江苏康力源体育科技股份有限公司 2023年度独立董事年度述职报告 作为江苏康力源体育科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 2023年度本人严格按照《公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》等法律法规及《公司章程》《独立董事工作制度》等规定，本着客观、公正 、独立的原则勤勉尽责、独立履职，及时了解公司的生产经营及发展情况，积极 出席会议，促进公司规范运作、健康发展，维护公司、全体股东特别是中小股东 的利益。现将2023年度工作情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人罗杰，男，汉族，中国国籍，1966年1月出生，无境外永久居留权，大 学本科学历，硕士学位。1989年7月至1992年12月，任北京体育科学研究所干部； 1992年12月至1994年4月，任国家体委体育装备处干部；1994年4月至2016年12 月，历任国家体育总局体育器材装备中心干部、副主任科员、主任科员、发展部 副主任、采购部主任、会展部主任；2017年1月至2018年3月，任中国体育用品业 联合会秘书长；2018年3月至今，任中国体育用品业联合会副主席兼秘书长；2021 年1月至今，任牧高笛户外用品股份有限公司董事； ...

目 录 | | | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | 页 | | --- | --- | --- | | （一）合并资产负债表…………………………………………… 第 | 7 | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 | 8 | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… 第 | 9 | 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 | 页 | 三、财务报表附注……………………………………………… 第 15—89 页 审 计 报 告 天健审〔2024〕2120 号 江苏康力源体育科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏康力源体育 ...

证券代码：301287 证券简称：康力源 公告编号：2024-013 经综合考虑公司财务状况、未来业务发展需要以及股东投资回报情况，公 司拟定 2023 年度利润分配预案如下： 公司本次的利润分配以现有总股本 66,670,000 股为基数，拟向全体股东每 10 股派发现金红利 2.5 元人民币（含税），共计派发现金红利 16,667,500.00 元（含 税），其余未分配利润结转下年；不送红股，也不进行资本公积金转增。 在利润分配预案实施前，公司总股本如发生变动，将按照分配总额不变的 原则对分配比例进行调整。 二、利润分配预案的合法性、合理性 江苏康力源体育科技股份有限公司 关于 2023 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏。 江苏康力源体育科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 18 日召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议，审议通过《关于 2023 年度利润分配预案的议案》，本议案尚需提交公司股东大会审议。现将相关 事宜公告如下： 一、利润分配预案的基本情况 经天健会计师事务所（特殊普通合 ...

江苏康力源体育科技股份有限公司 关于开展远期结售汇业务的可行性分析报告 一、开展远期结售汇业务的目的 江苏康力源体育科技股份有限公司（含子公司，下同，以下简称"公司"） 外销业务占比较大，主要采用美元等外币结算，因此公司受美元等汇率波动的影 响较大。为了降低汇率波动对公司利润的影响，经审慎考虑，公司拟开展远期结 售汇业务。 二、远期结售汇业务基本情况 远期结售汇是指银行与客户签订远期结售汇合约，约定将来办理结汇或售汇 的外汇币种、金额、汇率和期限，在到期日外汇收入或支出发生时，再按照该远 期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇业务。 1、主要涉及币种 公司的远期结售汇业务仅限于公司目前生产经营所使用的结算货币（主要币 种为美元）。 经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有远期结售汇业务经营资质的金 融机构。与本公司不存在关联关系。 4、资金来源 公司拟开展的远期结售汇业务的资金来源于公司自有资金，不存在直接或间 接使用募集资金从事该业务的情形。 5、流动性安排 所有外汇资金业务均对应正常合理的经营业务背景，与收款时间相匹配，不 会对公司的流动性造成影响。 三、开展远期结售汇业务的可行性分析 受国际 ...

