文章核心观点 C&F Financial Corporation董事会宣布每股44美分的定期现金股息，将于2024年7月1日支付给2024年6月14日登记在册的股东 [1] 股息决策考量 - 董事会会根据经济状况变化、当前和未来资本要求以及预期未来收益，持续审查每股现金股息金额和股息支付率 [2] 公司业务布局 - C&F Bank在弗吉尼亚州东部和中部设有31个银行办事处和4个商业贷款办事处，并通过子公司C&F Wealth Management, Inc.提供全面财富管理服务 [2] - C&F Mortgage Corporation及其子公司C&F Select LLC通过位于弗吉尼亚州、马里兰州、北卡罗来纳州和西弗吉尼亚州的办事处提供抵押贷款发起服务 [2] - C&F Finance Company从弗吉尼亚州亨里科的总部，通过间接贷款计划在阿拉巴马州等21个州提供汽车、船舶和休闲车贷款 [2] 信息获取与联系方式 - 公司产品和服务的额外信息以及向美国证券交易委员会提交的文件可在公司网站http://www.cffc.com获取 [3] - 联系人为首席财务官兼秘书Jason Long，联系电话为(804) 843 - 2360 [3]

股息与派息 - 2024年第一季度公司宣布每股0.44美元的季度现金股息，派息率为43.6%[274] 生息资产与付息存款数据 - 2024年3月31日，应税证券平均余额365244000美元，收益1980000美元，收益率2.17%；2023年平均余额462200000美元，收益2451000美元，收益率2.12%[279] - 2024年3月31日，贷款总额平均余额1793808000美元，收益29636000美元，收益率6.64%；2023年平均余额1666465000美元，收益26107000美元，收益率6.35%[279] - 2024年3月31日，总生息资产平均余额2308389000美元，收益32993000美元，收益率5.75%；2023年平均余额2253430000美元，收益29515000美元，收益率5.30%[279] - 2024年3月31日，总付息存款平均余额1525382000美元，利息支出8530000美元，利率2.25%；2023年平均余额1393229000美元，利息支出3029000美元，利率0.88%[279] 净利息收入与相关比率 - 2024年第一季度净利息收入23443000美元，2023年为25168000美元[279] - 2024年第一季度利率差为3.40%，2023年为4.16%[279] - 2024年第一季度利息支出与平均生息资产比率为1.66%，2023年为0.78%[279] - 2024年第一季度净利息收益率为4.09%，2023年为4.52%[279] - 2024年第一季度，公司合并净利息收入32708千美元，利息支出9550千美元，净利息收入23158千美元[285] - 2024年第一季度综合年化净息差为4.09%，2023年第一季度为4.52%，2023年第四季度为4.17%[303] - 2024年第一季度应税等效基础上的净利息收入降至2340万美元，2023年第一季度为2520万美元；年化净息差下降43个基点至4.09%[303][311] - 2024年第一季度社区银行部门净利息收入降至1720万美元，较2023年同期减少220万美元[382] - 2024年3月31日，完全应税等效净利息收入为29,586千美元，2023年同期为26,060千美元[424] 现金及短期投资与公允价值 - 2024年3月31日，现金及短期投资公允价值56960000美元，其中Level 1为55207000美元，Level 2为1753000美元[282] - 截至2023年12月31日，现金及短期投资账面价值77403千美元，公允价值77403千美元；可供出售证券账面价值462444千美元，公允价值462444千美元；贷款净额账面价值1702488千美元，公允价值1643462千美元等[283] 公司净收入与资本支出 - 2024年第一季度，公司净收入3435千美元，较2023年同期减少3100千美元，主要因社区银行和消费金融业务净收入下降，部分被抵押银行业务净收入增加抵消[285][300] - 2024年第一季度，公司资本支出485千美元，其中社区银行293千美元，抵押银行81千美元，消费金融111千美元[285] 备用信用证与利率锁定承诺 - 截至2024年3月31日，备用信用证合同总额900万美元，2023年12月31日为791万美元[288] - 截至2024年3月31日，抵押银行部门有5576万美元的利率锁定承诺（IRLCs）和2451万美元的待售抵押贷款未偿本金，通过8027万美元的尽力而为远期销售合同管理利率风险[294] 利率互换合约 - 2024年3月31日，现金流套期的利率互换合约名义金额25000千美元，资产1521千美元；未指定为套期的客户相关利率互换合约，与借款人匹配的名义金额109255千美元，资产785千美元，负债5502千美元等[296] 其他非利息费用 - 2024年第一季度，其他非利息费用总计2264千美元，2023年同期为2321千美元[297] 公司财务目标与绩效指标 - 公司主要财务目标是实现收益最大化和将资本投入盈利增长计划以提升长期股东价值，跟踪平均资产回报率（ROA）、平均股权回报率（ROE）和收益增长三个主要财务绩效指标[299] 信贷承诺风险 - 公司在正常业务过程中提供信贷承诺，包括贷款承诺和备用信用证，涉及信用和利率风险[287] 综合净收入与摊薄每股收益 - 2024年第一季度综合净收入为343.5万美元，2023年同期为649.7万美元；摊薄每股收益为1.01美元，2023年同期为1.86美元[301] 各部门贷款与存款数据 - 社区银行部门贷款较2023年12月31日增长6770万美元，年化增长率为21.3%；消费金融部门贷款增长760万美元，年化增长率为6.5%；存款增加2180万美元，年化增长率为4.2%[303] - 2024年第一季度平均贷款增至18亿美元，较2023年同期增加1.273亿美元；社区银行板块平均贷款增加1.301亿美元，增幅11.1%[338] - 截至2024年3月31日，贷款余额为4.02亿美元，2023年12月31日为3.9651亿美元；平均贷款为1.778265亿美元；净冲销（回收）与平均贷款的比率为0.69%[363] - 截至2024年3月31日，信贷损失准备金总额为4.02亿美元，2023年12月31日为3.9651亿美元；商业、消费者、消费者金融贷款占期末贷款总额的比例分别为53%、21%、26%[365] - 2024年3月31日社区银行部门非应计贷款为55万美元，2023年12月31日为40.6万美元；2024年和2023年第一季度贷款准备金分别为60万美元和35万美元；2024年3月31日信贷损失准备金增至1660万美元，2023年12月31日为1610万美元[372] - 