会计师事务所选聘 - 选聘应经审计委员会审核，报董事会和股东大会审议[3] - 独立董事或1/3以上董事可提聘请议案[7] - 选聘方式包括公开招标、竞争性谈判等[8] 选聘评分与费用 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[11] - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明情况[12] 审计人员与资料 - 同一审计项目合伙人、签字注册会计师连续审计不超5年，IPO后连续执行不超2年[13] - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[14] 改聘与监督 - 出现执业质量缺陷等情况应改聘，更换应在被审计年度第四季度结束前完成[16][17] - 审计委员会负责选聘及监督工作[19] 审计委员会关注要点 - 关注资产负债表日后至年报出具前等变更情况[20] - 关注拟聘任事务所近3年受罚及调查情况[20] - 关注原审计团队转入其他事务所情形[20] - 关注聘任期内审计费用变动大等情况[21] - 关注未按要求轮换审计人员情况[21] 制度相关 - 制度未尽事宜依国家法律及《公司章程》规定执行[23] - 制度与相关规定不一致时以相关规定为准[23] - 制度由公司董事会负责解释、拟定，经股东大会审议通过生效实施[24] - 该制度为浙江斯菱汽车轴承股份有限公司2024年4月相关制度[25]

募集资金情况 - 公司发行2750.00万股A股，发行价37.56元/股，募集资金103290.00万元，净额92655.29万元[2] - 截至2023年12月31日有6个募集资金专户，余额合计730235879.50元[7][8] - 超募资金金额为52024.40万元[19] 项目投入情况 - 本期项目投入13322.60万元，承诺投资项目小计投入进度32.79%[5][18] - 年产629万套高端汽车轴承技改扩产项目投入1274.34万元，进度5.15%[18] - 斯菱股份技术研发中心升级项目投入47.40万元，进度1.23%[18] - 补充流动资金项目投入12000.86万元，进度100.01%[18] 资金使用及结余情况 - 应结余79994.78万元，实际结余73023.59万元，差异含7000万元理财本金和28.81万元待支付发行费用[5] - 截至2023年12月31日，使用闲置及超募资金买理财本金余额7000万元[8][19] - 超募资金中暂未确定用途资金52024.40万元[18] 资金管理决策 - 2023年10月24日公司审议通过使用募集资金置换自筹资金及闲置募集资金现金管理议案[19] - 置换先期投入募投项目自筹资金1079.54万元及不含税发行费用348.95万元[19] - 公司及子公司拟使用不超过4.5亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[19]

| 一、审计报告……………………………………………………… 第 | 1—6 | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 | 7—14 | 页 | | (一)合并资产负债表…………………………………………… 第 | 7 | 页 | | (二)母公司资产负债表………………………………………… 第 | 8 | 页 | | (三)合并利润表………………………………………………… 第 | 9 | 页 | | (四)母公司利润表………………………………………………第 | 10 | 页 | | (五)合并现金流量表……………………………………………第 | 11 | 页 | | (六)母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 | 页 | | (七)合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 | 页 | | (八)母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 | 页 | | | | 天健审〔2024〕2216 号 浙江斯菱汽车轴承股份有限公司全体股东： 我们审计了浙江斯菱汽车轴承股份有限公司(以下简称斯 ...

财通证券股份有限公司 关于浙江斯菱汽车轴承股份有限公司 使用部分超募资金永久补充流动资金的核查意见 财通证券股份有限公司（以下简称"财通证券"或"保荐人"）作为浙江斯 菱汽车轴承股份有限公司（以下简称"斯菱股份"或"公司"）首次公开发行股 票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对斯菱股份 使用部分超募资金永久补充流动资金事项进行了核查，具体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江斯菱汽车轴承股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1251号）同意，浙江斯菱汽车轴 承股份有限公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）27,500,000股，每股 发行价格37.56元，募集资金总额为人民币103,290.00万元，扣除发行费用人民币 10,634.71万元（不含税）后，募集资金净额为人民币92,655.29万元。 ...

公司治理 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额均为100%[2] - 2023年度公司召开3次股东大会[4] - 董事会设董事5名，其中独立董事2名，2023年召开4次董事会会议[4] - 监事会由5名监事组成，其中2名为职工代表[5] 内控缺陷标准 - 财务报告资产总额潜在错报，一般、重要、重大缺陷标准分别为＜0.5%、0.5%≤＜1%、≥1%[14] - 财务报告营业收入潜在错报，一般、重要、重大缺陷标准分别为＜1%、1%≤＜2%、≥2%[14] - 非财务报告资产负债表错报，一般、重要、重大缺陷标准分别为＜3%、3%≤＜5%、≥5%[17] - 非财务报告利润表错报，一般、重要、重大缺陷标准分别为＜3%、3%≤＜5%、≥5%[18] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务、非财务报告内部控制重大、重要缺陷[21][23] - 内控评价报告基准日，公司保持有效财务报告内控，未发现非财务报告内控重大缺陷[24] - 保荐人认为公司法人治理结构健全，内控有效，评价报告基本反映内控情况[25]