公司基本信息 - 公司股票简称康力源，代码301287[10] - 公司法定代表人为衡墩建[11] - 公司注册地址和办公地址均为邳州市炮车街道办事处高新技术产业园滨湖大道北侧，邮编221300[11] - 公司网址为www.kangliyuan.com，电子信箱为zq@junxia.net[11] - 公司聘请的会计师事务所为天健会计师事务所（特殊普通合伙），签字会计师为金闻、徐思思[11] 报告相关信息 - 公司2023年年度报告于2024年4月发布[1] - 报告期为2023年1月1日至2023年12月31日[9] - 上年同期指2022年1月1日至2022年12月31日[9] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所（http://www.szse.cn），媒体包括《中国证券报》等，还可在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）查看，备置地点为公司证券法务部[11] 利润分配 - 公司经董事会审议通过的利润分配预案为以66,670,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.5元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股[3] - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利2.5元，共计派发现金红利16,667,500元，现金分红总额占利润分配总额的比例为100%，分配预案的股本基数为66,670,000股[127][128] - 公司可分配利润为211,692,439.60元[128] 财务数据 - 2023年营业收入609,207,485.64元，同比增长0.43%[12] - 2023年归属于上市公司股东的净利润96,922,853.33元，同比增长15.01%[12] - 2023年经营活动产生的现金流量净额136,025,260.91元，同比增长10.79%[12] - 2023年末资产总额1,418,344,973.03元，较上年末增长100.45%[12] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产1,082,384,353.46元，较上年末增长174.03%[12] - 2023年非经常性损益合计29,645,423.68元[16] - 报告期内公司实现营业收入60920.75万元，同比增长0.43%，净利润9692.29万元，同比增长15.01%，扣非净利润6727.74万元，同比下降16.99%[44] - ODM、OEM实现收入25210.98万元，占营业收入41.38%[45] - 2022年公司跨境销售额达7000万元，2023年突破2亿元，品牌占比由33.51%上升到58.62%[45] - 报告期内国内市场业务实现收入14628.97万元，占公司营业收入比例为24.01%[45] - 2023年营业收入6.09亿元，同比增长0.43%，健身器材收入占比98.62%，自主品牌收入占比提升至58.62%，线上收入占比提升至38.65%[49] - 2023年健身器材销售量70.37万台，同比下降28.99%，生产量69.03万台，同比下降25.78%，库存量23.89万台，同比下降5.30%[54] - 2023年体育健身产品直接材料成本占比48.61%，同比下降23.02%，外购服务成本占比25.10%，同比增长62.16%[54] - 2023年前五名客户合计销售金额2.16亿元，占年度销售总额比例35.39%，关联方销售额占比0%[57] - 健身器材行业毛利率26.91%，同比下降8.91%，自主品牌毛利率34.35%，同比增长8.22%[50] - 境内收入1.46亿元，同比增长6.76%，境外收入4.63亿元，同比下降1.42%[49] - 前五名客户合计销售额2.16亿元，占比35.39%，其中客户一销售额1.67亿元，占比27.38%[58] - 前五名供应商合计采购额8448.15万元，占比33.25%，其中供应商一采购额3924.58万元，占比15.45%[58] - 2023年销售费用8590.17万元，同比增长92.23%；管理费用2385.44万元，同比增长16.24%；财务费用 - 2410.02万元，同比减少7.55%；研发费用1977.22万元，同比增长6.37%[58] - 2023年经营活动现金流量净额1.36亿元，同比增长10.79%；投资活动现金流量净额 - 1051.06万元，同比增加62.49%；筹资活动现金流量净额5.84亿元，同比增加1961.19%[64] - 非主营业务中，投资收益106.73万元，占利润总额0.95%；公允价值变动损益 - 150.29万元，占 - 1.34%；资产减值 - 701.61万元，占 - 6.26%；营业外收入3548.86万元，占31.68%；营业外支出219.97万元，占1.96%[65] - 2023年末货币资金1053567304.36元，占总资产比例74.28%，较年初比重增加27.17%，主要系募集资金到账所致[66] - 2023年末应收账款93368490.37元，占总资产比例6.58%，较年初比重减少5.97%，主要系第四季度信用期客户收入较同期有所上升所致[66] - 2023年末存货91042332.26元，占总资产比例6.42%，较年初比重减少7.65%，主要系原材料略有下降，存货跌价准备金额有所增加所致[66] - 报告期投资额330110546.50元，上年同期投资额179403800.00元，变动幅度84.00%[67] - 远期结售汇初始投资0，期末金额3253.01万元，占公司报告期末净资产比例3.00%，本期公允价值变动 - 150.28万元[69] - 报告期内投资收益72.73万元[71] - 2023年公司首次公开发行股票募集资金总额6.69亿元，净额5.90亿元[81][82] - 报告期内募集资金投资项目使用3848.66万元，截至2023年底余额5.60亿元[81][83] - 康力源智能制造项目承诺投资3.47亿元，进度0%[84] - 康力源研发中心建设项目承诺投资1.03亿元，进度0%[84] - 康力源智能数字化工厂建设项目承诺投资4996.15万元，进度2.62%[85] - 补充流动资金承诺投资1.26亿元，已投入3717.86万元，进度41.06%[85] 行业环境 - 全球体育产业稳定增长，未来欧洲和亚洲将是市场主要增长点[18] - 2023年我国跑步机累计出口量1,160万台，年增长率达11.36%，出口额9.9亿美元，年增长率达15.94%[18] - 