2023年12月31日至2023年3月31日，商业贷款余额从1.1219亿美元增至1.1449亿美元，消费者贷款从3330万美元增至3510万美元，消费者金融贷款从2.5969亿美元降至2.5875亿美元，总贷款从2.4571亿美元增至4.0834亿美元[396] - 2024年3月31日，商业贷款、消费者贷款、消费者金融贷款的平均贷款分别为8.5455亿美元、3.1974亿美元、4.75225亿美元，总计16.49515亿美元[396] - 2024年3月31日，合并贷款、社区银行贷款、消费者金融贷款的非应计贷款与总贷款比率分别为0.07%、0.04%、0.16%；信贷损失准备金与总贷款比率分别为2.21%、1.24%、4.95%；信贷损失准备金与非应计贷款比率分别为3113.87%、3024.36%、3180.30%[402][403] - 2024年第一季度存款增加2180万美元，至3月31日达20.9亿美元；非利息活期存款减少1430万美元，储蓄和有息活期存款减少2690万美元，定期存款增加6300万美元；3月31日市政存款为1.405亿美元，12月31日为1.679亿美元[412] 各部门净收入与亏损 - 社区银行板块2024年第一季度净收入为401.2万美元，低于2023年同期的641.8万美元[321] - 抵押银行板块2024年第一季度净收入为29.4万美元，高于2023年同期的22.7万美元[325] - 消费金融板块2024年第一季度净亏损6.3万美元，而2023年同期净收入为50.9万美元[329] 抵押银行板块贷款发放 - 抵押银行部门2024年第一季度贷款发放额为9430万美元，较2023年第一季度减少2150万美元，降幅为18.5%；较2023年第四季度减少390万美元，降幅为4.0%[303] - 2024年第一季度抵押银行板块贷款发放量较2023年同期下降18.5%，锁定调整后的发放量下降14.4%[327] - 2024年第一季度抵押贷款发放总额为9434.6万美元，2023年同期为1.15815亿美元；锁定调整后发放额为1.204亿美元，2023年同期为1.40681亿美元[385] 公司权益与证券数据 - 2024年3月31日，公司总权益较2023年12月31日减少56.7万美元；可供出售证券累计其他综合损失增至2710万美元，2023年12月31日为2500万美元[304] - 2024年3月31日，公司总股本为2.169亿美元，低于2023年12月31日的2.175亿美元[330] - 截至2024年3月31日，可供出售证券较2023年12月31日减少3200万美元至4.304亿美元[439] - 截至2024年3月31日，可供出售证券的未实现净损失增至3430万美元，2023年12月31日为3160万美元[439] 非利息收入与支出 - 2024年第一季度非利息收入总计749.2万美元，2023年同期为763.7万美元[316] - 2024年第一季度总非利息支出为2315万美元，较2023年同期的2259.5万美元增加55.5万美元，增幅2.5%[317][346] - 2024年第一季度总非利息收入较2023年同期减少14.5万美元，降幅1.9%[345] 所得税税率 - 公司2024年第一季度综合有效所得税税率为14.1%，低于2023年同期的18.3%[348] 股票回购 - 2024年第一季度公司根据股票回购计划回购了9654股普通股，价值51.6万美元[331] - 2024年2月1日 - 2月29日，公司回购13,114股，每股均价55.62美元；3月1日 - 3月31日，回购5,691股，每股均价53.04美元；2024年累计回购18,805股，每股均价54.84美元[449] 信贷损失准备金与净冲销率 - 消费金融部门2024年第一季度信贷损失拨备为300万美元，2023年第一季度为160万美元，2023年第四季度为240万美元[303] - 消费金融部门2024年第一季度平均总贷款的年化净冲销率为2.54%，2023年第一季度为1.77%，2023年第四季度为2.72%[303] - 2024年第一季度信贷损失准备金为3500万美元，2023年同期为2050万美元[367] - 2024年第一季度，消费者金融部门净冲销年化率为平均总贷款的2.54%，2023年第一季度为1.77%，2023年第四季度为2.72%；2024年3月31日，逾期贷款占总贷款的2.78%，2023年12月31日为4.09%，2023年3月31日为2.33%[404] 抵押贷款相关数据 - 2024年第一季度抵押贷款银行净赔偿准备金转回14万美元，2023年同期无此项准备金[384] - 2024年第一季度抵押贷款贷款人服务手续费收入较2023年同期增加[386] 消费者金融部门情况 - 消费者金融部门2024年因净冲销增加导致信贷损失准备金增加，因市场利率上升导致可变利率借款利息支出增加，但高利率环境使贷款收益带来的利息收入增加[388] - 2024年、2023年第一季度和2023年第四季度，消费者金融部门汽车贷款月平均延期还款金额占未偿还汽车贷款平均余额的比例分别为1.62%、1.60%和2.02%[373] 借款与资产数据 - 借款从2023年12月31日的1.095亿美元增至2024年3月31日的1.216亿美元[413] - 2024年3月31日，公司的流动资产和借款可用性总计8.723亿美元，超过未保险存款（不包括公司间现金持有和有担保市政存款）4.64亿美元[416] - 2024年3月31日，公司的总风险加权资产为20.1亿美元，银行的为19.9亿美元；2023年12月31日，公司的为19.5亿美元，银行的为19.2亿美元[418] - 2024年3月31日，公司有3500万美元的经纪货币市场和定期存款未偿还，2023年12月31日为2500万美元[441] 证券销售收益 - 2024年第一季度证券销售、到期和赎回的总收益为37,324千美元，2023年同期为19,730千美元；2023年同期净实现损失为5千美元，2024年为0[86] 资产负债表数据 - 2024年3月31日现金及现金等价物为55,207千美元，2023年12月31日为75,159千美元[91] - 2024年3月31日证券按公允价值可供出售为430,421千美元，2023年12月3

