董事会秘书任职 - 公司设董事会秘书一名，任期三年可连聘连任[2][12] - 六种情形人士不得担任，含市场禁入期未届满等[4][5] - 近三十六个月受相关处罚批评者不得担任[5] 董事会秘书职责 - 需履行组织治理研究、筹备会议等职责[6][7] 董事会秘书任免 - 由董事长或提名委员会提名，董事会聘任或解聘[12] - 解聘应有充分理由，离职需报告公告[12] - 特定情形一个月内解聘，原则上离职三月内聘任新秘书[12][13] - 空缺超三月董事长代行，六月内完成聘任[13] 其他规定 - 应聘任证券事务代表协助工作[15] - 细则由董事会负责制定、修订及解释[20] - 自董事会审议通过之日起施行[21]

担保决策 - 公司为全资、控股子公司担保，原则上按持股比例与其他股东承担责任[3] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%，须董事会审议后提交股东会审批[8] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后任何担保，须审批[9] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保，须审批[9] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且超5000万元，须审批[9] - 公司一年或连续十二个月内向他人担保金额超公司最近一期经审计总资产30%，须审批且股东会三分之二以上通过[9] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计总资产30%后任何担保，须审批[9] - 对股东、实际控制人及其关联方提供担保，须审批[9] - 董事会审议担保事项，须三分之二以上董事同意[9] 担保后续 - 主合同债务履行完毕，被担保人10日内通知担保人[8] - 公司督促被担保人按时偿债，未履行采取补救措施[16] - 公司履行担保义务后向债务人追偿并通报董事会[16] - 发现被担保人丧失偿债能力或债权人与债务人恶意串通采取措施[16] 信息披露与责任 - 董事会或股东会批准的对外担保在指定媒体披露[16] - 董事对违规或失当对外担保损失担责[18] - 相关责任人擅自越权或怠于履职致公司损害应赔偿[18] 制度说明 - 本制度“以上”“内”含本数，“超过”不含本数[20] - 本制度未尽事宜按法律法规和公司章程执行[20] - 本制度由董事会制定、修订及解释[21] - 本制度自股东会审议通过之日起施行[22]

董事选举规则 - 非独立董事和独立董事候选人可由单独或合计持有公司有表决权股份总数 1% 以上股东提名[4][5] - 选举独立董事时，股东投票权等于持股份数乘以待选独立董事人数[9] - 选举非独立董事时，股东投票权等于持股份数乘以待选非独立董事人数[10][11] 当选条件与处理 - 当选董事得票数须超出席股东会股东所持有效表决权股份 1/2[13] - 当选人数少于应选董事，按已当选人数不同情况处理后续选举[13] - 获超参会股东有效表决权股份数 1/2 以上选票候选人多于应选人数，按票数排序当选[15] - 候选人票数相同致超应选人数，对该等候选人进行第二轮选举[15]

资金占用规范 - 限制与控股股东等经营性往来占用资金，不得互担成本[5] - 控股股东等不得多种方式占用公司资金[7] 管理措施 - 实现与控股股东等“五分开”，财务核算和资金管理不受干预[9] - 成立防范资金占用领导小组，董事长任组长[11] 关联交易规定 - 履行关联交易决策程序执行关联方回避并披露信息[10] - 控股子公司开展经营性关联交易需签合同并审批[11] 监督检查 - 资产财务部定期检查非经营性资金往来情况[12] 违规处理 - 发生违规占用制定清欠方案[12] - 建立“占用即冻结”机制，可变现股份偿还[14]

津贴政策 - 发放范围为公司独立董事[4] - 每人每年税前津贴92,000元含通讯等费用[4] - 按季度发放，代扣代缴个税[4] - 按实际任职时间发放离任津贴[4] 特殊情况 - 四种情形公司可不予发放津贴[6] 其他规定 - 差旅费按公司规定报销[6] - 按国家法律和章程执行未尽事宜[8] - 抵触新规定时修订制度[8] - 董事会负责制定等[9] - 股东会审议通过后施行[10]

