发行信息 - 本次发行股票为人民币普通股（A股），每股面值1元，不超过44,856,477股，占发行后总股本比例不低于25%，发行后总股本不超过179,425,908股[8][35] - 拟上市证券交易所和板块为深圳证券交易所创业板[8] 业绩数据 - 2021 - 2023年营业收入分别为19,699.52万元、32,773.73万元、52,955.53万元，复合增长率为63.96%[49][51] - 2021 - 2023年归属于母公司所有者的净利润分别为4,772.77万元、7,466.11万元、9,741.21万元[51] - 2022年光电业务收入42,543.06万元，占比85.60%，2021年和2022年度分别同比增长63.01%和46.50%[39][45] - 2022年红外产品收入28,073.61万元，占比56.48%[39] - 2022年零部件收入9,225.09万元，占比18.56%[39] - 2022年光电研制收入5,244.37万元，占比10.55%[39] - 2022年其他主营业务收入7,159.19万元，占比14.40%[39] - 报告期各期主营业务毛利率分别为48.90%、44.75%和38.05%，呈逐年下降趋势[64] - 报告期内，公司扣除非经常性损益后的归母加权平均净资产收益率分别为25.48%、10.84%和9.06%[89] 采购数据 - 报告期内各期探测器采购金额分别为6931.81万元、13703.27万元和38562.96万元，占各期采购总额比例分别为54.07%、58.40%和72.00%[21][41][60] - 2021年和2022年制冷型探测器采购总额中国产型号占比分别达到90.11%和96.48%[24][62] - 2021年和2022年Z0001生产的InSb探测器占公司制冷型探测器采购总额比例分别高达74.11%和90.86%[24][62] 资产数据 - 2022年资产总额130,532.82万元，归属于母公司所有者权益110,028.90万元[50] - 公司2021 - 2023年资产负债率（合并）分别为13.88%、16.56%、15.23%[51] - 报告期各期末，公司存货账面价值分别为4232.82万元、11297.59万元和33825.70万元，占流动资产比例分别为14.75%、10.99%和32.03%[26][70] - 报告期各期末，公司预付账款金额分别为6680.59万元、16949.48万元和16158.87万元，占流动资产比例分别为23.28%、16.49%和15.30%[27][72] - 报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为9616.82万元、15350.48万元和27189.66万元，占流动资产的比例分别为33.51%、14.94%和25.74%[73] 股权结构 - 公司控股股东和实际控制人为罗珏典、吴明星[32] - 截至招股说明书签署日，公司联合创始人合计直接及间接持有公司24.62%股份，控制38.62%股份表决权；发行完成后，持股比例降至18.47%，控制表决权比例降至28.97%[78] - 截至招股书签署日，公司前十名股东合计持股9256.33万股，占比68.78%[189] - 提交上市申报材料前12个月内新增3名股东，晟易天成持股968.90万股，占比7.20%；恒瑞投资持股376.79万股，占比2.80%；比特丰泽持股269.14万股，占比2.00%，增资价格均为18.58元/股[193] 研发与合作 - 最近三年研发投入分别为1,437.60万元、2,064.73万元和2,911.10万元，复合增长率为42.30%[49] - 截至目前已取得21项发明专利、13项实用新型专利、20项外观专利和34项计算机软件著作权[46] - 2021年6月至2026年6月公司与Z0001战略合作，对其制冷型探测器有优先购买权[25] 募投项目 - 公司本次募集资金拟投入项目总投资50,000.00万元，包括光电产品研发及产业化等四个项目[56] - 募投项目新增固定资产年折旧和无形资产年摊销合计预计为3903.92万元[87] 风险提示 - 公司产品和服务应用于军用领域比例较高，若国家削减军费支出，可能对公司生产经营不利[82] - 2017年国务院出台军民融合意见，若相关法律法规、行业政策变化，可能对公司业务造成不利影响[84]

关于国科天成科技股份有限公司首次公开发行 股票并在创业板上市申请文件 第二轮审核问询函的回复 保荐机构（主承销商） （中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号） 深圳证券交易所： 贵所于 2022 年 11 月 3 日下发的《关于国科天成科技股份有限公司首次公 开发行股票并在创业板上市申请文件的第二轮审核问询函》（审核函〔2022〕 011036 号）（以下简称"第二轮审核问询函"）已收悉。国科天成科技股份有 限公司（以下简称"国科天成"、"发行人"或"公司"）与国泰君安证券股 份有限公司（以下简称"保荐机构"）、北京金杜（成都）律师事务所（以下 简称"发行人律师"）、致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申 报会计师"）等相关方对第二轮审核问询函所列问题进行了逐项核查，现答复 如下，请予审核。 如无特别说明，本问询函回复使用的简称与《国科天成科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（申报稿）》（以下简称"招股 说明书"）中的释义相同。 本问询函回复的字体代表以下含义： | 相关事项所列问题 | 黑体（不加粗） | | --- | --- | | 对问题的回复 | 宋体（不加粗） ...

