上海威士顿信息技术股份有限公司 审计报告及财务报表 二〇二四年度 上海威士顿信息技术股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-4 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动 | 9-12 | | | 表 | | | 财务报表附注 | | 1-87 | 审计报告 信会师报字[2025]第 ZA10925 号 上海威士顿信息技术股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了上海威士顿信息技术股份有限公司（以下简称威士顿） 财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重 ...

上海威士顿信息技术股份有限公司 内部控制审计报告 二○二四年度 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZA10926 号 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是威士顿董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 内部控制审计报告第 1 页 四、财务报告内部控制审计意见 上海威士顿信息技术股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了上海威士顿信息技术股份有限公司（以下简称"威 士顿"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 立信会计师事务所 中国注册会计师： ...

兴业证券股份有限公司 关于上海威士顿信息技术股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 兴业证券股份有限公司（以下简称"兴业证券"或"保荐人"）作为上海威 士顿信息技术股份有限公司（以下简称"威士顿"或"公司"）首次公开发行股 票并在创业板上市及持续督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》等有关规定，对公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情 况进行了专项核查，核查情况及意见如下： 根据公司 2021 年 5 月 25 日召开的第三届董事会第四次会议决议、2021 年 6 月 11 日召开的 2021 年第二次临时股东大会决议、2023 年 4 月 26 日召开的第 三届董事会第十四次会议决议、2023 年 5 月 12 日召开的 2023 年第一次临时股 东大会决议，中国证券监督管理委员会"证监许可〔2023〕730 号"《关 ...

上海威士顿信息技术股份有限公司 童棍 (2025年4月) 目录 | 第一章 总则 | | --- | | 第二章 经营宗旨和范围 | | 第三章 股份 . | | 第一节 股份发行 . | | 第二节 股份增减和回购. | | 第三节 股份转让 … | | 第四章 股东和股东大会 | | 第一节 股东 | | 第二节 股东大会的一般规定. | | 第三节 股东大会的召集 . | | 第四节 股东大会的提案与通知 . | | 第五节 股东大会的召开. | | 第六节 股东大会的表决和决议 | | 第五章 董事会 | | 第一节 董事………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… 20 | | 第二节 董事会. | | 第六章 总经理及其他高级管理人员…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ...

上海威士顿信息技术股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为上海威士顿信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 2024 年在职期间严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法 规和《公司章程》《独立董事工作制度》等相关规定，认真履行职责，充分发挥 独立董事作用，恪尽职守，勤勉尽责，维护公司利益，维护全体尤其是中小股东 的利益，履行了独立董事的职责，谨慎、认真、勤勉地行使法律赋予的权利，积 极出席相关会议，对各项议案进行认真审议，对公司重大事项发表了意见，充分 发挥了独立董事及各专门委员会委员的作用。 现就本人 2024 年度的履职情况报告如下： 一、 独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 杨迅先生，1974 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1996 年 至 1998 年，就职于部科研所安易会计软件有限公司，担任经理；1998 年至 2001 年，就职于上海奥林岛电子科技实业有限公司，担任软件部经理；2001 年至 2017 年就职于上海长 ...