风险管理体系 - 公司开展全面风险管理工作以实现多目标[3][4][6][7] - 建立由董事会、审计委员会等组成的全面风险管理组织体系[9] - 审计委员会承担监督责任，经营管理层承担日常管理责任[9] - 全面风险管理归口部门是审计与合规部，负责日常工作[10] - 公司及各单位建立全面风险管理三道防线[10] - 各部门和各单位负责人为风险控制第一责任人[11] 风险管理流程 - 全面风险管理工作基本流程包括收集信息、评估风险等[15] - 各部门及各单位每年按流程完成年度风险管理工作并报送[14] - 审计与合规部组织提出下年度风险管控措施并撰写报告报送[15] 风险信息收集 - 各部门及各单位应收集战略、财务、市场等风险初始信息[16][17][18][19] - 运营风险需收集产品结构、新市场开发等8类信息[20] - 法律风险需收集国内外政治法律环境等7类信息[21] 风险分级 - 重大风险预计损失为3000万元（含）以上等[26] - 重要风险预计损失为300万元（含）至3000万元等[27] - 一般风险预计损失为300万元以下等[27] 风险报告 - 特别紧急重大情况及突发影响金额/预计损失金额大于1000万元（含）时，三级单位应同时向审计与合规部报告[29] - 各单位风险管理归口部门应在事件发生后2小时内首报[29] - 各单位风险管理归口部门应在事件发生后5个工作日内续报等[31] 风险评估 - 公司每年定期实施风险辨识、分析和评价[24] - 风险评估采用定性与定量方法结合[22] - 涉及“三重一大”事项需进行专项风险评估[23] 风险管控 - 审计与合规部应将重大经营风险事件移交职责归口部门督导主责单位管控风险[36] 信息沟通与预警 - 公司应建立贯穿风险管理流程的信息沟通渠道[38] - 公司和各单位应建立财务等预警系统[40] 危机处理 - 公司应建立危机处理和应急管理机制，新重大风险需制定方案报合规管理委员会审批[41] - 危机发生后公司应成立以总经理为组长的危机处理小组[42] - 危机处理小组需制订危机处理计划[44] - 危机处理分两种情况处理，并要处理好各方关系[45] - 危机处理完成后小组提交总结报告，追究责任人责任[47] 系统建设 - 公司应逐步建设涵盖风险管理各环节的风险管理信息系统[49]

投票信息 - 公司投票代码为"351508"，简称为"认检投票"[7] 投票时间 - 深交所交易系统网络投票时间为股东会召开日交易时间[7] - 互联网投票系统开始时间为股东会当日上午9:15，结束于现场股东会结束日下午3:00[9] 投票准备 - 股东会通知发布次日申请开通网络投票服务并录入信息，股权登记次日完成复核[5] - 网络投票开始日前二交易日提供股权登记日全部股东资料电子数据[5] - 股东会股权登记日和网络投票开始日至少间隔二交易日[6] 投票规则 - 中小投资者指除特定人员外其他股东[17] - 多账户投票以首次有效结果为准[12] - 集合类账户互联网投票计入表决权总数，交易系统不计入[14] 计票与结果 - 公司提供双投票服务，系统合并计算数据[16] - 现场股东会结束后通过互联网获取网络投票数据[18] - 委托信息公司合并计票并发送数据[18] - 公司及律师确认投票合规性并形成表决结果[18] - 对投票数据异议向深交所及信息公司提出[18] - 按规定披露法律意见书和表决结果[18] 查询结果 - 股东会次日交易系统投票股东可查结果[18] - 股东可在互联网系统查近一年网络投票结果[19] 细则相关 - 细则由董事会负责制定、修订及解释[24] - 细则自股东会审议通过之日起施行[25]