财务表现 - C&F金融公司2024年第一季度的综合净收入为340万美元，较2023年同期的650万美元有所下降[1] - 消费金融部门2024年第一季度净损失为6.3万美元，较去年同期的净收入509,000美元下降明显[14] - 公司在2024年第一季度宣布每股现金股利为0.44美元，占当季每股收益的43.6%[20] - 公司通过股票回购计划在2024年第一季度回购了9,654股普通股，总额达到51.6万美元[24] - 公司总资产为2,469,751千美元，净贷款为1,777,227千美元[34] - 2024年第一季度净利润为3,435千美元，较去年同期下降至6,497千美元[34] - 2024年第一季度净利息收入为32,708千美元，较去年同期增长至29,305千美元[34] - 2024年第一季度贷款利率为6.64%，较去年同期增长至6.35%[35] - 公司资产负债表显示总资产为2,424,897千美元，总负债为2,207,834千美元[35] - 2024年第一季度，C&F金融公司的总贷款为1,341,324美元，较上一季度增长了5.33%[37] - 2024年第一季度，C&F金融公司的净收入为3,435美元，较去年同期下降了47.09%[37] - 2024年第一季度，C&F金融公司的每股收益为1.01美元，较去年同期下降了45.70%[37] 风险评估 - C&F银行在2024年3月31日被FDIC评为良好资本充足，符合监管要求[22] - 公司资金来源包括联邦资金协议、联邦住房贷款银行借款和联邦储备银行借款[36] - 2024年第一季度，C&F金融公司的总风险资本比率为14.5%，较上一季度下降了0.3%[40] - 2024年第一季度，C&F金融公司的第一层风险资本比率为12.2%，较上一季度下降了0.4%[40] - 2024年第一季度，C&F金融公司的普通股权一级资本比率为11.0%，较上一季度下降了0.3%[40] 股票信息 - 公司股票代码为CFFI，2024年4月18日收盘价为每股35.69美元[25] - 2024年第一季度，C&F金融公司的市值每股为49.00美元，较上一季度下降了28.20%[39] - 2024年第一季度，C&F金融公司的每股净资产为64.24美元，与上一季度持平[39] 贷款业务 - 社区银行部门贷款增长明显，2024年第一季度年化增长率达到21.3%[3] - 消费金融部门贷款增长较小，仅为6.5%[3]

公司概况 - C&F金融公司2024年第一季度的净收入为340万美元，较2023年同期的650万美元有所下降[1] - C&F Financial Corporation的普通股在纳斯达克证券交易所上市，股票代码为CFFI[26] - C&F银行在整个弗吉尼亚州东部和中部地区设有31家银行分支机构和四家商业贷款办事处[27] - 公司的产品和服务信息以及与证券交易委员会（SEC）的文件可以在公司网站http://www.cffc.com上找到[28] 财务状况 - 公司的未保险存款约为560.3万美元，占总存款的26.8%，公司的流动资产和借款额超过未保险存款464.0万美元[18] - 公司在2024年第一季度的利息收入为32,708美元，净收入为3,435美元[36] - 公司在2024年第一季度的全税当量(FTE)利息收入为32,993美元，净利息收入为23,443美元[37] - 公司总借款额为106,442万美元，其中回购协议占27,997万美元，其他借款占78,445万美元[38] - 公司总利息负债为1,631,824万美元，利息率差为3.40%[38] - 公司资金来源包括未担保的联邦基金协议、联邦住房贷款银行借款和联邦储备银行借款，总额为613,823万美元[38] 贷款情况 - 第一季度，社区银行部门的贷款增长了6770万美元，消费金融部门的贷款增长了760万美元，存款增加了2180万美元[2] - 消费金融部门在2024年第一季度录得63000美元的净亏损，主要是由于信用损失净额增加和变动利率借款利息支出增加[12] - 社区银行总贷款为1,341,324万美元，不计提贷款为550万美元，信贷损失准备金为16,634万美元[39] - 消费金融部门总贷款为476,103万美元，不计提贷款为741万美元，信贷损失准备金为23,566万美元[39] 资本情况 - 公司总风险资本比率为14.5%，一级风险资本比率为12.2%，普通股一级资本比率为11.0%[40] - 公司资本充足率为10.1%，一级风险资本比率为12.6%，普通股一级资本比率为12.6%[40] - 公司平均净资产回报率为0.57%，平均股东权益回报率为6.33%[41] - 公司平均有形普通股权益回报率为7.30%[41] - 公司全税后等效净利息收入为32,993万美元，净利息收入为23,158万美元[42]

财务数据关键指标变化 - 2023年全年合并净收入为2370万美元，每股收益为6.92美元，2022年分别为2940万美元和8.29美元；调整后净收入和调整后每股收益2023年分别为2370万美元和6.92美元，2022年分别为2700万美元和7.61美元[209] - 2023年公司宣布每股股息为1.76美元，较2022年的每股1.64美元增长6.8%[213] 公司决策相关 - 2023年12月，董事会授权2024年1月1日起至12月31日回购不超过1000万美元公司普通股的计划[214] 各业务线基本情况 - 社区银行部门运营30个分行和4个地区商业贷款办公室，32个地点中26个为自有，6个为租赁[219] - 抵押银行部门通过C&F Mortgage及其51%控股子公司C&F Select LLC开展业务，在多地设有15个贷款发起服务点[48] - 公司运营社区银行、抵押银行和消费金融三个主要业务板块[46] 抵押银行业务数据 - 截至2023年12月31日，抵押银行部门资产总计2220万美元，2023年全年净收入为46.5万美元[48] 资本充足情况 - 截至2023年12月31日，银行满足巴塞尔协议III最终规则下的所有资本充足要求，包括资本保护缓冲[60] - 截至2023年12月31日，银行被认为“资本充足”[72] 监管规则适用情况 - 2023年7月，美联储和FDIC发布实施巴塞尔协议III最终组件的拟议规则，适用于总资产1000亿美元及以上银行，公司和银行不受此规则约束[61] - 2018年8月，美联储发布临时最终规则，资产少于30亿美元的银行控股公司适用小银行控股公司政策声明，公司预计将被视为小银行控股公司，不受监管资本要求约束[63] 存款保险相关 - 联邦存款保险公司（FDIC）存款保险基本限额为每位存款人25万美元[64] - 截至2023年12月31日，已投保至少五年、资产少于100亿美元的机构，总基础评估率为1.5至30个基点[65] 消费者金融监管 - 资产超过100亿美元的机构由消费者金融保护局（CFPB）负责实施、检查和执行联邦消费者金融法律合规情况[68] FDIC特别评估规则 - 2023年11月，FDIC发布最终规则对未保险存款少于50亿美元的银行豁免特别评估[83] 社区再投资法案规则 - 多数现代社区再投资法案（CRA）规则要求2026年1月1日起适用，部分数据报告要求2027年1月1日起适用[85] 合格抵押贷款定义 - 合格抵押贷款的定义为无负摊还、仅付利息、气球付款、期限超过30年，且消费者支付的点数和费用不超过贷款总额3% [87] 高管激励薪酬追回政策 - 2022年10月，美国证券交易委员会（SEC）通过最终规则要求上市公司实施高管激励薪酬追回政策，纳斯达克相关上市标准2023年10月2日生效[90] 网络安全事件规则 - 2021年11月18日，联邦银行监管机构发布最终规则以改善网络安全事件信息共享，规则于2022年5月1日生效[93] - 银行机构需在确定发生重大网络安全事件后尽快且不晚于36小时通知其主要联邦监管机构[93] - 银行服务提供商确定发生对银行机构客户产生重大影响或可能产生重大影响达4小时以上的计算机安全事件时，需尽快通知受影响的银行机构客户[93] 银行现场检查周期规则 - 2018年12月，联邦银行机构联合通过最终规则，允许总资产达30亿美元、综合CAMELS评级为“1”或“2”且满足其他特定标准的银行，有资格获得18个月的现场检查周期[94]

文章核心观点 2023年美国银行业动荡，C&F金融公司各业务板块全年仍保持盈利，资产和存款有所增长 公司认为2024年及未来存在诸多机遇，但也面临利率、经济环境等不确定性[1][5][6] 财务业绩 全年业绩 - 2023年全年合并净收入2370万美元，2022年为2940万美元；调整后净收入2023年为2370万美元，2022年为2700万美元[1] - 基本和摊薄后每股收益2023年为6.92美元，2022年为8.29美元；调整后分别为6.92美元和7.61美元[1] - 平均资产回报率2023年为0.99%，2022年为1.27%；调整后分别为0.99%和1.16%[1] - 平均股权回报率2023年为11.68%，2022年为14.84%；调整后分别为11.68%和13.64%[1] - 平均有形普通股回报率2023年为13.58%，2022年为17.31%；调整后分别为13.58%和15.92%[1] 第四季度业绩 - 2023年第四季度合并净收入510万美元，2022年为1030万美元；调整后净收入2023年为510万美元，2022年为800万美元[3] 各业务板块表现 社区银行板块 - 2023年第四季度和全年净收入分别为520万美元和2290万美元，2022年同期分别为1060万美元和2440万美元 主要因利息支出增加、投资收入减少、信贷损失拨备增加等，部分被利息收入增加抵消[9][10] - 调整后净收入2023年第四季度为520万美元，2022年为830万美元；2023年全年为2290万美元，2022年为2200万美元[11] - 平均贷款2023年第四季度和全年分别增加1.149亿美元（10.1%）和1.372亿美元（12.7%）；平均存款变化不大，但结构有调整[12] - 非应计贷款2023年末为40.6万美元，2022年末为11.5万美元；信贷损失拨备2023年全年为160万美元，2022年为净转回60万美元[14] 抵押贷款银行板块 - 2023年第四季度净亏损10.3万美元，2022年同期净亏损46.2万美元；2023年全年净收入46.5万美元，2022年为120万美元 主要因贷款发起量下降、赔偿准备金转回减少等，部分被可变费用降低等抵消[15][17] - 2023年第四季度贷款发起量为9820万美元，2022年同期为1.121亿美元；2023年全年为4.988亿美元，2022年为6.973亿美元[18] 消费金融板块 - 2023年第四季度和全年净收入分别为61.8万美元和290万美元，2022年同期分别为79.5万美元和680万美元 主要因利息支出增加、信贷损失拨备增加，部分被利息收入增加抵消[20] - 平均贷款2023年第四季度减少130万美元，全年增加4240万美元（9.8%）[21] - 净冲销率2023年全年为1.99%，2022年为0.59%；逾期贷款率2023年末为4.09%，2022年末为2.78%[21] 流动性与资本 流动性 - 截至2023年12月31日，未保险存款约4.041亿美元，占总存款19.6%；流动资产3.388亿美元，借款可用性4.951亿美元，总计超过未保险存款4.297亿美元[23] - 借款从2022年末的9210万美元增至2023年末的1.095亿美元，主要因从联邦住房贷款银行的短期借款增加[24] 资本与股息 - 2023年宣布现金股息总计每股1.76美元，第四季度每股0.44美元，支付率分别为29.3%（第四季度）和25.4%（全年）[26] - 总合并权益较2022年末增加2090万美元，主要因净收入和证券未实现损失减少，部分被股票回购、股息支付和采用CECL方法抵消[27] - 截至2023年12月31日，C&F银行被FDIC归类为资本充足，超过监管资本要求[28] - 2023年第四季度回购20500股（110万美元），2024年授权回购不超过1000万美元股票[30] 行业环境 2022 - 2023年抵押贷款利率快速上升、房价上涨和库存水平降低，导致2023年抵押贷款行业贷款发起量较2022年大幅下降[18]

合并净收入变化 - 2023年第三季度和前九个月合并净收入分别减少76.8万美元和40.5万美元，主要因消费金融和抵押贷款银行部门净收入下降，社区银行部门净收入增加部分抵消了下降[249] 各部门净收入情况 - 2023年第三季度社区银行部门净收入为568.5万美元，2022年为542.1万美元；抵押贷款银行部门净收入为 - 5000美元，2022年为2.4万美元；消费金融部门净收入为68.2万美元，2022年为177.9万美元；其他部门净收入为 - 58.5万美元，2022年为 - 67.9万美元[249] - 社区银行板块2023年第三季度和前九个月净收入分别为570万美元和1770万美元，较2022年同期增加26.4万美元和390万美元[304] - 抵押银行板块2023年第三季度和前九个月净亏损5000美元和净收入56.8万美元，较2022年同期的2.4万美元和170万美元有所下降[307] - 2023年第三季度和前九个月，消费者金融部门净收入分别为682,000美元和230万美元，而2022年同期分别为180万美元和600万美元[343] 每股收益情况 - 2023年第三季度基本和摊薄每股收益为1.71美元，2022年为1.85美元；前九个月为5.41美元，2022年为5.34美元[249] 年化平均股权回报率情况 - 2023年第三季度年化平均股权回报率为11.28%，2022年为13.20%；前九个月为12.22%，2022年为12.63%[249] 股息情况 - 2023年第三季度公司宣布每股0.44美元的季度现金股息，支付率为25.7%[253] 利息收支情况 - 2023年第三季度总利息收入增加545.9万美元，总利息支出增加527.8万美元，净利息收入增加18.1万美元[262] - 