资产情况 - 2023年3月31日，BANCO BBVA ARGENTINA S.A.的总资产为2,359,830,386千阿根廷比索，较2022年底略有下降[4] - 2023年3月31日，Banco BBVA Argentina S.A.的现金及现金等价物总额为374,120,128千阿根廷比索，较2022年同期减少了111,267,354千阿根廷比索[12] - 2023年3月31日，Banco BBVA Argentina S.A.的营运活动产生的净现金流为85,887,635千阿根廷比索，较2022年同期减少了31,188,125千阿根廷比索[11] 财务收入 - 2023年3月31日，BANCO BBVA ARGENTINA S.A.的净利息收入为131,189,349千阿根廷比索，较2022年同期有所增长[6] - 2023年3月31日，BANCO BBVA ARGENTINA S.A.的净手续费收入为11,326,740千阿根廷比索，较2022年同期有所下降[6] - 2023年3月31日，BANCO BBVA ARGENTINA S.A.的净营业收入为147,901,257千阿根廷比索，较2022年同期有所增长[6] 净利润情况 - 2023年3月31日，BANCO BBVA ARGENTINA S.A.的净利润为15,019,321千阿根廷比索，较2022年同期有所增长[6] 股东收益 - 2023年3月31日，BANCO BBVA ARGENTINA S.A.的基本每股收益为24.5284千阿根廷比索，较2022年同期有所增长[7] 综合收益 - 2023年3月31日，BANCO BBVA ARGENTINA S.A.的综合收益为14,375,137千阿根廷比索，较2022年同期有所增长[8] 货币调整 - 财务报表根据通货膨胀情况进行了重新表述，以反映货币的购买力变化[34] - 2023年3月31日的通货单位为当日的购买力货币，根据IAS 29和BCRA的规定进行了重新表述[35] - 三年通货膨胀率超过100%，因此财务报表需要按照通货膨胀环境进行重新表述[36] 税务情况 - 公司的当前所得税资产为76,492美元，较2022年12月31日的47,120美元有所增加[103] - 公司的当前所得税负债为15,972,985美元，较2022年12月31日的8,823,253美元有显著增长[103] - 公司的递延所得税资产为30,510,906美元，递延所得税负债为34,643,530美元，净递延所得税负债为4,132,624美元[103] - 公司2023年3月31日的所得税支出为7,484,381美元，较2022年3月31日的4,725,494美元有所增加[104] - 公司的有效所得税率分别为2023年3月31日和2022年3月31日的31%和30%[104]

资产负债表 - 2022年12月31日，BANCO BBVA ARGENTINA S.A.的资产总额为1,958,836,856千比索，较2021年底下降了47,910,478千比索[4] - 2022年12月31日，BANCO BBVA ARGENTINA S.A.的负债总额为1,592,952,888千比索，较2021年底下降了97,037,583千比索[5] - 2021年度末，公司股东权益总额为310,510,876千比索，较上一年度末增加了6,245,987千比索[12] 现金流量表 - 2022年度经营活动产生的现金流量为110,475,964千比索，较上一年度大幅下降至227,347,138千比索[11] - 2022年度投资活动产生的现金流量为-27,152,872千比索，较上一年度下降至-14,604,755千比索[12] - 2022年度融资活动产生的现金流量为-5,921,216千比索，较上一年度下降至-10,455,818千比索[12] 股权投资调整 - 公司对Prisma Medios de Pago SA的剩余利益进行了重新估值，根据BCRA的规定进行了调整[32] - 公司根据BCRA的要求，对2020年度的财务报表进行了调整，调整了对Prisma Medios de Pago S.A.的股权利益的公允价值[33] - 公司财报电话会议中提到，对“股权投资”和“未分配利润”进行了调整，对比2021年12月31日的资产负债表和股东权益变动表有影响[34] 会计政策和报告框架 - 公司按照BCRA第6324号通讯规定的模式，按流动性顺序呈现资产负债表[41] - 财务资产和负债通常在资产负债表中以毛额报告，只有在具有法律和无条件抵消权并且管理层有意以净额结算或同时变现资产和结算负债的情况下才以净额报告[42] - 公司在2022年12月31日的合并财务报表中遵循了BCRA规定的财务报告框架[74] 金融资产和负债 - 公司对金融资产和负债的确认和分类进行了说明，包括初始确认和后续计量[80] - 公司对金融资产的分类进行了解释，包括摊销成本、其他综合收益和利润或损失计量[84] - 公司采用了预期信用损失模型对金融资产进行减值测试，并详细说明了减值计量的方法和过程[102] 租赁会计 - 公司将租赁权利作为资产，租赁负债作为负债[157] - 公司在财务报告中对租赁合同进行了分类，分为融资租赁和经营租赁[162] - 融资租赁中，租赁资产被取消，作为应收款项计入“贷款和其他融资”[163]

财务数据和关键指标变化 - 2023年第一季度净收入为150亿阿根廷比索，环比下降27.8%，季度净资产收益率为13.7%，季度资产收益率为2.6% [7] - 2023年第一季度营业收入为788亿阿根廷比索，较2022年第四季度的751亿阿根廷比索增长4.9% [7] - 2023年第一季度净利息收入为1312亿阿根廷比索，环比增长1.6% [8] - 2023年第一季度利息收入总计2492亿阿根廷比索，较2022年第四季度增长1.5% [8] - 2023年第一季度利息支出总计1.18亿阿根廷比索，环比增长1.4%，同比增长93.9% [8] - 2023年第一季度净手续费收入总计113亿阿根廷比索，环比下降8.5% [8] - 2023年第一季度手续费支出总计107亿阿根廷比索，环比下降9% [8] - 2023年第一季度贷款损失准备金下降8.6% [9] - 2023年第一季度总运营费用为691亿阿根廷比索，环比下降1.2% [9] - 2023年第一季度行政费用环比增长13.2% [9] - 2023年第一季度季度效率比率为62.4%，较2022年第四季度的53%恶化，较2022年第一季度的72.2%改善 [9] - 2023年第一季度累计效率比率为62.4%，较2022年第四季度的64%改善，较2022年第一季度的72.2%改善 [9] 各条业务线数据和关键指标变化 - 零售数字客户渗透率截至2023年3月底达到62%，与去年持平；零售移动客户渗透率从去年同期的54%提升至56% [6] - 零售数字销售占比从2022年第一季度的82.7%提升至92.5%，按货币价值计算占银行总销售额的69.2%，而2022年第一季度为53.6% [7] - 