公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年第一季度公司合并净收入为360万美元，每股0.98美元，2019年同期分别为380万美元和每股1.08美元；2020年第一季度年化ROE和ROA分别为8.27%和0.79%，2019年同期分别为9.96%和1.00%[158] - 剔除合并相关费用后，2020年第一季度调整后净收入为440万美元，每股1.20美元；调整后ROE和ROA分别为10.06%和0.96%[159] - 2020年第一季度合并净收入和每股收益分别下降3.5%和9.3%，调整后净收入和调整后每股收益分别增长17.3%和11.1%[160] - 2020年第一季度报告净收入为363.9万美元，2019年同期为377.1万美元；调整后净收入为442.4万美元，2019年同期为377.1万美元[309] - 2020年第一季度基本和摊薄每股收益报告值为0.98美元，2019年同期为1.08美元；调整后为1.20美元，2019年同期为1.08美元[309] - 2020年第一季度报告的年化平均净资产收益率（ROE）为8.27%，2019年同期为9.96%；调整后年化ROE为10.06%，2019年同期为9.96%[309] - 2020年第一季度报告的年化平均资产收益率（ROA）为0.79%，2019年同期为1.00%；调整后年化ROA为0.96%，2019年同期为1.00%[309] - 2020年3月31日每股账面价值为48.98美元，2019年12月31日为47.93美元；每股有形账面价值为41.40美元，2019年12月31日为43.47美元[188][309] - 2020年第一季度净利息收入为2080万美元，2019年同期为1980万美元，年化净息差降至4.92%，同比下降74个基点[210] - 2020年第一季度非利息收入为9029000美元，较2019年第一季度增加1900000美元，增幅27.1%[221][223] - 2020年第一季度非利息支出为22366000美元，较2019年第一季度增加2700000美元，增幅13.7%[226] - 2020年第一季度公司非合格递延薪酬计划录得2000000美元的薪酬费用减少，而2019年第一季度为1000000美元薪酬费用[227] - 2020年第一季度所得税费用为977000美元，有效税率为21.2%；2019年第一季度为907000美元，有效税率为19.4%[228] - 2020年第一季度贷款损失拨备总额为2650000美元，2019年为2395000美元[231] - 2020年第一季度净贷款冲销额为2225000美元，2019年为2829000美元[231] - 2020年3月31日贷款损失准备金余额为33298000美元，2019年为33589000美元[231] - 2020年3月31日，公司总资产为19亿美元，较2019年12月31日增加2.199亿美元，主要因收购Peoples增加1.906亿美元资产[268] - 2020年3月31日，贷款总额为12.37469亿美元，较2019年12月31日的11.15191亿美元增加；贷款净额为12.04171亿美元，2019年12月31日为10.82318亿美元[271] - 2020年3月31日，可供出售证券总计2.34424亿美元，较2019年12月31日的1.89733亿美元增加；其中美国政府机构和企业证券占比从11%升至13%，抵押贷款支持证券占比从46%降至45%，州和政治分区债务占比从43%升至42%[277] - 2020年3月31日，公司经纪货币市场和定期存款未偿还余额为400万美元，较2019年12月31日的200万美元有所增加[281] - 2020年3月31日，借款降至1.599亿美元，低于2019年12月31日的1.612亿美元[282] - 2020年3月31日，流动资产总计2.597亿美元，高于2019年12月31日的2.277亿美元[293] - 截至2020年3月31日，公司资金来源总容量为5.64561亿美元，未偿还金额为1.12029亿美元，可用金额为4.52532亿美元[296] - 截至2020年3月31日，公司总资本为2.03043亿美元，资本充足率为14.0%；一级资本为1.80747亿美元，资本充足率为12.5% [300] - 