内部控制评估 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[2] - 纳入评估范围单位资产总额和营业收入合计占公司财务报表对应总额的100%[6] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制重大缺陷认定标准为资产总额潜在错报≥资产总额1%、营业收入潜在错报≥营业收入总额1%[8] - 财务报告内部控制重要缺陷认定标准为资产总额0.5%≤潜在错报<资产总额1%、营业收入总额0.5%≤潜在错报<营业收入总额1%[9] - 财务报告内部控制一般缺陷认定标准为资产总额潜在错报<资产总额0.5%、营业收入潜在错报<营业收入总额0.5%[9] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告内部控制执行[12] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷[15] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷[16] 公司治理与管理 - 公司建立“三会一层”法人治理结构并制定相应议事规则[17] - 公司设立多个部门并制定相应部门及岗位职责[17] - 各职能部门每月定期向主管领导汇报当期数据信息并提供综合统计数据和分析报告[23] - 公司管理层每月召开月度总经理办公会汇总分析当月情况并布置下月工作[23] 财务与业务管理 - 公司在SAP系统中按《企业会计准则》要求设计统一的会计科目编码等[28] - 公司交易授权按交易金额和性质分为一般授权和特别授权[30] - 公司对发票等内部单据严格按编号管理并统一印制、领用、保管[32] - 审计部不定期对各业务部门工作进行独立稽核与突击检查[34] - 公司分开设立出纳、会计、稽核等不相容岗位实行钱账分管[36] - 公司依据《财务管理制度》等规范重大资金活动明确审批权限[36] - 公司制定采购相关制度堵塞采购供应环节漏洞[38] - 公司制定销售及收款相关管理制度控制销售各环节[39] - 公司制定《项目负责制度》等规范研发活动，规避研发风险[40] - 公司制定《财务管理制度》等控制成本费用[41] - 公司建立《基建工程建设管理制度》规范工程项目流程[42] - 投资筹资及对外担保按《重大投资决策管理办法》等规定审批[44] - 公司制定《关联交易决策管理办法》等确保关联交易公平公允[45] - 公司制定适合的财务管理制度规范财务报告[46] 其他情况 - 报告期内公司对外投资履行审批和披露义务，无对外担保事项[44] - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[47]

募资情况 - 公司首次公开发行1935万股，每股发行价44.18元，募资总额8.54883亿元，净额7.6492177432亿元[1] - 募集资金投资项目拟投资3.817578亿元，拟投入募资3.5亿元[5] - 原料药项目节余3064.29万元用于研究院建设[6] - 募资净额7.649218万元，超募资金4.149218万元[7] 资金使用 - 2023年用1.24亿元超募资金永久补充流动资金[8] - 2024年用2.909218亿元超募资金投一期项目[9] - 拟用不超2亿闲置募资临时补流，期限不超12个月[11] 决议情况 - 2025年4月10日董事会通过使用闲置募资补流议案[14] - 监事会和保荐人同意使用闲置募资暂时补流[14] - 公告含董事会、监事会决议及核查意见[17]