2023年第一季度新客户获取到数字渠道的比例从2022年第一季度的69%提升至72% [7] - 2023年第一季度私营部门贷款总计753亿阿根廷比索，环比下降2%，同比增长3.7% [10] - 2023年第一季度比索计价的私营部门贷款下降1.6%，外币计价的私营部门贷款环比下降8.6% [10] - 2023年第一季度以美元计价的外币私营部门贷款环比下降5.7%，同比增长5.4% [11] - 2023年第一季度私营非金融部门存款总计1.6万亿阿根廷比索，环比略有下降2.2% [12] - 2023年第一季度比索计价的私营非金融部门存款较2022年第四季度下降1.1% [12] - 2023年第一季度外币计价的私营非金融部门存款按比索计算环比下降4.2% [12] 各个市场数据和关键指标变化 - 截至2023年第一季度，公司私营部门贷款的综合市场份额从一年前的7.89%提升至9.33% [11] - 截至2023年第一季度，公司私人存款的综合市场份额达到6.83% [12] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司认为零售数字业务是维持和扩大其在金融系统中竞争地位的途径，将继续推进该业务发展 [6] - 公司积极监测业务、财务状况和经营成果，以应对环境挑战 [7] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 尽管全球环境不利，当地宏观经济存在扭曲且难以实现与国际货币基金组织贷款协议中的目标，但2022年经济活动仍具活力，GDP增长5.2%，根据BBVA研究，2023年GDP将下降2.5% [5] - 全球环境、高通胀、金融波动、刺激措施受限以及总统选举年经济政策的不确定性，使得市场预期2023年GDP将收缩 [5] 其他重要信息 - 自2020年1月1日起，根据央行规定，公司开始按照国际财务报告准则IAS 29应用通货膨胀会计报告业绩，为便于比较，2022年和2023年的数据已重述，以反映截至2023年3月31日各期间通货膨胀调整的累计影响 [4] - 2023年第一季度通胀率从2022年第四季度的17.3%升至21.7%，净收入受净货币头寸收入影响较大 [7] - 2023年4月28日的股东大会批准向央行申请分配504亿阿根廷比索，其中356亿阿根廷比索已宣布并获会议批准，加上之前的148亿阿根廷比索支出分配 [12] - 截至2023年3月31日，银行总流动性比率保持健康，为总存款的78.7% [12] 问答环节所有提问和回答 本次财报电话会议记录中未记录问答环节的具体提问和回答内容

阿根廷经济和政治形势 - 阿根廷经济和政治不稳定可能对公司业务、运营和财务状况产生不利影响[18] - 阿根廷经济在过去几十年经历了显著波动，包括低增长、高通货膨胀和货币贬值[22] - 阿根廷政府实施了广泛的经济和政治改革，包括限制个人进入外汇市场和通过《社会团结和生产复苏法》实施税收增加等措施[24] - 阿根廷经济在2020年受到新冠疫情影响，GDP下降9.9%，但在2021年由于疫苗接种率提高而有所好转[24] - 阿根廷于2021年举行中期选举，对现任政府进行了考验，结果显示政府支持率下降[25] - 新的国际货币基金组织（IMF）协议要求阿根廷在2025年实现财政平衡，积累150亿美元的净国际储备，并在2024年将国库货币融资减少至零[26] - 2022年阿根廷政治和经济不稳定，包括经济内阁频繁更换部长，可能导致政治、金融和汇率不稳定[26] 阿根廷通货膨胀和经济活动 - 阿根廷自2007年以来一直面临高通胀水平[27] - 2022年阿根廷通货膨胀率达到94.8%[27] - 高通胀率对阿根廷国际竞争力、实际工资、就业率、消费率和利率产生负面影响[28] - 高通胀水平影响金融部门提供长期贷款的能力[29] - 阿根廷政府在过去几年增加了公共支出，导致经济活动水平下降[30] - 马克里政府采取措施缓解财政赤字增加[30] 阿根廷能源危机 - 阿根廷能源危机的解决措施可能不足，可能影响银行的业务、运营结果和财务状况[37] - 阿根廷能源部门的冻结电力和天然气价格政策阻碍了对能源部门的投资，导致电力和天然气生产以及电力传输和分配停滞[37] - 阿根廷政府在2019年至2022年几乎冻结了公用事业价格，可能导致能源需求增加，进一步加剧能源赤字[37] 阿根廷金融机构风险 - 阿根廷存在机构恶化和腐败风险，未能充分解决这些问题可能对阿根廷经济和金融状况产生不利影响[38] - 阿根廷比较国际上的腐败感知指数排名较低，缺乏健全的制度框架和腐败问题可能导致政治不稳定，影响银行的业务和财务状况[38] - 阿根廷比索价值波动可能对阿根廷经济产生不利影响，比索贬值可能影响政府收入、引发通货膨胀并显著降低实际工资[39] 银行业务和风险 - 银行的未来成功可能部分取决于其利用技术为客户提供合适的产品和服务[60] - 银行的利润或偿付能力可能会受到影响，如果访问流动性和融资受到限制或变得更加昂贵[53] - 利率差可能会受到银行业竞争加剧和政府对货币政策的收紧或放松的影响[54] 公司业务和发展 - 公司通过战略合作伙伴关系扩大客户群[70] - 公司计划在阿根廷银行业扩大业务[71] - 公司可能进行一项或多项收购，存在一系列风险和不确定性[72] - 收购相关的风险和不确定性可能对公司业务、运营和财务状况产生重大不利影响[73] - 公司在解决关于所得税计算的问题上取得了一些有利的判决[74] - 公司的财务报表受到通货膨胀的影响，需要根据IAS 29进行调整[75] - 公司受到多项限制，影响其支付股息的能力[76] - 公司在内部控制和程序方面存在一些风险，可能影响投资者信心和股价[78]

财务数据和关键指标变化 - 2022年第四季度净收入为171亿阿根廷比索，季度环比增长50.9%，季度净资产收益率为19.4%，季度资产收益率为3.6% [9] - 2022年第四季度营业收入为617亿阿根廷比索，较2022年第三季度的568亿阿根廷比索增长8.6% [9] - 2022年第四季度净货币头寸收入下降12%，因季度通胀率从2022年第三季度的22%降至第四季度的17.3% [10] - 2022年净收入为579亿阿根廷比索，较2021年的412亿阿根廷比索增长40.5%，2022年累计年化净资产收益率为17.5%，资产收益率为3% [10] - 2022年第四季度净利息收入为1061亿阿根廷比索，季度环比增长18.1% [11] - 2022年第四季度利息收入总计2017亿阿根廷比索，较2022年第三季度增长19.2% [12] - 2022年第四季度利息支出总计956亿阿根廷比索，季度环比增长20.4% [12] - 2022年净利息收入总计3394亿阿根廷比索 [13] - 2022年第四季度净收入总计102亿阿根廷比索，季度环比下降4.9% [13] - 2022年第四季度手续费收入总计198亿阿根廷比索，季度环比增长2.1% [13] - 2022年第四季度手续费支出总计96亿阿根廷比索，季度环比增长10.8% [14] - 