2020年3月31日，C&F银行超过总资本保护缓冲和一级资本保护缓冲分别为331个基点和405个基点[303] 各业务线数据关键指标变化 - 2020年第一季度零售银行和消费金融部门分别计提贷款损失拨备100万美元和70万美元[164] - 2020年第一季度零售银行部门净收入为57万美元，2019年同期为230万美元[171] - 2020年第一季度抵押贷款银行部门净收入为150万美元，2019年同期为56.7万美元[178] - 2020年第一季度消费金融部门净收入为190万美元，2019年同期为130万美元[181] - 零售银行部门平均投资贷款增加1.468亿美元，增幅19.0%；消费金融部门增加1400万美元，增幅4.7%；抵押银行部门待售贷款增加4190万美元，增幅153% [211] - 零售银行部门2020年3月31日和2019年12月31日总贷款分别为925,599千美元和797,550千美元，非应计贷款分别为1,875千美元和1,512千美元，非盈利资产分别为2,978千美元和2,615千美元[251] - 零售银行部门2020年3月31日和2019年12月31日非盈利资产与总贷款和OREO的比率分别为0.32%和0.33%，ALL与总贷款（不包括购买的信用受损贷款）的比率分别为1.25和1.32[251] - 抵押银行部门2020年3月31日和2019年12月31日非应计贷款分别为33千美元和372千美元，总贷款分别为4,279千美元和4,642千美元[252] - 抵押银行部门2020年3月31日和2019年12月31日非应计贷款与总贷款的比率分别为0.77%和8.01%，ALL与总贷款的比率分别为13.98和12.88[252] - 消费金融部门2020年3月31日和2019年12月31日非应计贷款分别为377千美元和611千美元，总贷款分别为307,591千美元和312,999千美元[254] - 消费金融部门2020年3月31日和2019年12月31日非应计消费金融贷款与总消费金融贷款的比率分别为0.12%和0.20%，ALL与总消费金融贷款的比率分别为6.91和6.96[254] - 零售银行部门2020年3月31日和2019年12月31日非盈利资产分别为3000千美元和2600千美元，非应计贷款分别为1900千美元和1500千美元[254] - 零售银行部门剔除PCI贷款后，贷款损失准备金占总贷款比例从2019年12月31日的1.32%降至2020年3月31日的1.25%；剔除购入贷款后，该比例从2019年12月31日上升至2020年3月31日的1.45%；2020年第一季度记录贷款损失拨备100万美元[255] - 消费金融部门非应计贷款从2019年12月31日的61.1万美元降至2020年3月31日的37.7万美元；待售收回车辆从2019年12月31日的41万美元增至2020年3月31日的49.6万美元[256] - 消费金融部门贷款损失准备金从2019年12月31日的2180万美元降至2020年3月31日的2130万美元；2020年第一季度贷款损失拨备较2019年同期减少74.5万美元；逾期贷款占总贷款比例从2019年12月31日的4.17%降至2020年3月31日的3.38%；2020年第一季度年化净冲销率从2019年第一季度的3.79%降至2.81%；贷款损失准备金占贷款比例从2019年12月31日的6.96%降至2020年3月31日的6.91%[257] - 消费金融部门非优质汽车贷款延期还款占比从2019年3月31日的1.84%增至2020年3月31日的4.27%；2019年12月31日止年度月均延期还款占非优质汽车贷款未偿还余额的1.90%[259] - 2020年3月31日，抵押贷款银行部门有2.32亿美元的利率锁定承诺和1.086亿美元的待售抵押贷款未偿还本金[284] 贷款相关数据变化 - 2020年第一季度年化净冲销率从2019年第一季度的3.79%降至2.81%[183] - 2020年3月31日，总逾期贷款占总贷款的比例为3.38%，2019年12月31日为4.17%，2019年3月31日为2.66%[183] - 2020年3月31日，贷款损失准备金为2130万美元，占总贷款的6.91%；2019年12月31日为2180万美元，占比6.96%[183] - 2020年第一季度平均贷款增至13亿美元，较2019年同期增加2.037亿美元[211] - 