2023年第三季度净利息收入增至2470万美元，2022年同期为2450万美元；2023年前九个月增至7450万美元，2022年同期为6790万美元[292] - 2023年第三季度贷款利息收入为28,369千美元，2022年同期为23,159千美元；2023年前九个月为81,845千美元，2022年同期为65,566千美元[421] - 2023年第三季度证券利息收入为2,938千美元，2022年同期为2,646千美元；2023年前九个月为9,048千美元，2022年同期为6,362千美元[421] - 2023年第三季度总利息收入为31,686千美元，2022年同期为26,326千美元；2023年前九个月为91,729千美元，2022年同期为72,949千美元[421] - 2023年第三季度净利息收入为24,462千美元，2022年同期为24,380千美元；2023年前九个月为73,765千美元，2022年同期为67,487千美元[421] 各部门平均贷款收益率情况 - 2023年第三季度社区银行部门平均贷款收益率升至5.15%，消费金融部门升至10.09%，抵押贷款银行部门升至6.79%[264] 社区银行部门净利息收入情况 - 2023年第三季度社区银行部门净利息收入增至1840万美元，前九个月增至5630万美元[274] 抵押贷款发起额情况 - 2023年第三季度抵押贷款总发起额为1.29658亿美元，前九个月为4.00559亿美元；2022年同期分别为1.84282亿美元和5.85258亿美元[278] - 抵押银行板块2023年第三季度和前九个月抵押贷款发起量较2022年同期分别下降29.6%和31.6%[310] - 抵押银行板块2023年第三季度和前九个月锁定调整后的发起量较2022年同期分别下降22.4%和30.1%[310] 总非利息支出情况 - 2023年第三季度和前九个月总非利息支出分别增加24.3万美元（1.2%）和580万美元（9.6%）[269] 净息差情况 - 2023年第三季度净息差年化降至4.29%，较2022年同期下降8个基点；2023年前九个月升至4.37%，较2022年同期增加22个基点[292][293] 生息资产与付息负债平均余额情况 - 2023年第三季度和前九个月生息资产平均余额分别增加6540万美元和8990万美元，付息负债平均余额分别增加1.043亿美元和1.042亿美元[293] 各类存款平均余额及收益率情况 - 2023年第三季度和前九个月非计息活期存款平均余额分别减少5410万美元和3350万美元[293][295] - 2023年第三季度和前九个月其他银行付息存款平均余额分别减少6720万美元和1.584亿美元，平均收益率分别增加194个基点和267个基点[294] - 2023年第三季度和前九个月货币市场、储蓄和计息活期存款平均余额分别减少1.388亿美元和7310万美元，定期存款平均余额分别增加1.84亿美元和1.133亿美元[295] - 2023年前九个月，存款增加2460万美元，达到20.3亿美元；非利息活期存款减少3110万美元，储蓄和有息活期存款减少1.603亿美元，定期存款增加2.16亿美元[378] 付息存款平均成本情况 - 2023年第三季度和前九个月付息存款平均成本分别增加120个基点和92个基点[295] 非利息收入情况 - 2023年第三季度非利息收入减少10.9万美元，降幅1.8%；前九个月增加270万美元，增幅14.6%[297] 前九个月非利息支出增加原因 - 2023年前九个月非利息支出增加，主要因递延薪酬负债变化、社区银行薪酬等增加及FDIC评估费用提高[300] 综合有效所得税税率情况 - 2023年前九个月公司综合有效所得税税率为18.8%，2022年同期为21.3%[301] 各板块信贷损失拨备情况 - 社区银行板块2023年第三季度和前九个月信贷损失拨备分别为50万美元和160万美元，2022年同期分别为0和净转回70万美元[305] - 抵押银行板块2023年第三季度和前九个月赔偿损失拨备转回分别为20万美元和43.5万美元，2022年同期分别为1.1万美元和转回85.8万美元[311] - 2023年第三季度和前九个月的贷款信用损失拨备分别为2100千美元和5451千美元，2022年同期分别为1200千美元和1402千美元[333] - 2023年第三季度和前九个月的未使用承诺信用损失拨备分别为 -50千美元和349千美元，2022年同期无相关数据[333] - 社区银行部门2023年前九个月信贷损失拨备为1600000美元，2022年同期为净转回700000美元[367] 信贷损失拨备相关说明 - 信贷损失拨备因净冲销增加和贷款增长而增加，净冲销增加主要由于逾期贷款数量增加、二手车批发价值下降和收回汽车困难[314] - 公司根据贷款组合可收回性分析评估贷款信用损失准备的充足性并确定必要的信贷损失拨备[315] - 公司对集体评估的贷款信用损失准备的估计包括对评估可收回性相关信息的定性评估[317] 贷款损失准备金余额及比率情况 - 2023年9月30日止三个月，商业、消费者1、消费者金融的贷款损失准备金余额分别为12,164千美元、3,695千美元、24,389千美元，总计40,248千美元[326][331] - 2023年9月30日止三个月，贷款年化净冲销（回收）与平均贷款的比率，商业为 -0.01%，消费者1为0.06%，消费者金融为1.99%，总计0.56%[326] - 2023年前九个月，年化净冲销（回收）与平均贷款的比率为0.49%[355] 消费者金融部门相关情况 - 2023年第三季度平均未偿还贷款较2022年同期增加1940万美元，增幅4.3%；前九个月较2022年同期增加5710万美元，增幅13.7%[343] - 2023年9月30日，消费者金融部门非应计贷款为911,000美元，2022年12月31日为925,000美元[340] - 2023年9月30日，消费者金融部门待售收回车辆总计580,000美元，2022年12月31日为352,000美元[340] - 消费者金融部门有时会提供付款延期，延期付款策略被认为是有效的投资组合管理技术，但可能影响冲销时间和增加信用损失预期[352] - 消费金融部门2023年第三季度和前九个月，月度平均延期还款金额占平均未偿还汽车贷款的比例分别为2.20%和1.83%，2022年同期分别为1.73%和1.56%[369] - 截至2023年9月30日，消费金融部门总贷款为4.71175亿美元，非应计贷款为91.1万美元，非应计贷款与总贷款比率为0.19%[394] - 2023年前三季度和第三季度，消费金融部门净冲销年化率分别为1.75%和1.99%，2022年同期分别为0.19%和0.71%[395] - 截至2023年9月30日，消费金融部门贷款逾期率为3.30%，2022年12月31日和2022年9月30日分别为2.78%和2.31%[395] 