2022年净手续费收入稳定增长1.4% [14] - 2022年第四季度贷款损失准备金增长52.7% [14] - 2022年第四季度总运营费用为575亿阿根廷比索，季度环比增长12% [15] - 2022年第四季度效率比率为53%，较2022年第三季度的64.8%有所改善 [16] - 2022年累计效率比率为63.9%，较2021年的69.1%有所改善 [16] 各条业务线数据和关键指标变化 - 截至2022年12月底，零售数字客户渗透率达62%，与去年持平，零售移动客户渗透率从去年同期的53%升至55% [7] - 2022年第四季度零售数字销售占比从80%增至83.9%，按货币价值计算占银行总销售额的56.9%，高于2021年第四季度的52.9% [8] - 2022年第四季度通过数字渠道获取新客户的比例从2021年第四季度的66%升至72% [8] - 2022年第四季度对私营部门的总合并融资为7340亿阿根廷比索，季度环比增长7.5%，同比收缩3.1% [17] - 2022年第四季度比索计价的私营部门贷款增长7.8% [17] - 2022年第四季度外币计价的私营部门贷款季度环比略有增长1%，同比基本持平下降0.5% [18] - 2022年第四季度外币计价的私营部门贷款以美元计算季度环比下降1.5%，同比增长12.4% [18] - 截至2022年第四季度，阿根廷对外银行私营部门贷款的合并市场份额从一年前的8.05%提高到9.10% [19] - 2022年第四季度资产质量比率为1.13%，高于2022年第三季度的1.07% [19] - 2022年第四季度覆盖率达到242.23%，高于2022年第三季度的236.89% [19] - 2022年第四季度风险成本达到4.09%，高于2022年第三季度的2.65% [19] - 2022年第四季度私营非金融部门存款总计1.3万亿阿根廷比索，季度环比下降12%，同比下降3.7% [20] - 截至2022年第四季度，银行私营存款的合并市场份额达到6.64% [20] - 2022年第四季度比索计价的私营非金融部门存款较2022年第三季度增长2.9% [20] - 2022年第四季度外币计价的私营非金融部门存款按比索计算季度环比增长16% [20] 各个市场数据和关键指标变化 无 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司认为零售数字业务是维持和扩大其在金融系统中竞争地位的途径 [7] - 公司积极监测业务、财务状况和经营成果，以保持竞争地位应对环境变化 [8] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 尽管宏观经济环境不利，但2022年经济活动仍表现出活力，预计2022年GDP将增长5%，但预计2023年GDP将收缩 [5] - 公司认为2022年17.5%的净资产收益率具有可持续性，因为预计2023年下半年货币政策利率将上升，利润率的额外扩张有助于维持当前的净资产收益率水平 [24] - 公司预计2023年GDP收缩1%，通胀率为105%，官方外汇汇率到2023年底为355阿根廷比索 [24] - 公司预计2023年贷款增长略低于通胀率，约为 - 2%，存款也预计出现 - 2%的负实际增长 [25] 其他重要信息 - 自2020年1月1日起，按照央行规定，公司开始采用国际财务报告准则IAS 29的恶性通货膨胀会计方法报告业绩，为便于比较，2021年和2022年的数据已重述 [4] - 截至报告日期，公司已按照2022年6月16日公布的时间表，分1 - 12期发放了132亿阿根廷比索的股息 [21] - 截至2022年12月31日，银行的总流动性比率保持健康，为总存款的78% [21] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 2022年公司净资产收益率为17.5%，该盈利水平长期来看是否可持续？对2023年贷款和存款增长有何预期？ - 公司认为该净资产收益率具有可持续性，因为预计2023年下半年货币政策利率将从目前的75%升至85%，利润率的额外扩张有助于维持当前的净资产收益率水平 [24] - 公司预计2023年GDP收缩1%，通胀率为105%，官方外汇汇率到2023年底为355阿根廷比索 [24] - 公司2022年贷款负增长3%，降幅小于系统的29%，并获得了贷款市场份额，预计2023年贷款增长略低于通胀率，约为 - 2%，特别是商业贷款方面将与中小企业合作 [25] - 公司2022年存款下降4%，略高于系统的2%，预计2023年存款也将出现 - 2%的负实际增长 [25] 问题2: 对于最近宣布的国债债务交换，公司是否计划参与？如何看待此次交换？ - 公司国债敞口约为1950亿阿根廷比索（不包括LELIQ），其中约450亿阿根廷比索为准备金要求，剩余1500亿阿根廷比索中，将有不到500亿阿根廷比索参与自愿交换，这些债券的到期日在当天至6月30日之间 [27][28] - 这1950亿阿根廷比索约占公司股权的50%，而在系统中占比80%，在私营部门中占比60%，比索债务中只有7%在私人持有者手中 [27]

资产负债表要点 - 2022年9月30日，BANCO BBVA ARGENTINA S.A.的资产总额为1,601,379,128千比索，较2021年底下降了109,500,535千比索[4] - 2022年9月30日，BANCO BBVA ARGENTINA S.A.的存款总额为1,063,688,567千比索，较2021年底下降了112,670,127千比索[5] - 2022年9月30日，公司的股东权益总额为297,157,126千比索，较2021年同期增加了30,808,388千比索[9] - 2022年9月30日，公司现金及现金等价物为203,268,716千比索，较2021年同期减少了157,781,975千比索[12] - 公司持有的现金和存款在2022年9月30日为203,268,716美元[93] - 公司持有的债券证券的公允价值为20,548,135美元[93] - 公司持有的贷款和其他融资总额为571,858,483美元，较上一季度减少了57,626,414美元[98] - 公司持有的其他金融资产总额为25,253,553美元，较上一季度增加了880,850美元[97] - 公司持有的外债证券总额为35,783,461美元，较上一季度减少了1,691,830美元[107] - 公司当前所得税资产为173,738美元，较上一季度减少了3,570,141美元[109] - 公司当前所得税负债为473,610美元，较上一季度减少了114,737美元[109] - 2022年9月30日，公司的递延所得税资产为1,244,114，递延所得税负债为7,221,907，净递延税负债为5,977,793[110] - 2022年9月30日，公司的当前所得税负债为210,722，递延所得税为2,784,360，总所得税为7,578,002[110] - 公司在2022年前9个月的经营活动中，净现金流为7,211,750千比索，较2021年同期大幅下降至137,821,738千比索[11] 利润表要点 - 2022年9月30日，BANCO BBVA ARGENTINA S.A.