会计政策执行 - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》[3][7] 2023年影响金额 - 2023年末递延所得税资产影响533,027.61元，未分配利润同此[8] - 2023年所得税费用影响 - 33,805.12元，净利润等影响33,805.12元[8] 2022年调整情况 - 2022年末递延所得税资产、未分配利润等有调整[10] - 2022年所得税费用、净利润等有调整[10] - 2022年初递延所得税资产、未分配利润有调整[11] 变更影响金额 - 本期会计政策变更上期期初净资产受影响310,438.72元[13] - 本期会计政策变更上期留存收益受影响310,438.72元[14] - 本期会计政策变更本期净利润、上期净利润受影响[14] - 本期会计政策变更本期期末净资产、留存收益受影响[14]

募资情况 - 公司首次公开发行1109.5149万股A股，发行价36.51元/股，募资40508.39万元，净额34287.57万元[2] - 募资发行费用（不含增值税）6220.82万元[9] 资金投向 - 产能扩建项目拟投募资26244.80万元，研发中心建设拟投3809.73万元，补流拟投4233.04万元[6] 资金置换 - 截至2024年3月31日，拟置换预先投入募投项目自筹资金11059.06万元[7] - 拟置换已支付其他发行费用661.36万元[9] - 置换自筹资金及发行费用合计11720.42万元[10] 审议情况 - 2024年4月24日董事会、监事会同意置换11720.42万元[12][13][14] 机构意见 - 致同会计师事务所认为专项说明反映置换情况[15] - 保荐机构认为置换合规，无异议[16][17]

股东大会时间 - 2024年5月16日下午14:30现场会议[1][25] - 2024年5月16日网络投票[2][18][19] 股权与登记 - 会议股权登记日为2024年5月10日[3] - 会议登记时间为2024年5月15日[7] 会议审议 - 审议包括《关于<2023年度董事会工作报告>的议案》等9项提案[4][5] 投票相关 - 中小投资者表决单独计票[6] - 网络投票代码为“351577”，简称为“美信投票”[17] 参会要求 - 拟出席现场会议股东2024年5月15日16:00前送达资料[25]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日的内部控制有效性进行评价，未发现重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[4] 内部控制范围 - 内部控制纳入评价范围的主要业务和事项包括组织架构、决策管理等[4] 内部控制评估 - 公司从内部控制环境、风险评估等五个方面对整体内控情况进行评估[5] 组织架构 - 公司完善规范内部组织架构，股东大会、董事会、监事会各司其职[6] - 董事会下设审计、战略等四个专门委员会[6] - 公司建立了与业务规模相适应的组织机构，明确各部门职责[7] 制度建设 - 公司建立了较为健全有效的内部管理及控制制度体系[7] - 公司制定合理控制目标，建立有效风险评估机制识别应对内外部风险[8] 检查机制 - 公司月度例行检查财务报表、重大交易、货币资金等多项内容[15] 信息系统 - 公司建立计算机信息系统，制定《信息技术管理办法》规范数据传递[17] 监督职能 - 公司审计部定期检查内部控制政策，监事会执行内部反舞弊职能[19] 投资融资 - 公司对外投资实施逐级审批，总经理为实施责任人，财务部负责跟进[21] - 董事会制订重大融资方案，总经理在授权范围内执行[22] 权限管理 - 公司授予权限每年审核一次，临时授权需履行核准程序[23] 货币资产管理 - 公司设立专职人员管理货币资产，建立资金使用审批流程[25] - 公司开立银行账户经财务总监批准，专人每月至少核对一次[27] 采购业务 - 公司采购业务明确各环节权责，新增供应商需评价[28] 固定资产管理 - 公司固定资产由财务部归口管理，处置需经多级审批[30] 销售管理 - 公司制定多项销售管理办法，明确各环节权责[32] 成本费用管理 - 公司制定成本费用相关制度，严格控制期间费用并定期分析考核[33][34] 资产管理 - 公司各资产管理部门检查资产减值，参数经综合分析报董事会核准[35] 会计制度 - 公司设立财务部，制定多项会计相关内部控制制度[36] - 公司会计系统采用ERP和金蝶系统，明确操作权限和档案管理要求[37] - 公司财务报告编制、审核等按不相容职务分离原则划分[38] 缺陷认定 - 公司依据内控规范体系开展评价工作，确定内控缺陷认定标准[40] - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报≥税前利润的3%[40] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为税前利润的1%≤错报＜税前利润的3%[40] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内控重大与重要缺陷[42][43]