公司概况 - 公司成立于2004年，2016年2月在全国中小企业股份转让系统挂牌上市，2023年4月4日在深圳证券交易所挂牌上市[44] - 公司成立二十周年，秉承“彰显社会责任，常怀感恩之心”社会理念，坚持绿色发展，贯彻“环保优先”战略方针[22][23] 业绩数据 - 公司营业收入4.64亿元，总资产15.52亿元，归属于上市公司股东的净利润0.60亿元，归属于上市公司股东的净资产13.59亿元[60] - 2024年每股现金分红0.20元，派现总额2165.80万元，占净利润比例35.83%；2023年每股0.30元，派现3248.70万元，占比42.00%；2022年每股0.40元，派现3094.00万元，占比34.00%[124] 运营数据 - 公司开展党建活动72次，监事会会议10次，股东大会会议4次，董事会会议11次，合规培训2次，反腐败培训3次[60] - 公司员工培训场次209次，员工培训总投入14.27万元[61] - 公司客户满意度100%，员工满意度100%[64] 荣誉与成果 - 2024年5月11日力诺制药获评新华社“大健康领域品牌信用建设典型案例”[51] - 2024年6月17日公司零缺陷通过FDA认证[50] - 2024年7月11日公司入选“2024山东省化工产业智能化改造标杆”[51] - 2024年8月8日力诺制药注射剂数智制造项目入选山东省绿色低碳高质量发展重点项目名单[51] - 2024年10月18日力诺制药盐酸氟西汀分散片荣登《2024年济南市创新工业产品》名单[51] - 科源制药原料药盐酸鲁拉西酮成功转A[53] - 力诺制药入选山东省DCMM贯标试点企业[54] 研发与投入 - 公司研发投入金额3763.10万元，授权专利累计数68项[61] 环保相关 - 公司累计种植树木3000余株用于生态环境保护[25] - 公司环保投入1196.03万元，新鲜水用水量154702吨，节水量13307吨[61] - 温室气体（碳排放）合格率目标为100%，已达成[146] - 2023年度公司温室气体排放总量为19,523.5吨二氧化碳当量，其中直接排放568.9吨，间接排放18,954.6吨[148] - 工业固体废物和危险废物安全处置率、污水收集处理率、大气污染物和水污染物排放指标达标率均为100%[167] - 2024年环保设备及工程支出593.43万元，环保费用支出602.60万元[168] - 废水处理能力为800m³/d，各项排放指标均未超标[172][173] - 废气处理能力为159,520m³/h，各项排放指标均未超标[178] - 公司制定自行监测方案，各项监测数据均100%达标[170] - 公司开展环保培训3次，培训时长5小时，参与人次120人次[189] - 公司化石能源使用降低率目标为≥5%，已达成；清洁能源使用率目标为≥5%，已达成[200] 风险与机遇 - 急性物理风险中极端天气发生可能性为中，短期影响成本增加、收入减少[139] - 慢性物理风险中极端高温等发生可能性为中，中长期影响成本增加、收入减少[139] - 政策转型风险发生可能性为低，短期影响成本增加[140] - 技术转型风险发生可能性为低，中短期影响成本增加[140] - 资源效率机遇发生可能性为高，短中长期影响成本降低[140] - 产品与服务机遇发生可能性为高，短中长期影响收入增加[140] - 《推动原料药产业绿色发展的指导意见》使公司面临政策风险，发生可能性低，短期影响成本增加；存在技术机遇，发生可能性高，长期影响成本降低[158] - 新能源政策和环保法规可能使企业能源合规成本增加、利润下降，发生可能性高；政府补贴等政策鼓励公司采用清洁能源或提高能源效率，发生可能性高[198]

审计机构相关 - 公司聘任上会为2024年度审计机构，费用55万元[2] - 信永中和自2019年起连续6年为公司提供审计服务[2] 审计机构人员 - 截至2024年12月31日，上会合伙人112人，注会553人，签过证券审计报告注会185人[1] 审计意见 - 上会认为公司财报按准则编制，公允反映2024年财务等情况[3] - 上会认为公司保持有效财务报告内控，出具标准无保留意见[3] 审计委员会工作 - 审计委员会与年审会计师沟通，督促2024年年报审计进度[4] - 审查2024年度内审计划及执行，未发现重大问题[6] 各方评价 - 审计委员会认可上会独立性和专业性，认为完成委托工作好[5] - 审计委员会认为公司2024各期财报真实公允[7] - 董事会认为上会2024年年报审计表现良好，报告客观完整[8]

独立董事情况 - 公司现任独立董事为靳黎娜、李文明、戴汇瑜[1] - 三位独立董事符合任职资格及独立性要求[1] 评估相关 - 2025年公司董事会对独立董事独立性进行评估[1] - 2025年4月11日董事会出具专项意见[2]