2023年我国其他健身器材及康复器械累计出口额41.34亿美元，年增长率达8.29%[18] - 国内利好政策持续颁布，我国体育产业迎来高质量发展新时期[18] - 国家多项体育产业政策落地，为公司带来业务机遇和市场空间[19][20][21] - 《全民健身场地设施提升行动工作方案（2023 - 2025年）》提出到2025年县乡村等健身设施目标[19] - 《城市社区嵌入式服务设施建设工程实施方案》选择50个左右城市试点，每个试点选100个左右社区[21] - 中国体育产业结构将从体育用品制造为主向体育服务业和用品制造共同发展升级[21] 公司业务 - 公司是专注健身器材研发、制造与销售的高新技术企业，业务体系综合，产品超千余种[22] - 公司加大研发投入，成功量产多款带自适应感应等功能的智能健身器材[22] - 公司主要产品包括跑步机、健身车等多系列，力量健身器材分固定和自由力量训练器械等[23] - 综合训练器有单人站、五人站等多种类型，功能多样[24][25][26][27][28] - 龙门架可锻炼胸部、肩部、腿部等多部位肌群[29] - 力量单机8系不同型号对应不同肌肉群锻炼，仰卧板有仰卧起坐等功能[30] - 公司主要产品有跑步机、健身车、椭圆机等多种健身器材及儿童娱乐设施、智能体育教室装备等[31][32][33][34] - 销售模式采取外销与内销、线下与线上、ODM与自主品牌方式相结合，境外线下以贸易商模式采取ODM/OEM和自主品牌销售，境外线上通过跨境电商平台以自主品牌面向终端消费者，境内采取直销、经销商和贸易商模式结合自有品牌销售[35] - 采购模式包括原材料采购和成品采购，原材料采购分订单类和非订单类，成品采购因公司战略和客户需求多样性[36] - 生产模式有自主生产、外协生产，自主生产针对不同业务有不同模式，外协生产包括工序外协，公司制定《生产管理制度》规范生产管理[36][37] - 研发模式主要有自主研发、定制化研发、来图转换和原产品升级研发四类[37] - 境外业务主要根据客户定制化需求以销定产，少量通用产品备货；境内业务结合业务类型等采用备货和以销定产结合模式，电商业务提前备货[34] - 原材料采购中重要物资如钢材，一般物资如螺丝等，辅料如标贴，市场供应充足[36] - 成品采购中室外全民健身器材因生产场地要求高、自产规模效应不足主要贴牌采购，杠铃片量大附加值低通过外购释放产能[36] - 工序外协会将电镀等非核心工序、产能不足时部分简单机加工及客户特殊要求临时性工序委托第三方[36] - 自主研发基于自身战略和市场需求探索设计，定制化研发针对客户模糊需求，来图转换适用于OEM模式，原产品升级研发结合市场需求优化产品[37] - 公司深耕健身器材行业二十余年，产品出口二十多个国家和地区，跨境电商业务发展迅猛[38] - 截至2023年末，公司拥有发明专利10项、实用新型专利69项、外观设计专利163项，境外外观专利14项，与产品相关的软件著作权22项[40] - 公司产品多达千余种，自主研发的综合训练器适用于多种健身场所，深受欢迎[40] - 公司以ODM/OEM模式与多家国外知名品牌商合作，产品进入多家世界知名零售卖场[40] - 公司“JX”、“军霞”、“康力源”等自主品牌在国内有较好知名度，建立多种销售体系[40] - 线上销售成为公司自主品牌增长的重要动力[41] - 公司建立了稳定健全的供应商体系，保障原材料供应的完整性、及时性和稳定性[42] - 公司在生产组织管理方面积累丰富经验，建立完善生产管理流程，实现成本效益最大化[42] - 公司经过20余年探索，实现多品种、小批量的柔性化切换生产能力[42] - 公司形成符合行业特点的有效产供销管理体系[42] - 成功研发JX - I6H免安装全折叠跑步机，把手折叠和移动设备支架申报国家实用新型专利[46] - 针对日本商用健身市场开发系列商用单机，每款商用单机占地面积减少15%左右[46] - 针对商用高端市场研发JX - 696A商用大屏跑步机，搭载32寸高清TFT彩屏[46] - 力量型器材推出9款新品投放欧美和国内市场[46] - 研发康力源运动APP，应用于多种有氧和力量型器械[47] 公司管理与信息化建设 - 启动财务信息升级建设，推动金蝶云星空管理系统数字化转型项目进入实施阶段[47] - 公司引入PLM、云之家、ERP等基础业务应用平台，搭建集团性信息化建设基础[48] - 公司建立统一管控平台，实现研产销财协同一体化系统管理，规范财务业务一体化管理[48] - 公司梳理固化线上线下管理流程，建立线上流程管理体系，定制适合公司的ERP系统[48] 公司未来规划 - 未来三到五年，公司将坚持以客户需求为导向，提升生产、研发能力，优化人才体系，建立信息化系统[96] - 2024年公司将抓住欧美市场回暖时机，实现OEM/ODM业务恢复性增长，在多地寻求新客户合作[96] - 2024年公司将加强跨境电商团队建设，推进产品到品牌升级，自建海外仓储物流基地，优化升级跨境电商数字化系统[97] - 公司将以自动化、数字化和智能化赋能制造各环节，推进数字化工厂建设[97] - 公司将持续提升研发投入，引进人才，完善研发管理与激励机制，建设技术研发场所[97] - 公司将加强人才梯队建设，深化组织变革，优化人员结构，迭代更新激励机制[97] 公司风险与应对 - 公司外销业务主要用美元结算，汇率波动可能带来汇兑损失[97] - 应对汇率波动，公司会与客户协商调整价格，并开展远期结售汇业务[97] - 公司面临贸易政策波动风险，未来不排除被加征关税，将影响外销业务量和经营业绩[98] - 公司面临原材料价格波动风险，会影响生产成本和经营业绩[98] - 公司密切关注贸易政策变化，适时调整经营销售策略，积极寻求境外建立生产基地[98] - 公司加强内部管理，强化原材料价格敏感分析，寻找替代原材料降低影响[98] 公司治理结构与会议 - 报告期内公司共召开3次股东大会，均由董事会召集，程序合法有效[101] - 公司董事会由9名董事组成，报告期内共召开7次董事会，审议通过38项议案[101] - 公司监事会由3名监事组成，报告期内共召开7次监事会，审议通过15项议案[101] - 2023年3月2日召开第一届董事会第十三次会议，审议多项议案，包括2022年度董事会工作报告、财务决算报告、利润分配方案等[117] - 公司2023年召开多次董事会会议，审议多项议案，如开展远期结售汇业务、使用闲置自有资金现金管理等[118] 公司人员信息 - 衡墩建持有股份49,036,400股[106] - 许瑞景持有股份481,800股[106] - 彭保持有股份160,600股[106] - 2023年11月8日财务总监、董事会秘书吕国飞因个人原因离任[108][109] - 2023年11月30日衡思名被选举为副董事长[109] - 2023年11月30日姚培源被聘任为董事会秘书[109] -