证券代码：301577 证券简称：美信科技 公告编号：2024-036 广东美信科技股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、交易目的、交易品种、交易工具、交易场所和交易金额 为有效管理公司外币资产、负债及现金流，规避外汇市场汇率波动风险，公 司及子公司拟使用外汇套期保值工具，在不超过 1 亿元人民币或等值外币额度内 滚动操作，与相关金融机构开展外汇套期保值业务。期限自本议案经公司董事会 审议通过之日起十二个月内，期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进 行再交易的相关金额）将不超过已审议额度。同时，授权董事长或其授权人士依 据公司相关管理制度具体实施外汇套期保值业务方案，签署相关协议及文件。 2、已经履行及尚待履行的审议程序 2024 年 4 月 24 日，公司本次开展外汇套期保值业务的相关议案已经公司第 三届董事会第十四次会议及第三届监事会第七次会议审议通过。 3、风险提示 公司开展外汇套期保值业务过程中可能存在市场风险、交易风险、履约风险、 流动性风险、技术风险、政策风险等情况 ...

业绩总结 - 2023年度公司营业收入43,572.23万元，较上年同期下滑10.59%[1] - 2023年净利润5,498.87万元，较上年同期下滑17.76%[1] - 2023年基本每股收益1.66元/股，较2022年下滑17.82%[2] - 2023年加权平均净资产收益率13.97%，较2022年下滑5.84%[2] - 2023年经营活动产生的现金流量净额39,539,901.48元，较2022年下滑22.47%[2][3] 财务状况 - 2023年末货币资金58,492,045.45元，占比7.97%，较年初比重减少5.66%[6] - 2023年末应收票据68,512,834.96元，占比9.33%，较年初比重增加6.39%[6] - 2023年末存货100,574,304.28元，占比13.70%，较年初比重减少6.66%[6] - 2023年末短期借款16,015,644.44元，占比5.13%，较年初比重增加0.02%[9] - 2023年末应付账款97,819,040.68元，占比31.36%，较年初比重减少17.01%[9] 现金流情况 - 经营活动现金流入小计2023年为320,565,845.94元，同比减少17.29%[13] - 投资活动产生的现金流量净额2023年为 - 92,518,243.46元，同比减少131.78%[13] - 筹资活动产生的现金流量净额2023年为30,671,292.53元，同比增加123.34%[13] - 现金及现金等价物净增加额2023年为 - 24,942,400.57元，同比减少192.20%[13]

业务品种 - 外汇套期保值业务包括远期结售汇、掉期业务、外汇买卖等[2] 业务规则 - 基于正常生产经营和国际投资，不投机套利[4] - 与有资格金融机构交易，合约外币金额不超预测收支额[4] 审批流程 - 单项或年度计划经经营层审核，董事会或股东大会审议批准[7] - 特定金额情况需提交股东大会审议[7] 报告披露 - 业务亏损超100万元，财务部及时报告[16] - 累计损益及浮动亏损达一定标准及时披露[16] 档案与制度 - 业务档案保管期限至少10年，原始档案至少15年[18] - 制度经董事会审议通过生效，由董事会负责解释[21][22]