的净利润为9,663,290千比索，较2021年同期增长了2,463,415千比索[6] - 利息收入中，来自政府证券的收入为59,988,879美元，信用卡贷款利息为13,280,715美元[167] - 利息支出中，定期存款支出为48,032,308美元，支票账户存款支出为9,146,872美元[168] - 佣金收入中，与负债相关的收入为7,150,494美元，与证券相关的收入为193,096美元[169] - 佣金支出中，与信用卡和借记卡相关的支出为5,165,880美元，与广告活动相关的支出为133,512美元[170] - 人员福利总额为13,859,869美元，较去年同期增长3.4%[171] - 管理费用总额为14,688,062美元，较去年同期增长3.7%[171] - 资产折旧和摊销总额为2,060,055美元，较去年同期减少5.2%[172] - 其他运营费用总额为13,150,278美元，较去年同期增长2.6%[172] 其他要点 - 公司由于高通货膨胀率和金融变量波动等因素，面临复杂的经济环境，2022年前9个月通货膨胀率达到66%[16] - 全球新冠疫情对公司财务状况、运营结果和现金流没有产生实质影响，管理层认为未来也不会有实质影响[25] - 公司的会计政策符合BCRA采纳的IFRS，并且不允许提前应用任何IFRS[38] - 公司的财务报表以千阿根廷比索为单位，截至2022年9月30日，四舍五入到最接近的千比索金额[38] - 公司的财务报表按流动性顺序呈现财务状况表，根据BCRA的模型[39] - 公司已与多家公司合并财务报表，包括大众金融服务、PSA金融、Consolidar养老金基金管理和BBVA资产管理等[71] - 公司对合并公司的利益分别为51.00%、50.00%、53.89%和100.00%[73] - 2022年9月30日的财务报表遵循BCRA规定的财务报告框架[74]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产为140.5320301亿比索，较2021年12月31日的140.2630086亿比索增长0.19%[4] - 截至2022年6月30日，公司总负债为117.1363162亿比索，较2021年12月31日的118.1230158亿比索下降0.84%[6] - 截至2022年6月30日，公司总权益为23.3957139亿比索，较2021年12月31日的22.1399928亿比索增长5.67%[6] - 2022年上半年累计利息收入为180.583461亿比索，较2021年同期的138.392578亿比索增长30.5%[10] - 2022年上半年累计利息支出为80.257065亿比索，较2021年同期的59.330023亿比索增长35.27%[10] - 2022年上半年累计净利息收入为100.326396亿比索，较2021年同期的79.062555亿比索增长26.9%[10] - 2022年上半年累计佣金收入为29.588783亿比索，较2021年同期的29.608237亿比索基本持平[10] - 2022年上半年累计佣金支出为11.500035亿比索，较2021年同期的14.601742亿比索下降21.24%[10] - 2022年上半年累计净佣金收入为18.088748亿比索，较2021年同期的15.006495亿比索增长20.54%[10] - 2022年上半年公司净利润为20.619485亿比索，较2021年同期的17.238755亿比索增长19.61%[10] - 截至2022年6月30日，归属于母公司所有者的净利润为20,925,146千比索，2021年同期为17,312,458千比索，同比增长约20.87%[12] - 2022年基本每股收益和摊薄每股收益均为34.1518千比索，2021年为28.2555千比索，同比增长约20.87%[12] - 截至2022年6月30日，累计净收入为20,619,485千比索，2021年同期为17,238,755千比索，同比增长约19.61%[15] - 2022年第二季度净收入为15,887,257千比索，2021年同期为11,839,928千比索，同比增长约34.18%[15] - 2022年其他综合收益总额为 - 8,096,322千比索，2021年为 - 295,211千比索，亏损扩大[15] - 2022年综合收益总额为12,523,163千比索，2021年为16,943,544千比索，同比下降约26.09%[15] - 截至2022年6月30日，归属于母公司所有者的总权益为229,870,382千比索，2021年同期为213,612,460千比索，同比增长约7.61%[18][21] - 截至2022年6月30日，非控股股东权益为4,086,757千比索，2021年同期为4,320,457千比索，同比下降约5.41%[18][21] - 2022年加权平均流通普通股股数为612,710,079股，与2021年持平[12] - 所得税前收入为15,196,795千比索，上一年同期为11,638,247千比索[26] - 经营活动产生的现金流量净额为 -21,623,203千比索，上一年同期为91,957,104千比索[26] - 投资活动使用的现金流量总额为 -4,013,082千比索，上一年同期为 -2,274,977千比索[28] - 融资活动产生的现金流量净额为3,510,431千比索，上一年同期为 -6,988,268千比索[28] - 现金及现金等价物汇率变动影响为 -11,463,279千比索，上一年同期为1,283,053千比索[28] - 现金流量总变动为 -111,903,504千比索，上一年同期为12,627,187千比索[28] - 截至2022年6月30日，现金及银行存款总额为1.85377473亿，较2021年12月31日的2.97280977亿有所下降[77] - 截至2022年6月30日，按公允价值计入损益的债务证券总额为2013.3156万，较2021年12月31日的190.1941万大幅增加[78] - 截至2022年6月30日，外汇远期买入（美元）为103.6068万，较2021年12月31日的118.9085万有所减少[82] - 截至2022年6月30日，反向回购交易应收金额为1.1582202亿，较2021年12月31日的1.87275027亿减少[83] - 