审计机构信息 - 2024年聘请上会为审计机构，费用55万元[2] - 上会合伙人（股东）112人，注册会计师553人[1] - 信永中和自2019年起连续6年为公司提供审计服务[2] 审计结果 - 上会出具标准无保留意见审计报告[4] - 认为公司财报编制合规，内控有效[4] 其他 - 报告日期为2025年4月11日[6]

业绩总结 - 2024年公司营业收入46,371.68万元，同比增长3.60%[3] - 2024年公司净利润6,044.87万元，同比减少21.54%[3] - 报告期末公司资产总额155,247.43万元，较期初增加5.61%[3] - 报告期末公司净资产135,879.56万元，较期初增加2.09%[3] 会议情况 - 2024年公司召开11次董事会，审议70项议案[4] - 2024年公司召开四次股东大会，审议27项议案[9] 未来展望 - 2025年公司董事会提升合规治理水平，规范运作[12] - 2025年公司董事会强化信息披露，完善规章制度[12] - 公司董事会开展投资者关系管理，维护中小投资者权益[13] 公司策略 - 公司以“用数智医药守护生命健康”为使命和愿景[13] - 公司实施“一体两翼三支柱”策略，聚焦慢病拓展细分市场[13] - 公司推进原料、辅料制剂一体化，强化技术等方面[13] - 公司强化内部管理，降本增效提升业绩[13] 其他 - 公司多项关联交易相关议案通过[8]

会计估计变更 - 会计估计变更自2024年10月1日起执行[2][4] 应收账款坏账计提比例调整 - 制剂业务多阶段应收账款坏账计提比例调整[4] 数据影响 - 2024年12月31日应收账款影响223,383.95元[7] - 2024年12月31日其他应收款影响240.00元[7] - 2024年度信用减值损失影响223,623.95元[7]

募资情况 - 公司首次公开发行1935.00万股，每股发行价44.18元，募集资金总额854,883,000.00元，净额764,921,774.32元[3] - 募集资金投资项目拟投资总额38,175.78万元，拟投入募集资金35,000.00万元[6] - 原料药综合生产线技术改造项目节余募集资金3,064.29万元用于研究院建设项目[7] - 超募资金总额41,492.18万元，使用12,400.00万元永久补充流动资金[8] 项目投资 - 使用超募资金及自有资金29,371.16万元投资高端特色中间体及原料药智能制造项目（一期项目），其中超募资金29,092.18万元[9] 现金管理 - 拟使用不超过32,000万元闲置募集资金和不超过8,000万元自有资金进行现金管理，有效期12个月[11] - 现金管理有效期自2024年年度股东大会审议通过之日起12个月内，额度内可循环滚动使用[14][16] 风险与措施 - 投资风险包括受市场波动影响和短期收益不可预期[12] - 采取选择低风险品种、跟踪投向、内审监督等措施控制投资风险[12] 审批情况 - 公司第四届董事会第六次会议审议通过现金管理议案[14] - 公司第四届监事会第四次会议审议通过现金管理议案[14] - 保荐人认为公司现金管理事项履行必要审批程序，符合相关法规规定[16] - 保荐人同意公司使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理[17]

审计机构相关 - 公司拟续聘上会会计师事务所为2025年度财务及内控审计机构[1] 上会基本数据 - 截至2024年12月31日，上会合伙人112人，注会553人，签过证券审计报告注会185人[2] - 上会2024年度业务收入6.83亿元，审计收入4.79亿元，证券业务收入2.04亿元[2] - 2024年上会上市公司年报审计项目72家，收费0.81亿元，同行业审计客户47家[2] 其他情况 - 上会2024年度所投职业保险累计赔偿限额1亿元[3] - 上会及19名从业人员近三年受处罚情况[4] - 拟签字项目等合伙人及注会近三年签署审计报告上市公司数量[5][6]