独立董事履职 - 2023年独立董事出席各会议出席率均为100%[5] - 2023年多次董事会会议独立董事发表同意独立意见[6] - 独立董事监督薪酬、审计等工作并提建议[7] - 2023年与内部审计等就定期报告沟通[8] - 关注信息披露并监督[8] - 2024年将继续履职提建议[19] 公司运营 - 报告期内无应披露关联交易[11] - 报告期内无变更或豁免承诺方案[12] - 按时编制披露多份报告[13] 人事与制度 - 2023年8 - 9月完成董事会换届，任期三年[15] - 2023年9月14日聘任张健为总经理兼财务总监等[16][17] - 2023年通过续聘审计机构及薪酬方案[14][18]

审计人员规定 - 审计项目合伙人等累计承担公司审计业务满5年，连续5年不得参与[3] 选聘评价要素 - 选聘会计师事务所质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用不高于15%[5] 信息披露要求 - 年度报告披露会计师事务所等服务年限、审计费用等信息[12] - 每年披露对会计师事务所履职及审计委员会监督报告[12] - 变更会计师事务所披露前任等相关情况[12] - 审计费用降20%以上说明金额、原则、变化及原因[12] 文件保存期限 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[13]

内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日[1] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[5] 内部管理建设 - 建立《员工手册》等落实诚信和道德价值观念[5] - 建立“武汉联特E - learning”平台提升员工素质[6] - 按规定建立股东大会、董事会与监事会等治理结构[7] - 董事会设立战略、薪酬与考核等四个专门委员会[8] - 设置多个职能部门并制定岗位职责[8] 经营与制度建设 - 制定依托光模块优势的经营目标并建立风险评估过程[10] - 建立交易授权、责任分工等多项控制程序[11][12] - 制定资金活动、销售业务等多项控制制度[12][13][14][15] - 明确固定资产、无形资产等资产管理方法[13] - 制定符合现状的会计政策和财务报告管理制度[14] - 制定关联交易管理制度规范关联交易行为[14][15] - 制定对外投资和对外担保管理制度[15] - 制定研发项目管理和考核制度，加大研发投入[15] 社会责任与沟通 - 重视社会责任，建立安全生产管理体系[16] - 明确信息收集、处理和传递程序，加强内外部沟通[17] - 董事会下设审计委员会，制定内部审计制度[17] 内控缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷以营收、利润和资产总额为指标判断[19] - 财务报告内控缺陷按孰低原则认定缺陷性质[19] - 财务报告内控重大缺陷定性标准含控制环境无效等[19] - 非财务报告内控缺陷以资产总额为指标判断[21] - 非财务报告内控重大缺陷定性标准含违反法律法规等[21] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大或重要缺陷[21] - 报告期内未发现非财务报告内控重大或重要缺陷[21] - 报告期内不存在对投资者理解内控报告有重大影响的其他内控信息[22]

业绩总结 - 2023年全年计提资产减值准备4173.02万元，减少利润总额[1][9] - 2023年度信用减值损失 - 55.66万元，资产减值损失4228.68万元[2] 财务方法 - 对特定应收款项采用简化方法计量损失准备[4] - 对其他金融资产按“三阶段”模型计量损失准备[5] 资产计量 - 存货按成本与可变现净值孰低计量[7] - 可收回金额取两者较高者[8]

内部控制 - 大信会计师事务所对公司2023年12月31日财务报告内控有效性鉴证[3] - 公司于2023年12月31日保持有效财务报告内部控制[8] - 公司对2023年12月31日内控有效性评价[10] - 评价基准日公司无财务和非财务报告内控重大缺陷[12] - 4家单位资产和营收占合并报表100%[14] 内部管理 - 建立《员工手册》落实诚信道德观念[14] - 建立“武汉联特E - learning”平台提升员工素质[15] - 建立股东大会等治理结构[16] - 建立人力资源管理制度[20] - 构建并完善文化体系[20] 经营目标与制度 - 制定依托光模块优势研发新型解决方案目标[20] - 建立交易授权等控制程序[21][22] - 制定资金、销售等业务控制制度[23] - 制定资产管理等相关制度[23][24] - 制定财务报告和关联交易管理制度[24][25] 技术创新与风险 - 明确重大研发项目流程提升技术创新能力[28] - 关注销售等业务高风险领域[28] 审计与缺陷标准 - 董事会下设审计委员会，审计部独立审计[29] - 明确财务报告内控缺陷评价定量标准[30] - 明确非财务报告内控缺陷评价定量标准[33] - 报告期无财务和非财务报告内控重大或重要缺陷[34][35]

董监高责任险购买计划 - 2024年4月19日会议审议拟购董监高责任险议案[1][4] - 赔偿限额不超过5000万元[3] - 保费支出不超过30万元/年[3] - 保险期限12个月[3] - 议案将提交2023年年度股东大会审议[1][4]

募资情况 - 首次公开发行1802.00万股，每股40.37元，募资72746.74万元，净额65756.25万元[1] - 募资投资项目总额59992.00万元，含三个项目[5] 现金管理 - 拟增不超5000万元闲置募资现金管理，额度提至不超13000万元[9] - 期限12个月，资金可循环用，产品年化收益2.1%-2.4%[8][9] - 2024年4月19日董监事会通过，保荐机构无异议[19][21][22]

业绩总结 - 审计公司2024年4月19日出具报告审核公司2023年度非经营性资金占用情况[2] - 公司认为汇总表符合规定，公允反映关联方占用资金情况[6] 数据情况 - 各子公司2023年应收账款、其他应收款有相应期初、发生及期末余额[9][10] - 其他关联方2023年期初占用资金3209.57万元，期末13550.28万元[10]

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第17号》变更会计政策[2] - 该准则2023年10月25日颁布，2024年1月1日起施行[2] - 变更无需审议，不产生重大影响，不损害公司及股东利益[6][7] 公告信息 - 公告发布日期为2024年4月23日[8]

公司治理 - 纳入评价范围的4家单位资产和营收占比均达100%[2] - 建立《员工手册》等内部规范落实诚信道德观念[4] - 建立“武汉联特E - learning”平台提升员工素质[5] - 建立股东大会、董事会与监事会明确权责[7] - 董事会设战略等四个专门委员会[7] - 设置审计部等职能部门分工协作监督[9] - 建立人力资源管理制度考核与薪酬挂钩[10] - 构建文化体系加强相关教育和培训[11] 经营策略 - 制定依托光模块竞争优势的经营目标[13] - 建立风险评估过程和审计部门[13] - 建立交易授权等控制程序[14] - 制定涵盖多业务的控制制度[17][18][19] - 明确固定资产业务环节职责权限和岗位分离[20] - 制定会计政策和财务报告管理制度[22] - 制定关联交易管理制度关联董事回避表决[23] - 明确对外投资程序[24] - 制定融资与对外担保管理制度并实施[25] 研发投入 - 持续加大光模块研发投入并制定管理制度[26][27] 社会责任 - 重视社会责任建立安全生产管理体系[28] 内控评价 - 依据规定开展内部控制评价工作[32] - 确定财务报告内控缺陷评价定量标准[32] - 明确财务报告内控重大缺陷情形[34] - 非财务报告内控缺陷分三类[35] - 明确非财务报告内控缺陷经济损失标准[36] - 报告期无财务报告内控重大或重要缺陷[37] - 报告期未发现非财务报告内控重大或重要缺陷[38] - 报告期无其他影响投资者的内控信息[39] - 截至2023年12月31日法人治理结构健全内控有效[40] - 《2023年度内部控制评价报告》公允反映内控情况[40]