目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—8 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2024〕2122 号 江苏康力源体育科技股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的江苏康力源体育科技股份有限公司（以下简称康力源公司） 管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供康力源公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为康力源公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起 报送并对外披露。 二、管理层的责任 康力源公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市 公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修 订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内 容真实、 ...

证券代码：301287 证券简称：康力源 公告编号：2024-015 江苏康力源体育科技股份有限公司 关于 2024 年度向银行等金融机构申请综合授信额度及提供 担保并接受关联方担保的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 江苏康力源体育科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 18 日召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于 2024 年度公司及子公司向银行等金融机构申请综合授信额度及提供担保并接受 关联方担保的议案》，本事项尚需提交公司股东大会审议。现将相关事宜公告如 下： 一、申请银行授信额度及担保事项概述 为了满足公司及其子公司（含全资子公司、控股子公司，下同）生产经营所 需的流动资金需求，公司及其子公司拟向商业银行等金融机构申请不超过人民币 5 亿元（含本数）的综合授信额度。授信品类包括但不限于公司日常生产经营的 长、短期贷款、银行承兑汇票、贸易融资、保函、信用证等。上述授信金额最终 以相关各商业银行等金融机构实际审批为准，各商业银行等金融机构实际授信额 度可在上述额度范围内的公司及 ...