2024年公司治理 - 召开7次董事会会议，独立董事均亲自出席[5] - 召开3次股东大会，独立董事全出席[6] - 独立董事召集主持5次审计及1次薪酬与考核委员会[7] - 独立董事累计现场工作15天[12] 2024年合规情况 - 严格履行信息披露义务[16] - 续聘审计机构程序合规[17] - 完成董监事会换届，提名程序规范[18] - 无应披露关联交易等情况[20] 2025年展望 - 加强财务合规性等方面监督[21] - 关注会计准则和税务政策影响[21]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入293,661,111.09元，较2023年减少6.32%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润51,710,556.96元，较2023年减少11.26%[20] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润31,710,981.37元，较2023年减少27.93%[20] - 2024年末资产总额1,123,120,324.13元，较2023年末基本持平[20] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产1,030,792,625.90元，较2023年末增加2.05%[20] - 2024年第一至四季度营业收入分别为59,597,758.93元、69,855,088.66元、50,178,167.69元、114,030,095.81元[22] - 2024年非流动性资产处置损益707.96元，计入当期损益的政府补助4,823,913.57元，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置损益16,439,040.82元[26] - 报告期内公司营业收入293,661,111.09元，同比减少6.32%；利润总额5,495.65万元，归母净利润5,171.06万元，每股收益0.59元[105,110] - 软件开发收入127,916,374.17元，占比43.56%，同比增长18.59%；运维服务收入68,043,818.26元，占比23.17%，同比减少4.27% [110] - 软件产品销售及服务收入59,695,477.74元，占比20.33%，同比减少8.66%；系统集成收入34,877,179.57元，占比11.88%，同比减少48.05% [110] - 其他收入3,128,261.35元，占比1.07%，同比增长52.66% [110] - 运维服务收入68043818.2元，同比增长55.02%；系统集成收入34877179.5元，同比增长8.38%；软件产品销售及服务收入59695477.7元，同比增长12.97%[114] - 软件开发营业成本72,695,301.9元，毛利率43.17%，营业收入同比增长18.59%，营业成本同比增长42.26%，毛利率同比减少9.45% [113] - 软件开发人工成本2024年为57648665.89元，占比30.47%，同比增长52.84%[116] - 人工成本2024年为73994574.07元，占营业成本比重39.52%，同比增长42.17%；外购材料及服务2024年为113216509.82元，占比60.48%，同比下降22.33%[118] - 2024年销售费用14538302.13元，同比增长1.56%；管理费用30243720.00元，同比下降9.79%；财务费用 -2281921.97元，同比下降42.57%；研发费用24350918.54元，同比下降8.49%[121] - 2024年研发人员数量71人，较2023年的88人减少19.32%；研发人员数量占比18.88%，较2023年的18.45%增加0.43%[124] - 2024年研发投入金额24,350,918.54元，较2023年的26,609,682.56元有所减少；研发投入占营业收入比例8.29%，较2023年的8.49%略有下降[124] - 2024年经营活动现金流入小计371,850,668.99元，较2023年的337,636,010.09元增长10.13%[126] - 2024年经营活动现金流出小计339,031,688.95元，较2023年的302,160,199.17元增长12.20%[126] - 2024年经营活动产生的现金流量净额32,818,980.04元，较2023年的35,475,810.92元下降7.49%[126] - 2024年投资活动现金流入小计3,992,061,033.52元，较2023年的828,094,920.03元增长382.08%[126] - 2024年投资活动现金流出小计3,891,262,043.87元，较2023年的1,155,838,149.78元增长236.66%[127] - 2024年投资活动产生的现金流量净额100,798,989.65元，较2023年的 - 327,743,229.75元增长130.76%[127] - 2024年筹资活动现金流入小计0元，较2023年的639,056,734元下降100%[127] - 2024年筹资活动现金流出小计33,148,828元，较2023年的24,977,271.82元增长32.72%；筹资活动产生的现金流量净额 - 33,148,828元，较2023年的614,079,462.18元下降105.40%[127] - 投资收益13280325.56元，占利润总额比例24.17%；公允价值变动损益3158715.26元，占比5.75%；营业外收入1020287.74元，占比1.86%；营业外支出40000元，占比0.07%；其他收益6551466.84元，占比11.92%[129] - 2024年末货币资金651563074.29元，占总资产比例58.01%，较年初比重增加9.91%；存货53362742.70元，占比4.75%，较年初比重减少2.33%[131] - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期初数330016400元，本期公允价值变动损益3158715.26元，本期购买金额3890751750元，本期出售金额3978780000元，期末数245146865.26元[133] - 截至报告期末，受限货币资金合计12078196.76元，包括定期存款、票据保证金、保函保证金质押[135] - 报告期投资额3891262043.87元，上年同期投资额1155838149.78元，变动幅度236.66%[136] - 