截至2022年6月30日，贷款及其他融资总额为5.11745877亿，较2021年12月31日的5.34659354亿有所下降[87] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，总投资分别为4,899,708和6,046,616，最低付款现值分别为3,337,556和3,965,202[89] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，总贷款和其他融资分别为511,745,877和516,070,465[90] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，表外贷款承诺总额分别为23,694,433和9,174,170[92] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，按摊余成本计量的金融资产分别为30,846,757和30,723,359[99] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产分别为396,919,961和221,144,907[100] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，作为抵押品的金融资产分别为25,526,800和27,613,068[102] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，当期所得税资产分别为790,573和3,069,344，当期所得税负债分别为244,909和482,344[105] - 2022年6月30日和2021年6月30日，所得税收益分别为5,422,690和5,600,508[106] - 2022年6月30日，以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资总额为488,695，2021年12月31日为2,969,871[132] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，权益工具投资总额分别为35,412和49,127[135] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，联营企业投资总额分别为2,613,975和2,792,779[135] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，房地产减值总额均为51,321[137] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，无形资产总额分别为5,869,949和5,004,395[137] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，存款总额分别为974,101,356和964,413,886[144] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，其他金融负债总额分别为78,987,687和83,859,318[147] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，从金融机构获得的融资总额分别为20,556,062和16,008,758[147] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，未偿还企业债券本金及利息总额分别为394,911和684,811[149] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，准备金总额分别为6,871,776和7,642,374[151] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，其他非金融负债总额分别为9005.5309万美元和9653.4007万美元[156] - 截至2022年6月30日，租赁不动产使用权初始价值为902.7742万美元，期末累计折旧后剩余价值为446.4271万美元[158] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，租赁负债未来最低付款额分别为3308.191万美元和3978.08万美元[159] - 2022年6月30日和2021年6月30日，利息和汇率差异在损益中确认的其他经营费用分别为234.251万美元和331.412万美元[160] - 2022年6月30日和2021年6月30日，利息收入总额分别为1.80583461亿美元和1.38392578亿美元[163] - 2022年6月30日和2021年6月30日，利息费用总额分别为8025.7065万美元和5933.0023万美元[164] - 2022年6月30日和2021年6月30日，佣金收入总额分别为2958.8783万美元和2960.8237万美元[165] - 2022年6月30日和2021年6月30日，佣金费用总额分别为1150.0035万美元和1460.1742万美元[166] - 2022年6月30日和2021年6月30日，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具净收入分别为613.5768万美元和496.5673万美元[167][168] - 截至2022年6月30日，政府证券销售收益为527,062，上年同期亏损86,840；2022年第二季度收益为567,232，上年同期亏损26,797[170] - 截至2022年6月30日，外汇和黄金总收益为3,564,392，上年同期为3,566,762；2022年第二季度为1,556,761，上年同期为1,937,291[171] - 截至2022年6月30日，各项收入总计7,275,390，上年同期为5,784,881；2022年第二季度为3,316,749，上年同期为2,970,761[172] - 截至2022年6月30日，人员福利总计23,340,026，上年同期为21,053,470；2022年第二季度为12,707,149，上年同期为10,427,535[173] - 截至2022年6月30日，行政费用总计23,421,256，上年同期为19,339,743；2022年第二季度为12,260,309，上年同期为9,639,269[174] - 截至2022年6月30日，折旧和摊销总计3,639,225，上年同期为3,894,478；2022年第二季度为1,721,866，上年同期为1,949,456[175] - 截至2022年6月30日，其他运营费用总计19,349,681，上年同期为17,578,453；2022年第二季度为10,253,730，上年同期为9,122,507[176] - 截至2022年6月30日，按公允价值计量的债务证券会计余额为20,133,156，总公允价值为20,133,156，其中一级公允价值为4,012,745，二级公允价值为16,120,411[180] - 截至2022年6月30日，按公允价值计量的其他债务证券会计余额为396,919,961，总公允价值为396,919,961，其中一级公允价值为84,282,869，二级公允价值为310,759,720，三级公允价值为1,877,372[180] - Level 3资产和负债公允价值年初余额2022年6月30日为3,86