关于国科天成科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市申请文件 第二轮审核问询函中有关财务会计问题的 专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于国科天成科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市申请文件 第二轮审核问询函中有关财务会计问题的 专项说明 致同专字（2023）第 110A001606 号 深圳证券交易所： 根据贵所 2022 年 11 月 3 日出具的审核函[2022] 011036 号《关于国科天成科 技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的第二轮审核问询 函》（以下简称"第二轮审核问询函"）的要求，致同会计师事务所（特殊普通 合伙）（以下简称"申报会计师"）对审核问询函中提到的需要申报会计师说明 或发表意见的问题进行了认真核查，现做专项说明如下： （以下如无特殊说明，本专项说明使用的简称与《国科天成科技股份有限 公司首次公开发行股票并在 ...

国泰君安证券股份有限公司 关于 国科天成科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市 之 发行保荐书 保荐人（主承销商） （中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号） 二零二三年三月 国科天成科技股份有限公司 发行保荐书 国泰君安证券股份有限公司 关于国科天成科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市之发行保荐书 深圳证券交易所： 国泰君安证券股份有限公司（以下简称"国泰君安"、"保荐机构"）接受 国科天成科技股份有限公司（以下简称"国科天成"、"发行人"、"公司"） 的委托，担任其首次公开发行股票并在创业板上市（以下简称"本次发行"）的 保荐机构。 保荐机构及其保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公 司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）等法律法规和《首 次公开发行股票注册管理办法》（以下简称《注册办法》）、《证券发行上市保 荐业务管理办法》（以下简称《保荐业务管理办法》）、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《发行证券的公司信息披露内容 与格式准则第 27 号——发行保荐书和发行保荐工作报告》等中国证监会及深圳 证券交易所有关规定 ...

关于国科天成科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市申请文件 审核问询函中有关财务会计问题的 专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于国科天成科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市申请文件 审核问询函中有关财务会计问题的 专项说明 致同专字（2023）第 110A001605 号 深圳证券交易所： 根据贵所 2022 年 7 月 8 日出具的审核函[2022]010599 号《关于国科天成科 技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函》 （以下简称"审核问询函"）的要求，致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"申报会计师"）对审核问询函中提到的需要申报会计师说明或发表意 见的问题进行了认真核查，现做专项说明如下： （以下如无特殊说明，本专项说明使用的简称与《国科天成科技股份有限 公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（申报稿 ...

国泰君安证券股份有限公司 关于国科天成科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市 之 上市保荐书 保荐人（主承销商） （中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号） 二〇二三年三月 国科天成科技股份有限公司 上市保荐书 国泰君安证券股份有限公司 关于国科天成科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市之上市保荐书 深圳证券交易所： 国泰君安证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"、"国泰君安"）接受国科 天成科技股份有限公司（以下简称"发行人"、"国科天成"、"公司"）的委托，担 任其首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构。 保荐机构和保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《首次公 开发行股票注册管理办法》（以下简称"《注册办法》"）、《证券发行上市保荐 业务管理办法》（以下简称"《保荐业务管理办法》"）、《深圳证券交易所股票 发行上市审核业务指引第 2 号——上市保荐书内容与格式》、《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》等有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制定的 业务规则和行业自律规范出具上市保荐书，并保 ...

关于国科天成科技股份有限公司首次公开发行 股票并在创业板上市申请文件 审核问询函的回复 保荐机构（主承销商） （中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号） 深圳证券交易所： 贵所于 2022 年 7 月 8 日下发的《关于国科天成科技股份有限公司首次公开 发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函》（审核函〔2022〕010599 号） （以下简称"审核问询函"）已收悉。国科天成科技股份有限公司（以下简称 "国科天成"、"发行人"或"公司"）与国泰君安证券股份有限公司（以下 简称"保荐机构"）、北京金杜（成都）律师事务所（以下简称"发行人律 师"）、致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"）等 相关方对审核问询函所列问题进行了逐项核查，现答复如下，请予审核。 如无特别说明，本问询函回复使用的简称与《国科天成科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（申报稿）》（以下简称"招股 说明书"）中的释义相同。 本问询函回复的字体代表以下含义： | 相关事项所列问题 | 黑体（不加粗） | | --- | --- | | 对问题的回复 | 宋体（不加粗） | | 招股说明书的修订、补 ...

