”模型计量损失准备[5] 资产计量 - 存货按成本与可变现净值孰低计量[7] - 可收回金额取两者较高者[8]

独立董事会议规则 - 不定期会议提前三天通知，全体一致同意可不受限[4] - 半数以上独立董事可提议召开临时会议[4] - 会议需三分之二以上独立董事出席或委托出席[4] 会议召集与表决 - 过半数独立董事推举一人召集主持，不履职时两人以上可自行召集[4] - 表决一人一票，方式多样[4] 事项审议与职权行使 - 特定事项经会议讨论且全体过半数同意后提交董事会审议[7] - 行使部分特别职权需会议过半数同意并及时披露[7] 会议记录与制度修改 - 会议制作记录由证券部保存，独立董事签字确认[9] - 制度修改经董事会批准，通过之日生效并由其解释[11]

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第17号》变更会计政策[2] - 该准则2023年10月25日颁布，2024年1月1日起施行[2] - 变更无需审议，不产生重大影响，不损害公司及股东利益[6][7] 公告信息 - 公告发布日期为2024年4月23日[8]

业绩总结 - 公司首次公开发行1802.00万股，每股发行价40.37元，募集资金总额72746.74万元，净额65756.25万元[5] 资金管理 - 公司拟将闲置募集资金现金管理额度由不超8000万元增至不超13000万元[3] - 现金管理期限12个月内有效，资金可循环滚动使用[3] - 闲置募集资金拟购买不超12个月的产品[9] 决策审批 - 2024年4月19日董事会、监事会审议通过增加现金管理额度议案[4] 风险与措施 - 投资受市场波动影响，有系统性风险，短期收益不可预期[15] - 公司将建立程序控制风险并及时披露信息[16] 项目投资 - 募集资金投资项目总额59992.00万元[7]

股东大会信息 - 公司2023年年度股东大会定于2024年5月14日下午14:00召开[1] - 网络投票时间为2024年5月14日多个时段[1][14][15] - 股权登记日为2024年5月7日[3] 会议相关 - 会议议案有9项，含《关于<2023年度董事会工作报告>的议案》[4] - 登记时间为2024年5月9 - 10日特定时段[7] - 登记地点为武汉联特科技证券部[7] 投票相关 - 投票代码为351205，简称为联特投票[13] - 互联网投票需办理身份认证[15] 其他 - 授权委托有效期至本次股东大会结束[18] - 会期半天，与会人员费用自理[9]

业绩总结 - 审计公司2024年4月19日出具报告审核公司2023年度非经营性资金占用情况[2] - 公司认为汇总表符合规定，公允反映关联方占用资金情况[6] 数据情况 - 各子公司2023年应收账款、其他应收款有相应期初、发生及期末余额[9][10] - 其他关联方2023年期初占用资金3209.57万元，期末13550.28万元[10]

综合授信 - 2024年4月19日相关会议审议向银行申请综合授信额度议案，需股东大会审议[1] - 2024年度拟申请不超11亿元综合授信额度[1] - 授信含流动资金贷款等业务[1] - 有效期自2023年年度股东大会通过至下一年度，额度可循环[2] - 董事会授权董事长签文件，财务部门负责实施管理[2]

董监高责任险购买计划 - 2024年4月19日会议审议拟购董监高责任险议案[1][4] - 赔偿限额不超过5000万元[3] - 保费支出不超过30万元/年[3] - 保险期限12个月[3] - 议案将提交2023年年度股东大会审议[1][4]

公司治理 - 纳入评价范围的4家单位资产和营收占比均达100%[2] - 建立《员工手册》等内部规范落实诚信道德观念[4] - 建立“武汉联特E - learning”平台提升员工素质[5] - 建立股东大会、董事会与监事会明确权责[7] - 董事会设战略等四个专门委员会[7] - 设置审计部等职能部门分工协作监督[9] - 建立人力资源管理制度考核与薪酬挂钩[10] - 构建文化体系加强相关教育和培训[11] 经营策略 - 制定依托光模块竞争优势的经营目标[13] - 建立风险评估过程和审计部门[13] - 建立交易授权等控制程序[14] - 制定涵盖多业务的控制制度[17][18][19] - 明确固定资产业务环节职责权限和岗位分离[20] - 制定会计政策和财务报告管理制度[22] - 制定关联交易管理制度关联董事回避表决[23] - 明确对外投资程序[24] - 制定融资与对外担保管理制度并实施[25] 研发投入 - 持续加大光模块研发投入并制定管理制度[26][27] 社会责任 - 重视社会责任建立安全生产管理体系[28] 内控评价 - 依据规定开展内部控制评价工作[32] - 确定财务报告内控缺陷评价定量标准[32] - 明确财务报告内控重大缺陷情形[34] - 非财务报告内控缺陷分三类[35] - 明确非财务报告内控缺陷经济损失标准[36] - 报告期无财务报告内控重大或重要缺陷[37] - 报告期未发现非财务报告内控重大或重要缺陷[38] - 报告期无其他影响投资者的内控信息[39] - 截至2023年12月31日法人治理结构健全内控有效[40] - 《2023年度内部控制评价报告》公允反映内控情况[40]