财务管理制度 - 制度适用于公司及下属子公司财务管理工作[2] - 财务管理实行统一管理、分级负责原则[3] - 财务总监负责组织公司财务管理工作[3] 会计核算基础 - 会计年度为每年1月1日至12月31日[10] - 境内子公司记账本位币为人民币[10] - 记账方法为借贷记账法[10] - 会计核算以权责发生制为基础[10] - 各项财产按实际成本计量[11] - 会计核算遵循谨慎性原则[11] 资产核算 - 公司资产包括流动资产和长期资产[15] - 应收款项按预期信用损失模型计提减值准备[16] - 存货按实际成本计价，发出用加权平均法[17] - 固定资产按成本初始计量，年限平均法折旧[19] - 在建工程达预定状态按成本转固定资产[20] - 无形资产按成本初始计量，有限寿命摊销[20] - 长期资产减值不得转回[22] 债务管理 - 债务分经营性和融资性，不同部门管理[24] - 综合多因素制定融资方案并批准实施[24] 利润分配 - 分配税后利润提10%列法定公积金[35] - 法定公积金转增资本留存不少于25%[35] 收入确认 - 内销产品交付确认、收款且转移风险报酬[30] - 外销产品报关提单、收款且转移风险报酬[30] 成本费用核算 - 按权责发生制核算成本费用，需合法凭证[33] - 分设科目归集核算成本费用，研发按项目明细[33] 财务报告 - 子公司编制报告报财务部合并[37] - 公司及时披露报告，财务部编财务信息[37] 会计档案管理 - 会计档案含凭证、账簿等核算资料[39] - 档案外借需履行审批登记手续[39]

独立董事情况 - 报告期内独立董事谭小平、卢少平、邢燕龙能胜任职责要求[1] - 独立董事未担任其他职务，未在主要法人股东任职[1] - 独立董事与公司及主要股东无妨碍独立客观判断关系，符合规定[1]

募集资金情况 - 公司公开发行1000万股A股，发行价每股55.82元，募集资金净额48406.68万元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金存放余额237706399.74元[6][7] - 本年度投入募集资金25063.07万元[20] 项目投资情况 - 生产功能性保护材料华东总部项目承诺投资30000万元，调整后25200万元，本年度投入12638.31万元，进度50.15%，预计2025年9月15日达预定可使用状态，效益315.12万元[20] - 研发中心及信息化建设项目承诺投资13614.80万元，调整后11436.86万元，本年度投入618.45万元，进度5.41%，预计2027年达预定可使用状态[20] - 补充流动资金项目承诺投资12200万元，调整后11769.81万元，本年度投入11806.31万元，进度100.31%[20] 资金管理情况 - 2024年3月28日，同意使用不超过25000万元闲置募集资金现金管理，额度12个月有效[8] - 2024年5月13日，同意增加使用不超过15000万元闲置募集资金现金管理，额度至2024年年度股东大会召开日有效[9] - 公司购买多笔结构性存款，部分已收回[11][12] 其他情况 - 拟增加研发中心及信息化建设项目实施主体和实施地点[21] - 以募集资金置换预先投入自筹资金8226.53万元[22] - 报告期内，以募集资金等额置换使用自有资金等支付募投项目资金53.14万元[22]

审计机构相关 - 2024年度天健事务所上市公司审计客户707家，收费7.20亿元[2] - 2024年续聘天健事务所为审计机构[3][4][6] - 天健对公司2024财报等审计，出具标准无保留意见报告[5] 人员数据 - 截至2024年底，天健合伙人241人，注会2356人，签过报告注会904人[2] 沟通会议 - 2024 - 2025年公司审计委员会多次与审计人员沟通[6][7] 评价与报告 - 审计委员会认为天健2024年审计表现良好[8] - 报告日期为2025年4月19日[9]

2024年情况 - 监事会召开会议6次[2] - 股东大会、董事会召集及重大事项决策程序合法合规[4] - 财务报告获标准无保留审计意见[6] - 无违规对外担保和募集资金使用违规情形[7][8] 2025年展望 - 监事会按法规和章程履职促进规范运作[12] - 成员参加培训并持续学习法规和财务知识[12] - 监督经营决策、董高履职、财务及资金使用情况[12]