总贷款余额情况 - 截至2023年9月30日，总贷款从2022年12月31日的15.952亿美元增至16.77481亿美元，主要得益于社区银行部门商业房地产和住宅抵押贷款的增长[372] - 截至2023年9月30日的九个月，总贷款余额为40248000美元，2022年12月31日为40518000美元[355] 各类贷款平均余额情况 - 2023年前九个月，商业贷款平均余额为870130000美元，消费贷款平均余额为331411000美元，消费金融贷款平均余额为474738000美元[355] - 2022年前九个月，房地产住宅抵押贷款平均余额为222919000美元，房地产建设贷款平均余额为80934000美元[356] 特定时间贷款相关情况 - 截至2023年9月30日，非应计贷款为1376000美元，占总贷款的0.08%；贷款损失准备为40248000美元，占总贷款的2.34%[364] - 截至2023年9月30日，商业房地产贷款中，合格贷款为638475000美元，特别关注贷款为6728000美元，次级非应计贷款为264000美元[362] - 消费金融汽车贷款中，优质贷款为27915000美元，良好贷款为96455000美元，较好贷款为139743000美元[362] 可供出售证券情况 - 截至2023年9月30日，可供出售证券从2022年12月31日的5.126亿美元降至4.607亿美元，减少了5190万美元，主要由于证券到期、赎回和偿还以及市场利率上升导致的未实现净损失增加[375] - 截至2023年9月30日，公司可供出售证券公允价值为4.60653亿美元，美国国债证券占比11%，金额为5139.4万美元[405] 借款情况 - 借款从2022年12月31日的9210万美元增至2023年9月30日的1.47亿美元，主要是由于从联邦住房贷款银行的短期借款增加，以支持贷款活动和证券购买[381] 未保险存款情况 - 截至2023年9月30日，公司的未保险存款约为5.558亿美元，占总存款的27.4%；排除公司间现金持有和有抵押市政存款后，未保险金额约为4.091亿美元，占总存款的20.2%，高于2023年6月30日的19.2%[383] 流动资产和借款可用性情况 - 截至2023年9月30日，公司的流动资产和借款可用性总计9.015亿美元，超过排除公司间现金持有和有抵押市政存款后的未保险存款4.924亿美元[383] 证券持有情况 - 截至2023年9月30日，美国国债总计5278.5万美元，加权平均收益率为2.09%[377] - 截至2023年9月30日，美国政府机构和企业证券总计1.06455亿美元，加权平均收益率为1.77%[377] - 截至2023年9月30日，抵押贷款支持证券总计1.83552亿美元，加权平均收益率为1.93%[377] 公司总资产情况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为24亿美元，较2022年12月31日增加8940万美元[398] 社区银行部门贷款情况 - 截至2023年9月30日，社区银行部门总贷款为12.46554亿美元，非应计贷款为46.5万美元，非应计贷款与总贷款比率为0.04%[392] - 社区银行部门2023年9月30日非应计贷款为465000美元，2022年12月31日为115000美元；社区银行部门2023年9月30日信贷损失准备增至15900000美元，2022年12月31日为14500000美元[367] 市政存款情况 - 截至2023年9月30日，

公司财务目标 - 公司主要的财务目标是最大化收益和在盈利增长项目中部署资本，以增强长期股东价值[142] 财务表现 - 2023年第二季度，综合净收入较2022年同期减少39.9万美元，主要是由于抵押银行业务和消费金融业务的净收入降低，部分抵消了社区银行业务的净收入增加[144] - 公司2023年第二季度的综合年化净利差为4.29%，较2022年第二季度的4.12%和2023年第一季度的4.52%有所增加[146] - 2023年第二季度，公司总资产为2,400,077千美元，较2022年同期增长[160] 贷款业务 - 社区银行业务贷款增长5150万美元，较2022年年底年化增长8.9%；消费金融业务贷款增长47.1万美元，较2022年年底年化增长不到1%[146] - 公司2023年第二季度的净利息收入增长6,389千美元，较2022年同期增长[164] - 公司2023年第二季度的贷款平均收益率为5.07%，较2022年同期增长86个基点[165] 风险管理 - 公司根据贷款组合的风险特征将贷款组合分为三个贷款组合，并根据预期信贷损失的管理估计确定信贷损失准备金[192] - 公司认为通过管理流动资产和通过负债融资产生流动性，公司维持了足够满足运营需求和合同义务的整体流动性[253] 资金管理 - 公司的主要资金来源是存款账户，包括活期存款、储蓄和货币市场账户以及定期存款[242] - 公司的借款从2022年底的9210万美元增加到2023年6月底的1.756亿美元，主要是为了支持贷款活动[246] 风险控制 - 公司对未来市场利率波动的市场风险进行了模拟分析，结果显示在200个基点的利率下降冲击下，预计未来12个月净利息收入将下降4.56%[274] - 公司使用利率互换来管理对利率风险的选择性敞口，这涉及在两个交易方之间交换固定和浮动利率利息支付的操作[279]

公司财务目标 - 公司首席财务目标是最大化收益和通过盈利增长项目增强长期股东价值[132] 财务表现 - 2023年第一季度，公司净收入为6,497万美元，较2022年同期增加762,000美元，主要由于社区银行部门净收入增加[133] - 公司总资产回报率为1.10%，总净资产回报率为12.87%[133] - 公司在2023年第一季度的净利息收入增加至25.2百万美元，主要是由于净利息差增加和收益资产平均余额增加[149] - 公司2023年第一季度的平均贷款总额较2022年同期增加了2.02亿美元，主要是由于社区银行部门和消费金融部门的贷款组合增长[150] - 公司在2023年第一季度的非利息收入较2022年同期增加了71.4万美元，主要是由于非合格递延补偿计划相关的未实现收益波动和更高的借记卡互换费[159] - 公司在2023年第一季度的非利息支出较2022年同期增加了220万美元，主要是由于与就业市场条件增长和递延补偿相关的薪资和员工福利支出增加[161] 部门业绩 - 公司在2023年第一季度社区银行业务部门报告的净利润为641.8万美元，较2022年同期的351.7万美元增加了290万美元[166] - 抵押银行业务部门在2023年第一季度报告的净利润为22.7万美元，较2022年同期的86.6万美元减少了59.9万美元[169] - 