江苏康力源体育科技股份有限公司 2023年度独立董事年度述职报告 作为江苏康力源体育科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 2023年度本人严格按照《公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》等法律法规及《公司章程》《独立董事工作制度》等规定，本着客观、公正 、独立的原则勤勉尽责、独立履职，及时了解公司的生产经营及发展情况，积极 出席会议，促进公司规范运作、健康发展，维护公司、全体股东特别是中小股东 的利益。现将2023年度工作情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人侯晓红，女，汉族，中国国籍，1965年5月出生，无境外永久居留权， 研究生学历，博士学位。1991年4月至今，历任中国矿业大学经济管理学院助教、 讲师、副教授、教授、博士生导师，其中2000年至2012年任中国矿业大学会计系 副主任、主任，现任中国会计学会理事。2021年3月至今，任江苏徐矿能源股份 有限公司独立董事，2023年12月至今任北京龙软科技股份有限公司独立董事。 2021年1月至今，任公司独立董事。本人担任独立董事的境内上市公司数量未超 过三家，符合中国证监会《上市公司独立董事管理办法》和深圳证券交易所业务 ...

本人具备上市公司运作相关的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、部门规 章、规范性文件及深圳证券交易所业务规则，具有履行独立董事职责所必需的工 作经验。 江苏康力源体育科技股份有限公司 2023年度独立董事年度述职报告 作为江苏康力源体育科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 2023年度本人严格按照《公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》等法律法规及《公司章程》《独立董事工作制度》等规定，本着客观、公正 、独立的原则勤勉尽责、独立履职，及时了解公司的生产经营及发展情况，积极 出席会议，促进公司规范运作、健康发展，维护公司、全体股东特别是中小股东 的利益。现将2023年度工作情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人张怀岭，男，汉族，中国国籍，1983年3月出生，无境外永久居留权， 研究生学历，副教授。2006年8月至2007年6月，任北京市抒绎律师事务所律师助 理；2007年9月至2012年7月，中国政法大学中德法学院硕士研究生；2009年10 月至2011年1月，德国慕尼黑大学硕士研究生；2011年4月至2016年5月，德国柏 林洪堡大学博士研究生；2011年9月至2015年12月 ...

东海证券股份有限公司 关于江苏康力源体育科技股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告的核查意见 东海证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为江苏康力源体育科技 股份有限公司（以下简称"康力源"或"公司"）首次公开发行股票并在创业板 上市项目的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号— —保荐业务》等相关法律法规和规范性文件的规定，对康力源 2023 年度内部控 制评价报告的相关情况进行了核查，具体如下： 1 导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制 评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 （二）内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日， 不存在财务报告内部控制重大缺陷。公司董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基 准日，公 ...