财务指标 - 2023年营业收入为435,722,281.22元，同比下降10.59%[13] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为54,988,663.09元，同比下降17.76%[13] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为56,130,537.76元，同比下降12.66%[13] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为39,539,901.48元，同比下降22.47%[13] - 2023年基本每股收益为1.66元，同比下降17.82%[13] - 2023年加权平均净资产收益率为13.97%，同比下降5.84个百分点[13] - 2023年末资产总额为734,005,792.62元，较上年末增加4.57%[13] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为422,097,697.99元，较上年末增加15.27%[13] 主营业务 - 公司专注于磁性元器件设计、研发、生产与销售，主要产品包括网络变压器、片式电感、功率磁性元器件等[24] - 网络变压器是公司的主要产品，在通信设备中起着传输信号、隔离高压、阻抗匹配、抑制电磁波干扰等作用[29][30] - 功率磁性元器件包括平板变压器、POE变压器、驱动变压器、平板电感和绕线共模电感等，应用于工业电源、通信电源、新能源汽车等领域[32][33] - 片式电感是利用电磁电路设计技术生产的新型SMD磁性元器件，应用于网络通信、消费电子、安防设备等领域[35][36] - 公司主营业务为计算机、通信和其他电子设备制造业，其中网络变压器、功率磁性元器件和片式电感是主要产品[71] - 公司网络变压器、功率磁性元器件和片式电感的营业收入分别为24927.27万元、12940.42万元和4764.73万元，同比变动分别为-14.54%、-13.86%和26.15%[71] 研发创新 - 国家大力引导和推动电子信息产业的国产替代进程，为公司业务发展创造了良好的外部环境[25] - 公司在磁性元器件领域深耕20余年，具备较强的设计研发优势和创新能力[26] - 公司以客户需求为导向，不断实现产品和技术的突破与创新，在市场中形成了较高的品牌知名度[27] - 公司建立了客户需求导向性研发和前瞻性市场预研相结合的研发模式，与IC厂商合作开发产品[38][39] - 公司成功开发出从6PIN到96PIN网络变压器等高速以太网络变压器产品，并切入片式电感新产品领域[53] - 公司通过创新产品设计方案提高产品性能、减少生产环节、缩小产品体积等[54] - 公司2023年研发投入为2,241.30万元，占营业收入的5.14%[90] - 公司2023年研发人员数量为115人，占比18.73%，其中30岁以下占36.52%[89] 生产制造 - 公司持续推动自动化升级改造，在产品制程方面已经具有较高的自动化生产水平[27] - 公司采取"以产定采、合理库存"的采购模式，建立了完善的供应商选择和管理体系[40][41][42] - 公司产品生产以"以销定产"为主，同时适当备货以保证生产的连续均衡[45,46] - 除自主生产外，公司部分简单生产工序采用外协加工的方式完成[47] - 通过批量引入自动化设备实现网络变压器主要型号除缓线、点胶工序外的自动化生产[55] - 通过自主开发和引进自动化生产设备实现磁性元器件产品的全自动化生产或某些工序的自动化生产[55] - 建立了严格的原材料、外协采购控制体系，有效降低了生产成本，保持了较强的成本优势[57] - 建立了完善的品质培训和品质监控系统，确保产品质量稳定可控[58] 销售模式 - 公司销售模式以直销为主，同时选择部分合作方作为经销商拓展市场[48] - 公司通过上门拜访、现有客户关系、招投标等方式获取订单[49] - 公司销售部门负责市场开发、客户维护、产品销售及售后服务等工作[50,51] - 公司直销模式下的营业收入为39829.06万元，同比下降10.86%[72] - 公司磁性元器件产品的销售量为12146.34万个，同比增长69.34%[73] - 公司前五大客户合计销售额为17736.79万元，占年度销售总额的40.71%[81] 财务情况 - 公司2023年投资收益为-318.76万元，占利润总额的-5.17%[94] - 公司2023年公允价值变动收益为100.56万元，占利润总额的1.63%[94] - 公司2023年资产减值损失为-379.20万元，占利润总额的-6.14%[94] - 公司2023年其他收益为245.65万元，占利润总额的3.98%[94] - 公司2023年投资活动产生的现金流量净额为-9,251.82万元，同比下降131.78%[92] - 公司2023年筹资活动产生的现金流量净额为3,067.13万元，同比增长123.34%[92] - 公司2023年末现金及现金等价物净增加额为-2,494.24万元，同比下降192.20%[92] 风险应对 - 通过多元化采购、实行定期招投标、签订长期合同与价格锁定等措施应对原材料价格波动[116] - 建立稳定的贸易伙伴关系，提升产品质量与服务水平应对国际贸易风险[117] - 通过提供有竞争力的薪酬福利、打造良好的工作环境等方式降低人才流失风险[118] - 优化成本管理、提升产品附

业绩总结 - 报告年份为2023年[2] 数据相关 - 香港美信科技应收账款7,119,032.34[4] - 商品购销交易金额11,911,108.89[4] - 经营性往来金额8,781,274.10[4] - 与子公司及其附属公司相关金额10,248,867.13[4]

募集资金情况 - 公司首次公开发行A股11,095,149.00股，每股发行价36.51元，募集资金总额405,083,889.99元，净额342,875,700.37元[8] - 本次募集资金发行费用（不含增值税）合计62,208,189.62元[12] 项目投资情况 - 产能扩建项目投资总额31,012.68万元，募集资金投资额26,244.80万元[9] - 研发中心建设项目投资总额4,500.00万元，募集资金投资额3,809.73万元[9] - 补充流动资金项目投资总额5,000.00万元，募集资金投资额4,233.04万元[9] 资金置换情况 - 截至2024年3月31日，公司用自筹资金投入募投项目11,059.06万元，拟用募集资金置换[11] - 截至2024年3月31日，其他发行费用中6,613,566.05元（不含增值税）已从自有资金支付，拟置换[12] - 保荐承销等费用自筹资金预先投入拟置换金额不等[13]