消费金融业务部门在2023年第一季度报告的净利润为50.9万美元，较2022年同期的206.2万美元减少了150.3万美元[175] 资产负债情况 - 公司在2023年1月1日采纳ASC 326后，将贷款组合分为三个贷款组合，以共同的风险特征为基础进行分析[179] - 公司的存款在2023年第一季度减少了8.1亿美元，达到20亿美元[232] - 公司的流动资产在2023年3月31日为18.84亿美元，较2022年底的32.57亿美元有所减少，主要是由于将更多的可供出售证券质押在担保融资安排中[239] 风险管理 - 公司对商业和消费者贷款进行分类评级，包括通过个人信用评分进行评估[192] - 公司根据贷款的信用质量和损失风险对商业和消费者贷款进行分类评级[185] - 公司通过信用评级和逾期状态监控消费者金融贷款组合，以评估整体信用质量和贷款违约风险[193] 资本管理 - 公司的实际资本总额为283.175亿美元，总风险加权资产比率为15.1%[242] - 公司和银行在2023年3月31日和2022年12月31日均符合所有资本充足要求[242] - 公司和银行在2023年3月31日和2022年12月31日均超过了巴塞尔III规则规定的最低资本比率[246] 其他信息 - 公司选择在2023年第一季度减少110万美元的监管资本，以应对采纳ASC 326的首日影响[248] - 公司提醒关于前瞻性声明的警告，指出可能对公司运营和未来前景产生重大不利影响的因素[252]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年合并净收入为2.9369亿美元，较2021年的2.9123亿美元增长不到1%；调整后净收入为2.699亿美元，较2021年的3.0011亿美元下降10.1%[254][256] - 2022年基本和摊薄每股收益为8.29美元，较2021年的7.95美元增长4.3%；调整后基本和摊薄每股收益为7.61美元，较2021年的8.20美元下降7.2%[254][256] - 2022年平均股权回报率为14.84%，调整后为13.64%；2021年分别为14.77%和15.22%[254] - 2022年平均资产回报率为1.27%，调整后为1.16%；2021年分别为1.34%和1.38%[254] - 2022年平均有形普通股股权回报率为17.31%，调整后为15.92%；2021年分别为17.15%和17.68%[254] - 2022年12月31日，公司总股本为1.962亿美元，较2021年12月31日的2.11亿美元减少1480万美元[259] - 2022年12月31日，公司一级资本比率和总资本比率分别为12.8%和15.4%，2021年12月31日分别为13.0%和15.8%[259] - 2022年公司宣布每股股息为1.64美元，较2021年的1.58美元增长3.8%[261] - 2022年公司在2021年回购计划下回购了450万美元的普通股，在2022年回购计划下回购了45.4万美元（7963股）的普通股[262][263] - 2022年12月31日，公司普通股每股账面价值为56.27美元，有形账面价值为48.54美元；2021年12月31日分别为59.32美元和51.66美元[264] - 2022年净利息收入为94,049千美元，利率差为4.09%，利息支出与生息资产平均比率为0.36%，净息差为4.27%；2021年分别为85,911千美元、4.06%、0.41%、4.26%；2020年分别为84,220千美元、4.36%、0.74%、4.65%[283] - 2022年总资产为2,319,683千美元，总负债为2,121,807千美元，权益为197,876千美元；2021年分别为2,167,419千美元、1,970,215千美元、197,204千美元；2020年分别为1,966,299千美元、1,787,437千美元、178,862千美元[283] - 2022年净利息收入增至9400万美元，2021年为8590万美元，平均盈利资产增长1.837亿美元，增幅9.1%，净息差增至4.27% [288] - 截至2022年12月31日，全年非利息收入减少2070万美元，降幅42.1% [301] - 2022年非利息收入为2.85亿美元，2021年为4.92亿美元，2020年为5.46亿美元[304] - 2022年非利息支出为8.18亿美元，较2021年的9.59亿美元减少1410万美元，降幅14.7%[306] - 2022年所得税费用为760万美元，有效税率20.6%；2021年为900万美元，有效税率23.5%[310] - 2022年末公司总资产为23.3亿美元，2021年末为22.6亿美元，增长主要归因于投资贷款和可供出售证券增加[418] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年公允价值购买调整的增值对社区银行部门贷款和总贷款收益率分别贡献约15个基点和10个基点，对生息资产收益率和净息差均贡献7个基点；2021年分别为26个基点、18个基点和13个基点；2020年分别为34个基点、23个基点和18个基点[281] - 2022年净PPP发起费用的增值对社区银行部门贷款和总贷款收益率分别贡献约6个基点和4个基点，对生息资产收益率和净息差均贡献3个基点；2021年分别为39个基点、27个基点和20个基点；2020年分别为16个基点、11个基点和9个基点[282] - 2022年应税证券平均余额415,669千美元，收入7,620千美元，收益率1.83%；2021年平均余额258,138千美元，收入3,678千美元，收益率1.42%；2020年平均余额160,974千美元，收入3,224千美元，收益率2.00%[283] - 2022年社区银行部门抵押贷款平均余额1,076,948千美元，收入46,510千美元，收益率4.32%；2021年平均余额1,037,285千美元，收入46,567千美元，收益率4.49%；2020年平均余额995,726千美元，收入47,251千美元，收益率4.75%[283] - 2022年总生息资产平均余额2,200,722千美元，收入101,939千美元，收益率4.63%；2021年平均余额2,017,009千美元，收入94,270千美元，收益率4.67%；2020年平均余额1,809,835千美元，收入97,602千美元，收益率5.39%[283] - 2022年总付息存款平均余额1,365,127千美元，利息支出5,224千美元，利率0.38%；2021年平均余额1,279,333千美元，利息支出5,437千美元，利率0.42%；2020年平均余额1,174,884千美元，利息支出9,634千美元，利率0.82%[283] - 