证券代码：301550 证券简称：斯菱股份 公告编号：2024-015 根据《浙江斯菱汽车轴承股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说 明书》，公司募集资金投资项目及募集资金使用计划如下： 单位：万元 | 项目名称 | 总投资额 | 募集资金投资额 | | --- | --- | --- | | 年产629万套高端汽车轴承技术改造扩产项目 | 24,761.95 | 24,761.95 | | 斯菱股份技术研发中心升级项目 | 3,868.94 | 3,868.94 | | 补充流动资金 | 12,000.00 | 12,000.00 | | 合计 | 40,630.89 | 40,630.89 | 为了更好的满足公司整体规划和合理布局的需求，有效推进募投项目的实施进度， 公司分别于2024年3月1日召开了第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议， 于2024年3月20日召开了2024年第二次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募投项 目名称、实施地点、实施方式及使用超募资金增加募投项目投资金额的议案》，同意 公司将"年产629万套高端汽车轴承技术改造扩产项目"名称变更为"年产629万套高 端汽 ...

及其募集资金专户销户的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、募集资金基本情况 证券代码：301550 证券简称：斯菱股份 公告编号：2024-014 经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江斯菱汽车轴承股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1251号）同意，浙江斯菱汽车轴承股份有 限公司（以下简称"公司"）向社会公众公开发行人民币普通股（A股）27,500,000股， 每股发行价格37.56元，募集资金总额为人民币103,290.00万元，扣除发行费用人民币 10,634.71万元（不含税）后，募集资金净额为人民币92,655.29万元。 浙江斯菱汽车轴承股份有限公司 关于补充流动资金募投项目实施完毕 上述募集资金已划至公司募集资金专项账户，天健会计师事务所（特殊普通合伙） 已于2023年9月8日对募集资金的到位情况进行了审验，并出具了天健验〔2023〕484号 《验资报告》。 二、募集资金管理和存放情况 （一）募集资金的管理情况 具体内容详见公司于2023年9月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn ...

斯菱泰国工厂情况 - 2024年2月，斯菱泰国工厂第二期投资投产，具备完整全产业链工序，因人员储备和设备调试，设备利用率逐步增加，产能将阶段性释放 [1] - 公司计划进行第三期投资完善产业链部分辅助功能，预计明年Q2前完成 [1] 公司竞争力与业绩情况 - 产品制造差异化是核心优势，打造适合商业模式的供应链和供应商体系，以及“小批量、多品种、快速响应”柔性生产线，能提高设备利用率等，提升市场响应速度和竞争力 [2] - 2023年H1公司营收同比下降，下半年随市场回暖增长，全年营收下降幅度收窄至1.36%，因战略把握、客户和产品结构调整及新产品落地，销售毛利率增长实现利润增长 [2] 公司未来规划 - 主机配套市场是未来发展战略重要方向，募投项目“年产629万套高端汽车轴承智能化建设项目”完成后，预计新增629万套高端汽车轴承年生产能力，丰富产品结构，为争取主机配套市场项目打基础 [2] - 持续寻找优质并购项目，根据发展及市场需求开拓主机市场 [2]

证券代码：301550 证券简称：斯菱股份 公告编号：2024-012 浙江斯菱汽车轴承股份有限公司 关于首次公开发行网下配售限售股上市流通的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、本次解除限售的股份为浙江斯菱汽车轴承股份有限公司（以下简称"公司"或 "斯菱股份"）首次公开发行网下配售限售股份； 2、本次解除限售股东户数共计7,049户，解除限售股份的数量为1,418,111股，占公 司总股本的1.2892%，限售期为自公司首次公开发行并上市之日起6个月； 3、本次解除限售的股份上市流通日期为2024年3月15日（星期五）； 4、本次解除股份限售的股东请勿在解限期间办理转托管、质押式回购等会导致托 管单元发生变更的业务，否则可能导致相应股东解除限售失败。 一、首次公开发行网下配售股份情况 根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意浙江斯菱汽车轴承股份有限公司 首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1251号），并经深圳证券交易所同意， 公司首次公开发行人民币普通股（A股）27,500,000股，并于2023年9月 ...

财通证券股份有限公司 关于浙江斯菱汽车轴承股份有限公司 首次公开发行网下配售限售股上市流通的核查意见 财通证券股份有限公司（以下简称"财通证券"或"保荐人"）作为浙江斯 菱汽车轴承股份有限公司（以下简称"斯菱股份"或"公司"）首次公开发行股 票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号 ——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对斯菱股份首次公开发 行网下配售限售股上市流通的事项进行了审慎核查，出具核查意见如下： 一、首次公开发行网下配售股份情况 根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意浙江斯菱汽车轴承股份有限 公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1251 号），并经深圳证券交 易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）27,500,000 股，并于 2023 年 9 月 15 日在深圳证券交易所创业板上市。 公司首次公开发行前总股本 82,500,000 股，首次公开发行股票完成后，公司 总股本为 ...