独立董事任职条件 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，至少包括一名会计专业人士[3] - 审计、薪酬与考核、提名委员会中独立董事应过半数并担任召集人，审计委员会召集人应为会计专业人士[5] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[6] - 独立董事候选人最近36个月内无相关处罚记录[9][10] - 会计专业独立董事应具备注册会计师资格或相关专业高级职称等条件之一[10] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司任职[10] 选举与任期 - 董事会、特定股东可提出独立董事候选人[10] - 选举两名以上独立董事应实行累积投票制[13] - 独立董事连任时间不得超过六年[14] 履职相关 - 独立董事因特定情形辞职或被解职，公司应60日内完成补选[14][15] - 独立董事连续两次未出席董事会会议且不委托他人，董事会应30日内提议解除其职务[18] - 独立董事行使部分职权需全体独立董事过半数同意[18][19] - 特定事项需经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[19][20] - 独立董事专门会议由过半数独立董事推举一人召集主持[21] - 独立董事每年在公司现场工作时间不少于15日[23] - 独立董事工作记录及公司提供资料应至少保存10年[25] 监督职责 - 出现特定情形，独立董事应及时向深交所报告[26] - 独立董事审议财报时重点关注和审查特定事项[26] - 独立董事依托审计委员会监督财务信息质量等事项[27] - 独立董事监督内控评价报告，关注完备性、真实性与合理性[28][29] 报告与会议 - 董事会审议年度报告时，独立董事应签署书面确认意见[29] - 独立董事应关注年度报告编报信息保密，提交年度述职报告[30][32] - 独立董事专门会议可多种方式召开，决议需全体独立董事过半数通过[34][35] - 独立董事专门会议需过半数出席或委托出席方可举行，应制作会议记录保存不少于十年[35][36][37] 公司支持 - 公司为独立董事履职和专门会议召开提供工作条件和人员支持[39][40] - 公司保障独立董事知情权，定期通报运营情况，提供资料并配合考察[40] - 公司及时向独立董事发会议通知，提供资料，保存会议资料至少十年[47] - 两名及以上独立董事认为会议材料问题可书面提延期，董事会应采纳[47] 费用与津贴 - 公司承担独立董事聘请专业机构及行使职权所需费用[42][43] - 公司给予独立董事与职责相适应的津贴，标准由董事会制订、股东会审议通过并在年报披露[43] - 独立董事不得从公司及相关方取得其他利益[43] - 公司可建立独立董事责任保险制度降低风险[43] 制度说明 - 本制度中“以上”“不少于”包含本数，“过”等不包含本数[45] - 本制度未尽事宜按相关法律法规和公司章程执行，抵触时修订并报股东会审议[45] - 制度相关事务归口部门职能调整时，由新部门承担职责[45] - 本制度由董事会负责制定、修订及解释，相关旧制度废止[45]

控股股东及实际控制人义务 - 及时告知公司股份质押等情况[8] - 遵守规定，不损害公司和其他股东利益[7] - 履行信息披露义务，保证信息真实准确完整[7] - 配合公司信息披露，如实回复询问[7] - 对未披露重大信息保密[7] - 出现特定情形及时告知并配合披露[8] 行为限制 - 质押股份考虑对公司控制权和经营稳定性影响[10] - 信息披露前特定情形通知公司发提示性公告[11] - 保证公司资产、人员等独立[13] - 不得要求公司违法违规担保[17] - 不得占用公司资金[18] - 不得开展对公司不利的同业竞争[19] - 维护公司机构独立，不干预运作[20] 股东权益保护 - 保护中小股东提案权等权利[20] - 与公司交易遵循平等自愿原则[22] 股份交易规定 - 买卖公司股份遵守相关规定[28] - 转让控制权确保董事会和管理层平稳过渡[29] 制度建设 - 建立信息披露管理制度[30] 制度施行 - 本制度自股东会审议通过之日起施行[29]

业绩总结 - 2024年度立信经审计收入总额47.48亿元，审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元[2] - 2024年度立信上市公司审计客户693家，收费总额8.54亿元，同行业上市公司审计客户13家[2][3] 其他新策略 - 公司拟续聘立信为2025年度财务报告及内部控制审计服务机构，议案待股东会审议[2] - 2025年度审计服务费用88万元，财务审计费用68万元，内控审计费用20万元，较上期无变化[6] 数据相关 - 截至2024年末立信合伙人296名，注册会计师2498名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[2] - 截至2024年末，立信提取职业风险基金1.71亿元，购买职业保险累计赔偿限额10.50亿元[3] 法律涉诉 - 金亚科技案立信对投资者损失的12.29%部分承担连带责任，涉诉金额500万元[4] - 保千里案立信对其特定期间债务的15%部分承担补充赔偿责任，涉诉金额1096万元[4] 监管记录 - 立信近三年受刑事处罚0次、行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次、纪律处分0次，涉及从业人员131名[5]