2022年总借款平均余额91,245千美元，利息支出2,666千美元，利率2.92%；2021年平均余额83,152千美元，利息支出2,922千美元，利率3.51%；2020年平均余额129,358千美元，利息支出3,748千美元，利率2.90%[283] - 截至2022年12月31日，平均贷款增加4930万美元至16亿美元，社区银行和消费金融部门平均贷款分别增加9640万美元（增幅9.9%）和9690万美元（增幅29.0%），抵押银行部门平均贷款减少8730万美元（降幅65.4%） [289] - 社区银行部门平均贷款收益率降至4.32%，消费金融部门降至9.84%，抵押银行部门增至4.41% [290][292] - 2022年净PPP发起费用为67.9万美元，2021年为410万美元，PCI贷款利息收入2022年为160万美元，2021年为250万美元 [292] - 2022年可供出售证券平均增加1.541亿美元，证券投资组合平均收益率增加25个基点 [293] - 2022年其他银行有息存款平均减少1970万美元，平均收益率增加68个基点 [294] - 2022年货币市场、储蓄和有息活期存款平均增加1.421亿美元，定期存款减少5630万美元，无息活期存款增加6780万美元，有息存款平均成本降低4个基点 [295] - 2022年平均借款增加810万美元，借款平均成本降低59个基点 [296] - 社区银行2022年净利息收入为6.70亿美元，较2021年的5.67亿美元增加1030万美元[315] - 社区银行2022年净收入为2437.4万美元，2021年为1408.5万美元，2020年为614.7万美元[315] - 2022年确认的净PPP发起费用为67.9万美元，2021年为410万美元，2020年为160万美元[319] - 2022年PCI贷款确认的利息收入为160万美元，2021年为250万美元[319] - 社区银行2022年调整后净收入为2200万美元，较2021年的1500万美元增加700万美元[325] - 社区银行2022年贷款损失拨备净转回60万美元，2021年为20万美元[324] - 2022年出售前银行房产和设备收益57.9万美元，2021年损失5000美元[324] - 2022年抵押银行业务部门净收入为121万美元，较2021年的768.3万美元减少650万美元[329] - 2022年抵押银行贷款发放总额为6.97323亿美元，较2021年的14.58971亿美元下降52.2%[331][335] - 2022年抵押银行锁定调整后发放额为6.61134亿美元，较2021年的13.57573亿美元下降51.3%[331][335] - 2022年末锁定贷款承诺额为4230万美元，较2021年末的8340万美元减少4110万美元[335] - 2022年抵押银行业务部门赔偿损失拨备净转回85.8万美元，2021年为10.4万美元[336] - 2022年消费金融部门净收入为683.1万美元，较2021年的996万美元有所下降[339] - 2022年消费金融部门贷款损失拨备较2021年增加290万美元[342] - 2022年消费金融部门利息收入为4244.1万美元，利息支出为1512.4万美元[339] - 2022年消费金融部门非利息收入为32万美元，非利息支出为1455.4万美元[339] 贷款相关数据及管理政策 - 公司定期分析贷款组合可收回性以评估贷款损失准备金充足性并确定必要拨备[345] - 公司允许借款人在12个月滚动期内最多将两笔还款推迟至贷款期末，仅在允许的州收取延期费用[362] - 贷款审查流程先识别问题贷款进行个别减值审查，其余贷款分组评估，所有TDRs视为减值贷款并个别评估[352] - 减值贷款通过预期未来现金流现值、市场价格或抵押物公允价值衡量减值，建立估值准备[352] - 非减值贷款按类型分组，根据历史损失率和定性因素确定一般准备金，分类贷款准备金率高于未分类贷款[353] - 公司至少每年（通常第一季度）审查贷款评级特征，分为通过、特别提及、次级、可疑和损失评级[354] - 对PCI贷款按季度评估预期现金流，预期现金流减少会增加贷款损失准备金[360] - 确定贷款损失准备金考虑多种因素，如政策变化、经济状况、逾期贷款情况等[361] - 消费金融业务贷款包括汽车、船舶和房车贷款，根据历史冲销记录和定性因素确定准备金[367] - 贷款分为执行和非执行贷款，执行贷款按时还款且逾期不超90天，非执行贷款逾期超90天且不 accrual 利息[368] - 付款延期是有效的投资组合管理技术，可能影响冲销时间，增加延期使用会增加贷款损失准备金和相关拨备[370] - 2020年末贷款余额总计39156千美元，2021年末为40157千美元，2022年末为40518千美元[371][373] - 2022年房地产住宅抵押贷款平均贷款为230895千美元，净冲销（回收）与平均贷款比率为 - 0.01%[371] - 2022年消费者贷款平均贷款为8207千美元，净冲销（回收）与平均贷款比率为1.79%[371] - 2022年末房地产住宅抵押贷款贷款损失准备金为2622千美元，占比16%；2021年末为2660千美元，占比15%[373] - 2022年末商业、金融和农业贷款损失准备金为10431千美元，占比48%；2021年末为11085千美元，占比51%[373] - 截至2022年12月31日，房地产住宅抵押贷款中，合格贷款为264891千美元，关注类贷款为518千美元，次级贷款为702千美元[377] - 截至2021年12月31日，房地产住宅抵押贷款中，合格贷款为215432千美元，关注类贷款为664千美元，次级贷款为605千美元[379] - 2022年12月31日较2021年12月31日非合格评级贷款减少，主要因部分减值贷款得到解决[380] - 贷款逾期状态基于最逾期付款的合同到期日，90天以上逾期或有回收不确定性时一般会被列入非应计状态[381] - 通过止赎或代替止赎获得的资产按公允价值减估计销售成本入账，后续会定期评估[382] - 截至2022年12月31日，公司总贷款为16.35718亿美元，2021年为14.1006亿美元；非应计贷款为11.89万美元，2021年为29.24万美元；贷款损失准备金为405.18万美元，2021年为401.57万美元；非应计贷款与总贷款之比为0.07%，2021年为0.21%；贷款损失准备金与总贷款之比为2.48%，2021年为2.85%；贷款损失准备金与非应计贷款之比为3407.74%，2021年为1373.36%[386] - 社区银行部门2022年12月31日总贷款为1.160454亿美元，2021年为1.032477亿美元；非应计贷款为11.5万美元，2021年为235.9万美元；OREO为0，2021年为83.5万美元；减值贷款为82.3万美元，2021年为505.8万美元；贷款损失准备金为145.13