2023年公开募集资金总额71038万元，净额61544.88万元，本期已使用11550.02万元，累计使用17185.62万元，报告期末使用比例27.92%[139] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金投入项目81856178.56元，划至补流专户90000000元，募集资金余额459527673元[141] - 承诺投资项目承诺募集资金总额为25,971.67万元，本期投入金额为2,550.02万元，累计投入金额为8,185.62万元，期末投资进度为31.52%[144] - 智能MES系统优化项目中，基于大数据的质量追溯与分析系统优化项目承诺投资6,299.53万元，期末投资进度为10.43%；大数据平台管理门户产品研发项目承诺投资2,906.37万元，期末投资进度为40.14%[144] 各条业务线表现 - 公司是面向工业和金融领域的软件开发和信息化服务企业，业务涵盖智能制造、数字化金融等方面[39] - 公司围绕数智化转型构建产品体系，包括工业软件和新兴技术软件[42] - 公司将多款软件产品改造形成统一软件服务应用平台，产品向平台化、套件化发展[42] - 公司以“智能化即是实现对‘人力+人脑’的替代”为理念布局产品[43] - MOM智能生产运营平台实现企业生产过程数字化管理和智能化运营[45] - MOM生产管理以高级计划排程为主线，包括执行管理和高级计划与排程[45] - 执行管理通过i+MES产品优化生产全过程管理[45] - 高级计划与排程i+APS实现有限产能条件下的交期预测等，提高生产效率[46] - 生产管理通过i+QTR实现生产质量追溯，i+EMS提升能源供给计划性和利用率[47][49] - 物料管理通过RFID等手段对生产企业线边物料进行严格批次管控[50] - 质量管理通过人工智能和大数据技术优化生产工艺技术参数，保障生产质量稳定[51] - 设备管理涵盖全生命周期，智能化管理实现远程监控和预测性维护，绿色管理强调环保节能[54] - PLM构建创新研发管理体系，实现数字化、智能化产品研发，缩短研发周期[58] - 数字化产品设计通过数据处理和人工智能技术提供智能决策建议，提高产品质量和性能[60] - 协同研发借助5G等技术实现科研人员跨地域在线协同，提高研发效率和质量[61] - 研发知识管理实现从经验研发到知识研发的转变，包括知识获取整合等全面管理[62] - 安全管理结合视觉识别和AI模型实现风险预测和隐患预警，保障生产安全[67] - 数字化仓储管理实现信息流等一致，提高物料入库、出库和库存的高效管理[69] - 公司研发涵盖技术研究、产品研发和已有产品技术升级，大部分产品能实现收入转化[80] - 公司盈利来自软件产品和服务收入与项目成本费用的差额，客户多为细分行业头部客户[81] - 工业软件开发项目验收后约5%尾款在质保期满支付[83] - 金融领域按技术服务合同提供服务，通常每季度或每半年结算一次[83] - 运维服务一般按年签合同，客户按时间进度付款[84] - 系统集成业务产品交付联调后整体验收，货物安装后付部分款，验收后付剩余款[84] - 软件产品销售及服务按合同条款，客户按时间进度或服务次数结算支付[85] - 公司采购按需采购，期末存货主要为项目成本，采购物资市场供应充足价格透明[86] - 公司建立《采购管理规定》评价选择供应商并控制采购产品[86] - 公司经营模式短期内不会变化[88] - 公司业务聚焦信息化、智能化信息技术应用领域，未来5 - 10年工业企业将在政策引导下推进数字化转型，金融行业向数据驱动型转变且掀起国产化替代浪潮[89] - 报告期内公司经营模式未发生重大变化，工业板块将优化产品，金融行业将把握数据应用和国产化替代商机推广产品[90] - 工业领域公司形成智能制造整体解决方案，应用核心技术可助力客户防范风险、提高质量与效率，还加大AI及大数据技术投入[91][92] - 金融领域公司提供专业数据管理信息化服务，形成成熟产品体系，为金融客户提供专业现场数据服务[92] - 基于机器视觉的智能安全巡检识别系统研发完成[122] - 业务中台架构研发项目完成，MOM应用优化研发项目完成[122] 各地区表现 - 华东地区收入253,677,754.44元，占比86.38%，同比减少2.33%；华东以外地区收入39,983,356.65元，占比13.62%，同比减少25.60% [110] - 华东地区收入253677754.44元，同比增长34.33%；华东以外地区收入39983356.65元，同比增长43.55%[114] 管理层讨论和指引 - 国家和地方政府发布一系列政策文件推动制造业和金融业数字化、智能化转型，为公司带来持续市场需求[30] - 2024年1月七部门发布意见要前瞻部署未来制造和未来信息等新赛道[31] - 公司未来采取“持续加大研发投入、积极开拓新市场”以及“内生式增长与外延式增长并重”战略模式[154] - 2025年是AI技术在企业逐步落地应用、落实国家数字化转型战略等的一年，行业信息化投入将采用“限量”策略并积极开展AI应用落地[158] - 2025年公司加大AI科技研发投入，升级现有产品并研发新产品[159] - 2025年公司主动跟进“十五五”规划，在制造业和金融领域拓展客户与业务[160] - 公司秉持开放合作态度，与其他企业等建立合作关系，开展财务与资本合作[161] - 公司面临客户集中度较高风险，虽加大新客户拓展但新增客户业务量有限，正布局中小企业SaaS应用[162][164] - 公司面临规模较小风险，将加大业务合作并探索资本运作来扩大规模[165] - 公司业务受行业政策影响，若支持政策或力度变化、客户缩减信息化投入，将影响经营业绩[166] - 公司推进新行业及海外市场业务拓展，新领域开拓使费用及成本上升，业务拓展存在不确定性风险[167] - 公司采取双轨策略，加大研发投入融合AI技术，开拓新客户与新市场降低业务拓展风险[169] - 软件行业人才短缺、流动频繁，公司面临核心团队流失风险，已建立人才管理体系稳定团队[170] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司经董事会审议通过的利润分配预案以88,000,000股为基数，每10股派发现金红利4.00元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金每10股转增0股[4] - 报告期为2024年1月1日 - 2024年12月31日，报告期末为2024年12月31日[11] - 公司股票简称威士顿，代码301315 [16] - 公司中文全称为上海威士顿信息技术股份有限公司，法定代表人为殷军普 [16] - 公司注册地址为上海市长宁区长宁路999号643室，邮编200042 [16] - 公司办公地址为上海市长宁区淮海西路666号1602室，邮编200052 [16] - 公司网址为www