财务数据和关键指标变化 - 2022年第三季度净收入为97亿阿根廷比索，环比下降50%，季度净资产收益率为13.5%，季度资产收益率为2.4%；2022年前九个月累计净收入为348亿阿根廷比索，较2021年前九个月的272亿阿根廷比索增长28%，九个月累计资产收益率达到2.9%，九个月累计净资产收益率为16.8% [8][9] - 2022年第三季度营业收入为484亿阿根廷比索，较2022年第二季度的390亿阿根廷比索增长24% [8] - 2022年第三季度净利息收入为766亿阿根廷比索，环比增长15.6%，同比增长43.3%；利息收入总计1443亿阿根廷比索，较2022年第二季度增长18.8%；利息支出总计677亿阿根廷比索，环比增长22.5% [10][11] - 截至2022年第三季度，净手续费收入总计91亿阿根廷比索，环比下降27.5%；手续费支出环比增长48.4%；贷款损失准备金增长37% [11][12] - 2022年第三季度总运营费用为438亿阿根廷比索，环比下降2.9%；行政费用环比下降1.8%；截至2022年第三季度，累计效率比率为69%，较2022年第二季度的71.3%有所改善 [12][13] 各条业务线数据和关键指标变化 - 零售业务方面，截至2022年9月底，零售数字客户渗透率达到62%，较去年略有增加；零售移动客户渗透率从去年同期的52%提升至55%；零售数字销售占比从2021年第三季度的79.6%提升至83.4%，按货币价值计算占银行总销售额的55.7%，高于2021年第三季度的52.8%；2022年第三季度通过数字渠道获取的新客户占比为66%，2021年第三季度为67% [7][8] - 贷款业务方面，2022年第三季度对私营部门的总合并融资为5824亿阿根廷比索，环比下降8%，同比下降6.4%；比索贷款给私营部门在2022年第三季度下降6.3%，其中信用卡贷款下降8.6%，其他贷款下降13.6%，消费贷款下降5.7%，商业贷款PIV下降明显，透支和金融租赁应收款分别增长6.4%和27.5%；外币贷款给私营部门环比下降27.8%，其他贷款下降47.9%，出口预融资和融资下降22.4%，信用卡贷款下降12.5%；名义上，银行在该季度将总贷款组合增加了11.9% [14][15] - 存款业务方面，2022年第三季度私营非金融部门存款总计1.1万亿阿根廷比索，环比下降9.9%，同比下降7.2%，主要是由于即期存款减少；比索存款环比下降9.8%，即期存款尤其是支票账户下降23.3%，储蓄账户下降17.9%，投资账户增加14.7%；外币存款按比索计算环比下降10.6%；截至2022年第三季度，交易性存款（支票账户和储蓄账户）占非融资私人存款总额的55.2%，低于2022年第二季度的60.2% [17][18] 各个市场数据和关键指标变化 - 截至2022年第三季度，银行在私营部门贷款的合并市场份额从之前的8.10%提升至8.47% [16] - 截至2022年第三季度，银行在私人存款的合并市场份额为6.68% [17] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司不断发展服务，提高零售数字客户和移动客户的渗透率，增加零售数字销售，通过数字渠道获取新客户，以维持和扩大在金融系统中的竞争地位 [7][8] - 公司积极监控业务、财务状况和经营成果，以应对不稳定的全球环境和当地市场的挑战 [8] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 全球环境不稳定，阿根廷难以纠正当前宏观经济扭曲并实现与国际货币基金组织贷款协议中的既定目标，当地市场尤其是外汇市场和本币债务市场波动较大，经济政策未来发展存在高度不确定性 [5] - 尽管面临高通胀和外汇汇率受限等挑战，阿根廷仍在继续经济复苏 [6] 其他重要信息 - 自2020年1月1日起，根据中央银行规定，公司开始按照国际财务报告准则IAS - 29应用恶性通货膨胀会计报告业绩；为便于比较，2021年和2022年的数据已重述，以反映截至2022年9月30日每个期间通货膨胀调整的累计影响 [4] - 截至报告日期，公司已按照2022年6月16日公布的既定时间表，分1 - 11期分配了121亿阿根廷比索的股息；最后一期（第12期）于11月18日宣布 [18] - 截至9月30日，银行的总流动性比率保持健康，为总存款的79% [19] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 无 - 无回答内容 [19]

业绩总结 - 2022年第三季度净收入为19.4亿阿根廷比索，较2021年第三季度增长了28%[14] - 2022年第三季度的运营收入为48.4亿阿根廷比索，较2021年第三季度增长了70%[14] - 2022年第三季度的金融利润为43.8亿阿根廷比索，较2021年第三季度增长了2.9%[21] 关键财务指标 - 2022年第三季度的资产回报率(ROA)为2.9%，较2021年同期增加了71个基点[15] - 2022年第三季度的股本回报率(ROE)为9.7%，较2021年同期增加了71个基点[15] - 2022年第三季度的资本充足率为22.9%，保持在最低要求之上[28] 贷款与存款数据 - 2022年第三季度的私人部门贷款总额为587.3亿阿根廷比索，较2022年第二季度增长了11.9%[24] - 2022年第三季度的私人存款总额为1170.1亿阿根廷比索，较2022年第二季度增长了11%[26] 收入与准备金 - 2022年第三季度的净利息收入为76.6亿阿根廷比索，较2022年第二季度增长了43.7%[18] - 2022年第三季度的贷款损失准备金为4.1亿阿根廷比索，较2022年第二季度增长了37%[19]

资产总额变化 - 总资产从2021年12月31日的1,195,742,351千比索下降至2022年3月31日的1,169,081,367千比索，减少2.2%[4] - 截至2022年3月31日，公司总资产达1,169,081,367，较2021年12月31日的1,195,742,351下降2.2%[196] 贷款及融资总额变化 - 客户贷款和融资从439,950,150千比索下降至405,823,818千比索，减少7.8%[4] - 贷款及其他融资总额从2021年12月31日的4557.97亿比索下降至2022年3月31日的4179.52亿比索，减少8.3%[85] - 贷款及融资总额为405,823,818，较2021年12月31日的439,950,150下降7.8%[196] 存款总额变化 - 客户存款从822,162,976千比索下降至797,313,834千比索，减少3.0%[6] - 存款总额从2021年12月31日的8221.63亿比索下降至2022年3月31日的7973.14亿比索，减少了248.25亿比索（约3.0%）[143] - 