套期保值业务开展 - 公司及子公司拟开展外汇和商品套期保值业务，授权期限自2025年4月19日起十二个月内有效[2][16][17] - 本次套期保值业务开展经董事会审议通过，无需提交股东大会审议[4][17] 业务规模 - 外汇套期保值业务预计任一交易日持有的最高合约价值为2亿人民币或等值外币[2][5][16] - 商品套期保值业务预计动用的交易保证金和权利金上限为0.25亿人民币或等值外币[2][11][16] - 商品套期保值业务预计任一交易日持有的最高合约价值为0.8亿人民币或等值外币[2][11][16] 资金来源 - 外汇套期保值业务使用自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金[9] - 商品期货套期保值业务资金来源为自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金[15] 业务品种 - 外汇套期保值业务品种包括远期结售汇、外汇掉期等产品及组合[2][6][16] - 商品套期保值业务品种限于树脂材料、金属丝等与生产经营相关原材料[2][10][12][16] 业务风险 - 外汇套期保值业务存在市场风险和内部控制风险[19][20] - 客户应收账款逾期影响现金流，或致外汇套期保值不匹配造成损失[21] - 法律变化或交易对手违法可能使合约无法执行，给公司带来损失[22] - 外汇套期保值交易对手违约，无法对冲汇兑损失将造成公司损失[23] - 商品期货套期保值业务存在价格波动、资金、内控、技术、客户违约等风险[24][25][26][27][28] 风险控制 - 商品期货套期保值业务持仓量不超现货需求量，持仓时间与现货保值计价期匹配[29] - 公司制定《套期保值业务管理制度》，成立工作小组，各部门分级管理[30] - 公司严格控制套期保值资金规模，按规定审批操作[31] - 公司仅与合法资质期货交易所和大型商业银行开展业务，审查合约条款[33] - 公司设立符合要求的系统，发生错单及时处理[34] - 公司建立客户信用管理体系，交易前审查对方资信[35]

审计机构相关 - 公司拟续聘天健事务所为2025年度审计机构，议案待2024年年度股东大会审议[1] - 天健事务所上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[2] - 天健事务所2023年业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[3] 审计费用相关 - 2023年审计费用（不含税）95万元，2024年90万元，同比降5.26%[13] - 2025年审计费用将综合考虑公司业务规模等因素协商确定[10] 审计情况及处罚相关 - 天健事务所2024年上市公司审计涉及多行业，同行业审计客户544家[3] - 天健事务所近三年受行政处罚4次等，67名从业人员受罚81人次[6] - 项目合伙人陈孛2023年因审计程序问题受自律监管措施[9]

募资情况 - 公司首次公开发行股票1000万股，发行价55.82元/股，募集资金总额55820万元，净额48406.68万元[2] - 募集资金拟投项目含生产功能性保护材料华东总部（25200万元）等三项[4] 资金管理 - 公司拟用不超25000万元闲置募集和不超20000万元闲置自有资金现金管理[8] - 现金管理投资品种为安全高、流动性好、期限不超12个月产品[6] - 额度自第四届董事会第五次会议通过至2025年年度董事会召开有效[8] - 公司拟将募集资金余额以协定存款方式存放[13] 决策情况 - 2025年4月19日董事会和监事会通过相关议案[19][20] - 保荐机构核查认为议案履行必要程序，对事项无异议[21][22]

董事会构成 - 第三届和第四届董事会均由9名董事组成，独立董事3名占比超三分之一[2] 董事履职 - 2024年独立董事卢少平应参加董事会9次，现场出席3次，通讯出席6次，出席股东大会3次[4][5] - 2024年独立董事卢少平现场工作时间达15日[6] 公司运营 - 2024年未变更会计师事务所，聘任天健为审计机构[8] - 2024年内控机制运作良好，内控制度无重大缺陷[8] - 2024年董事会按要求召集会议9次，董事按时出席、勤勉尽责[9] 其他情况 - 报告期内除向子公司担保外无其他担保情况[7] - 报告期内无控股股东等非经营性占用资金情形[8] - 董事会下设四个专门委员会，2024年运作规范[9]