北京金杜（成都）律师事务所 关于 国科天成科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市 致：国科天成科技股份有限公司 的 补充法律意见书（三） 2023 年 3 月 3-1 北京金杜（成都）律师事务所（以下简称本所）接受国科天成科技股份有限 公司（以下简称发行人）委托，担任发行人首次公开发行股票并上市（以下简称 本次发行上市）的专项法律顾问。 本所根据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《中华人民共和 国公司法》（以下简称《公司法》）、《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试 行）》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》（以下简称《证券法律业务管理 办法》）、《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》（以下简称《证券法律业 务执业规则》）、《公开发行证券公司信息披露的编报规则第 12 号－－公开发行证 券的法律意见书和律师工作报告》（以下简称《编报规则第 12 号》）等中华人民 共和国境内（以下简称中国境内，为本补充法律意见书之目的，不包括中国香港 特别行政区、中国澳门特别行政区和中国台湾地区）当时有效的法律、行政法规、 规章和规范性文件以及中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）的有关 ...

发行相关 - 本次发行不超过44,856,477股，占发行后总股本比例不低于25%，发行后总股本不超过179,425,908股[11][42][57] - 发行股票类型为人民币普通股（A股），每股面值1元，拟上市板块为深交所创业板[11] - 发行方式为网下向投资者询价配售与网上按市值申购定价发行相结合或其他监管认可方式[42] - 发行对象为符合资格的询价对象和创业板开户投资者（禁购者除外）[42] 财务数据 - 截至2022年9月30日，资产总额117,229.02万元，较2021年末下降2.78%；负债总额10,088.97万元，较去年末下降49.49%；归属于母公司所有者权益106,494.33万元，较去年末增长6.29%[22][23][24] - 2022年1 - 9月，营业收入34,797.40万元，较上年同期增长88.45%；扣非后归母净利润6,059.78万元，较上年同期增长99.20%[23][24] - 公司预计2022年营业收入53,123.03万元，较上年度增长62.09%；归母净利润10,080.36万元，较上年度增长35.01%；扣非后归母净利润9,788.36万元，较上年度增长37.03%[25][26] - 报告期内各期探测器采购金额分别为1,552.32万元、6,931.81万元、13,703.27万元和20,836.79万元，占各期采购总额比例分别为27.67%、54.07%、58.40%和76.96%[15][71] - 报告期各期末存货账面价值分别为1,188.12万元、4,232.82万元、11,297.59万元和28,212.88万元，占流动资产比例分别为13.73%、14.75%、10.99%和27.61%[17][88] - 报告期各期末预付账款金额分别为1,621.61万元、6,680.59万元、16,949.48万元和14,728.75万元，占流动资产比例分别为18.74%、23.28%、16.49%和14.41%[18][87] - 报告期各期末应收账款账面价值分别为3784.72万元、9616.82万元、15350.48万元和19084.42万元，占流动资产比例分别为43.74%、33.51%、14.94%和18.67%[86] - 报告期内公司主营业务毛利率分别为54.95%、48.90%、44.75%和35.80%，呈逐年下降趋势[81] - 报告期内，公司扣除非经常性损益后的归母加权平均净资产收益率分别为31.83%、25.48%、10.84%和2.18%[101] 战略合作 - 公司与Z0001签订《战略合作协议》，2021年6月至2026年6月对其制冷型探测器有优先购买权[16][74] 公司架构与历史 - 公司有限公司成立于2014年1月8日，股份公司成立于2021年1月6日，注册资本为134,569,431元[40][106] - 公司控股股东和实际控制人为罗珏典、吴明星[40] - 公司行业分类为计算机、通信和其他电子设备制造业[40] 子公司与参股公司 - 锐谱特光电为中科天盛持股50%的参股公司，是发行人合营企业[33] - 空应中心持有空应科技100%股份[33] 募投项目 - 公司本次发行募集资金拟投入项目总投资50,000.00万元，包括光电产品研发及产业化建设项目等四个项目[54][55] - 募投项目建成稳定运营后，新增固定资产年折旧和无形资产年摊销合计预计为3903.92万元[99]

关于国科天成科技股份有限公司首次公开发行 股票并在创业板上市申请文件 审核问询函的回复 保荐机构（主承销商） （中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号） 深圳证券交易所： 贵所于 2022 年 7 月 8 日下发的《关于国科天成科技股份有限公司首次公开 发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函》（审核函〔2022〕010599 号） （以下简称"审核问询函"）已收悉。国科天成科技股份有限公司（以下简称 "国科天成"、"发行人"或"公司"）与国泰君安证券股份有限公司（以下 简称"保荐机构"）、北京金杜（成都）律师事务所（以下简称"发行人律 师"）、致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"）等 相关方对审核问询函所列问题进行了逐项核查，现答复如下，请予审核。 如无特别说明，本问询函回复使用的简称与《国科天成科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（申报稿）》（以下简称"招股 说明书"）中的释义相同。 本问询函回复的字体代表以下含义： | 相关事项所列问题 | 黑体（不加粗） | | --- | --- | | 对问题的回复 | 宋体（不加粗） | | 招股说明书的修订、补 ...