存款总额为797,313,834，较2021年12月31日的822,162,976下降3.0%[196] 净利息收入变化 - 净利息收入从33,422,315千比索增长至39,228,769千比索，增长17.4%[9] - 利息收入从569.32亿比索增长至690.20亿比索，增加了120.88亿比索（约21.2%）[160] - 利息支出从235.10亿比索增长至297.91亿比索，增加了62.81亿比索（约26.7%）[162] 净手续费收入变化 - 净手续费收入从5,204,059千比索增长至6,634,291千比索，增长27.5%[9] - 佣金收入同比增长8.8%至129.54亿比索（03.31.22: 12,954,177 vs 03.31.21: 11,909,088）[163] - 信用卡相关佣金收入增长6.0%至54.25亿比索（03.31.22: 5,425,058 vs 03.31.21: 5,118,567）[163] - 保险佣金收入下降6.3%至5.60亿比索（03.31.22: 560,198 vs 03.31.21: 597,979）[163] - 佣金支出同比下降5.7%至63.20亿比索（03.31.22: 6,319,886 vs 03.31.21: 6,705,029）[164] - 借记卡/信用卡佣金支出下降9.7%至50.09亿比索（03.31.22: 5,008,817 vs 03.31.21: 5,543,981）[164] - 数字销售服务佣金支出大幅下降97.9%至516.8万比索（03.31.22: 5,168 vs 03.31.21: 242,000）[164] 净收入变化 - 净收入从4,602,507千比索下降至4,034,229千比索，下降12.3%[9] - 归属于母公司所有者的净利润为4,186,635千比索[9] - 公司2022年第一季度净收入为4,186,635千比索[16] - 公司2021年第一季度净收入为4,666,744千比索[18] 每股收益变化 - 基本每股收益从7.6166千比索下降至6.8330千比索，下降10.3%[12] 贷款损失拨备变化 - 贷款损失拨备从2,968,414千比索下降至2,269,249千比索，下降23.5%[9] - 贷款损失准备从2021年12月31日的158.47亿比索下降至2022年3月31日的121.28亿比索，减少23.5%[85] - 贷款损失拨备从2021年底的15,847,030减少至2022年3月31日的12,127,934，降幅23.5%[87] 其他综合收益 - 2022年第一季度其他综合收益为1,324,493千比索[16] 现金流表现 - 2022年第一季度经营活动现金流为净流出15,266,108千比索[20] - 2021年第一季度经营活动现金流为净流入71,472,794千比索[20] - 2022年第一季度投资活动现金流为净流出1,283,702千比索[23] - 2022年第一季度融资活动现金流为净流出1,877,424千比索[23] 现金及现金等价物变化 - 2022年3月31日现金及现金等价物为198,968,415千比索[23] - 2021年3月31日现金及现金等价物为303,597,848千比索[23] - 现金及银行存款总额从2021年12月31日的2534.32亿比索下降至2022年3月31日的1989.68亿比索，减少21.5%[80] 金融资产公允价值变动 - 以公允价值计量且其变动计入损益的债务证券大幅增加，从2021年12月31日的16.21亿比索增至2022年3月31日的103.82亿比索，增长540%[81] - 衍生金融资产从2021年12月31日的32.69亿比索下降至2022年3月31日的9.96亿比索，减少69.5%[83] - 其他金融资产从2021年12月31日的170.34亿比索增至2022年3月31日的217.21亿比索，增长27.5%[84] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产从2021年底的188,526,065大幅增长至2022年3月31日的334,274,501，增幅77.3%[95] - 债务证券通过损益以公允价值计量从2021年末1,621,405大幅增长至2022年3月31日的10,381,511，增幅达540%[171] - 其他债务证券公允价值从2021年末188,526,065增长至2022年3月31日的334,274,501，增幅77%[171] - 衍生金融工具资产从2021年末3,269,080减少至2022年3月31日的995,893，降幅70%[171] - 股权投资公允价值从2021年末2,573,696减少至2022年3月31日的513,004，降幅80%[171] 逆回购及质押资产变化 - 逆回购交易余额从2021年12月31日的1596.52亿比索下降至2022年3月31日的674.19亿比索，减少57.8%[84] - 质押金融资产从2021年底的23,540,145略降至2022年3月31日的23,106,432[96] 贷款组合变化 - 信用卡贷款从2021年12月31日的1823.90亿比索下降至2022年3月31日的1655.11亿比索，减少9.2%[85] - 消费贷款从2021年12月31日的475.31亿比索下降至2022年3月31日的450.88亿比索，减少5.1%[85] - 抵押贷款从2021年12月31日的265.90亿比索下降至2022年3月31日的246.60亿比索，减少7.3%[85] - 融资租赁总投资从2021年底的5,154,742下降至2022年3月31日的4,305,195，降幅16.5%[86] 贷款承诺变化 - 贷款承诺总额从2021年底的7,820,981下降至2022年3月31日的6,527,691，降幅16.5%[88] 政府证券及投资变化 - 以摊销成本计量的政府证券从2021年底的26,191,668略降至2022年3月31日的25,355,444[94] 所得税相关资产与负债变化 - 当期所得税资产从2021年底的2,616,617下降至2022年3月31日的2,350,377[99] - 当期所得税负债从2021年底的411,199增长至2022年3月31日的547,302，增幅33.1%[100] 有效税率 - 集团截至2022年3月31日期间的有效税率为30%[101] 税务事项及调整 - 公司于2021年第一季度确认了与2016财年税务拨备转回相关的收益，名义金额为1,185,800，按2022年3月31日重估价值为1,839,253[114] - 公司因2017和2018财年税务重估转回拨备，名义金额为4,261,279，按2022年3月31日重估价值为5,957,060[117] - 截至2022年3月31日，公司对2019财年税务通胀调整确认了递延所得税资产，其中五分之六金额需在未来五年分期确认[120] - 公司于2020年8月21日提交退税申请，要求退还名义金额4,528,453的税款[121] - 公司调整2020财年所得税负债，名义金额为5,817,000（重估价值9,948,265），影响递延所得税资产减少5,033,000（重估价值8,817,747）及所得税费用增加784,000（重估价值1,130,518）[124] - 公司2013-2015财年因未应用税务通胀调整多缴税款，名义金额分别为264,257、647,945和555,002[125] 股权投资处置 - 2022年3月31日权益工具投资中，以公允价值计量且变动计入损益的资产为476,407，较2021年末2,531,816大幅下降，主要因出售Prisma股权[132] - 公司于2022年3月18日以40,038,121.84美元对价出售Prisma剩余股权，30%以比索支付（按CER调整+15%年利率），70%以美元支付（10%年利率）分六年结清[133] - 对Prisma Medios de Pago S.A.