上海威士顿信息技术股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告 （2025 年 4 月 21 日已经第四届董事会第十次会议审议通过） 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合上海威士顿信息技术股份有限 公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专 项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日） 的内部控制有效性进行了评价。 一、董事会重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性， ...

人员数据 - 截至2024年末，立信有合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[1] 业绩数据 - 2024年立信业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元，软件与信息技术服务业上市公司审计客户56家[2] 审计相关 - 2024年4月相关会议审议通过续聘立信为2024年度财务及内控审计机构，经2023年度股东大会通过[3][4] - 立信认为公司财务报表按准则编制，公允反映2024年情况，出具标准无保留意见审计报告[5] - 审计委员会认为立信具备资质和能力，能满足审计要求[6][7] - 2025年4月审计委员会审议通过相关议案，认为立信报告公允反映公司情况[8]

兴业证券股份有限公司 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 综上所述，本公司于 2024 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政部 颁布的《企业内部控制基本规范》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内 关于上海威士顿信息技术股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 兴业证券股份有限公司（以下简称"兴业证券"或"保荐人"）作为上海威 士顿信息技术股份有限公司（以下简称"威士顿"或"公司"）首次公开发行股 票并在创业板上市及持续督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等有关规定，对公司出具的《2024 年度内部控制自我评 价报告》的相关情况进行了核查，核查情况及意见如下： 一、保荐人对公司《2024 年度内部控制自我评价报告》的核查工作 兴业证券保荐代表人审阅了公司《2024 年度内部控制自我评价报告》，与公 司高级管理人员、内部审计人员以 ...