投资的公允价值调整导致“股权投资”减少2,508,271，“未分配留存收益”减少1,755,774[53] 投资性房地产变化 - 投资性房地产从2021年末3,249,899增至2022年3月31日6,824,217，增幅约110%[139] 持有待售资产减值 - 持有待售非流动资产中不动产减值45,179，与Fisherton物业相关[142] 存款结构变化 - 储蓄账户存款从3310.21亿比索降至2776.19亿比索，减少了534.02亿比索（约16.1%）[143] - 定期存款从2006.49亿比索增加至2199.54亿比索，增长了193.05亿比索（约9.6%）[143] - 其他金融负债从714.90亿比索下降至695.65亿比索，减少了19.25亿比索（约2.7%）[143] - 从央行和其他金融机构获得的融资从136.47亿比索下降至122.29亿比索，减少了14.18亿比索（约10.4%）[143] 已发行债券变化 - 已发行公司债券中，第8类大众金融服务债券本金从3.48亿比索增至4.43亿比索，增长了0.95亿比索（约27.3%）[145] 总拨备变化 - 总拨备从65.15亿比索下降至58.14亿比索，减少了7.01亿比索（约10.8%）[147] 应付股息变化 - 应付现金股息从324.99亿比索下降至280.00亿比索，减少了44.99亿比索（约13.8%）[152] 其他营业收入变化 - 公允价值计量金融工具收益增长64.6%至40.86亿比索（03.31.22: 4,085,612 vs 03.31.21: 2,482,404）[165] - 汇兑及黄金收益增长23.2%至17.12亿比索（03.31.22: 1,711,508 vs 03.31.21: 1,389,125）[166] - 其他营业收入增长40.7%至33.75亿比索（03.31.22: 3,374,744 vs 03.31.21: 2,399,037）[166] 运营费用变化 - 人员福利支出基本持平为90.65亿比索（03.31.22: 9,064,540 vs 03.31.21: 9,058,615）[167] - 行政费用总额为9,514,721，对比上一时期的8,269,664，增长约15.1%[168] - 折旧和摊销总额为1,634,552，对比上一时期的1,658,133，下降约1.4%[169] - 其他运营费用总额为7,754,311，对比上一时期的7,208,701，增长约7.6%[170] - 税收费用为2,109,777，对比上一时期的1,939,263，增长约8.极8%[168] - 租金费用为1,558,277，对比上一时期的1,061,564，增长约46.8%[168] - 维护和维修成本为973,888，对比上一时期的968,437，增长约0.6%[168] - 广告费用为510,270，对比上一时期的312,559，增长约63.3%[168] - 周转税为5,312,489，极对比上一时期的4,719,871，增长约12.6%[170] - 对存款担保基金的贡献为315,887，对比上一时期的319,229，下降约1.0%[170] - 重组费用为145,055，对比上一时期的405,157，下降约64.2%[170] 净货币头寸损失变化 - 净货币头寸损失从11,711,485千比索扩大至18,729,162千极索，增长60.0%[9] 贷款业务构成 - 公司银行业务贷款为34,423,980，占贷款总额的8.5%[196] - 中小企业贷款为133,288,914，占贷款总额的32.8%[196] - 零售贷款为238,110,924，占贷款总额的58.7%[196] 公允价值层级资产分布 - 截至2022年3月31日，以公允价值计量的金融资产总额为355,666,501，其中一级公允价值为79,738,139，二级公允价值为274,673,407，三级公允价值为1,255,955[171] - 截至2021年12月31日，以公允价值计量的金融资产总额为202,556,407，其中一级公允价值为68,284,619，二级公允价值为132,977,502，三级公允价值为3,294,286[171] - 2022年第一季度三级资产余额从年初3,294,286减少至1,255,955，主要由于出售Prisma Medios de Pago S.A.股权产生4,412,028减少额及金融资产处置收益2,615,050[192] - 三级公允价值资产中，金融机构贷款为4,107,594，私营部门贷款为397,极145,942[193] - 二级公允价值资产中，其他债务证券为25,067,637，存款负债为786,373,206[193] 估值方法与敏感性 - 公司债券三级估值对BADLAR利率敏感度分析显示：利率上升2%时，ON PCR G价格变化0.026926%，ON WNC10O变化0.002319%[190] - 三级资产估值使用非可观察市场输入变量，包括预计BADLAR利率、最新市场价格、预计美元3500汇率和预计UVA指数[191] - 流动性票据无市场报价时采用货币政策利率贴现现金流进行理论估值[181] 关联方交易 - 关键管理人员薪酬为8,490，较2021年同期的11,361下降25.3%[200] - 关联方交易中，信用卡贷款余额为4,645，存款余额为9,362[200] 股权结构 - 母公司BBVA持有公司66.55%的股权[25] 税率变化 - 公司所得税率从30%提高至35%[33] 外部经济协议 - 国际货币基金组织批准450亿美元（USD 45 billion）的扩展基金安排（EFF）计划[35] 财政与货币目标 - 财政赤字目标设定为2022年占GDP的2.5%，2023年1.9%，2024年0.9%[37] - 货币发行目标设定为2022年占GDP的1%，2023年0.6%，2024年0%[37] 分红政策 - 央行授权2022年可分配利润的20%用于分红[43] 信贷监管要求 - 大型金融机构需维持对中小微企业（MSMEs）的生产性投资融资额度至少占非金融私营部门存款的7.5%[47] - 央行要求金融机构以24%的年名义利率向中小