2020年第一季度平均贷款整体收益率降至7.08%，同比下降64个基点，主要因贷款组合构成变化[212] - 2020年第一季度，公允价值购买调整的 accretion 使贷款收益率增加约37个基点，使生息资产收益率和净息差增加约28个基点；2019年第一季度分别为约16个基点和约13个基点[183][202] - 2020年零售银行业务年化净冲销与当期平均未偿还贷款总额的比率为0.01%，消费金融为2.81%；2019年分别为0.01%和3.79%[231] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，贷款损失准备金总额分别为33,298千美元和32,873千美元[235] - 截至2020年3月31日，贷款按信用质量指标分类，通过评级贷款为883,716千美元，特别提及贷款为39,674千美元，次级贷款为4,580千美元，次级非应计贷款为1,908千美元，总计929,878千美元[244] - 截至2019年12月31日，贷款按信用质量指标分类，通过评级贷款为783,963千美元，特别提及贷款为15,383千美元，次级贷款为962千美元，次级非应计贷款为1,884千美元，总计802,192千美元[246] - 2020年3月31日，受损贷款（含420万美元TDR）总计501.1万美元；2019年12月31日，受损贷款（含440万美元TDR）总计551.1万美元[262] - 2020年3月31日，TDR总计417.3万美元（应计TDR 383.8万美元、非应计TDR 33.5万美元）；2019年12月31日，TDR总计435.3万美元（应计TDR 409.9万美元、非应计TDR 25.4万美元）[264] 利率相关情况 - 自2019年12月31日以来，美联储分别于2020年3月3日和3月15日降息50个基点和100个基点[165] - 2020年第一季度平均生息资产增长2.771亿美元，主要因1月1日收购Peoples [210] - 2020年第一季度可供出售证券平均余额减少1220万美元，证券投资组合平均收益率下降17个基点[215] - 2020年第一季度其他银行有息存款平均余额增加8570万美元，平均收益率下降102个基点[216] - 2020年第一季度货币市场、储蓄和有息活期存款平均余额增加8940万美元，定期存款增加1.461亿美元，有息存款平均成本上升16个基点[217] - 2020年第一季度平均借款增加530万美元，借款平均成本下降37个基点[218] - 利率和规模因素导致净利息收入各组成部分在不同时期发生变化，2020年净利息收入变化为增加95.7万美元[208] - 公司认为维持当前净息差水平具有挑战性，受当前利率环境、盈利资产构成可能变化和收购的PCI贷款购买折扣增值降低等因素影响[219] 合并相关费用情况 - 2020年第一季度，公司记录的合并相关费用为95.7万美元（税后78.5万美元），截至2020年3月31日，累计合并相关费用为170万美元（税后140万美元），预计2020年第二季度还将产生约40万美元的税后合并相关费用[184][186] 贷款业务处理情况 - 公司自2020年4月3日起已成功处理并发放超过1100笔贷款

公司整体财务数据关键指标变化 - 2019年公司净收入为1890万美元，摊薄后每股收益5.47美元，2018年分别为1800万美元和5.15美元，2017年分别为660万美元和1.88美元；2019年ROE和ROA分别为12.02%和1.20%，2018年分别为12.40%和1.19%，2017年分别为4.58%和0.45%[192] - 剔除特定非经常性项目影响后，2019年调整后净收入为1950万美元，摊薄后每股收益5.66美元，2018年分别为1800万美元和5.15美元，2017年分别为1320万美元和3.79美元；2019年调整后ROE和ROA分别为12.44%和1.25%，2018年分别为12.40%和1.19%，2017年分别为9.20%和0.90%[193] - 2019年净收入较2018年增长4.6%，调整后净收入增长8.2%；零售银行平均贷款增长6.1%，抵押银行贷款产量增长35.2%，消费金融净冲销占平均未偿贷款百分比降至3.05%，2018年为4.14%[196] - 2019年净收入包含与收购Peoples Bankshares相关的合并费用70.9万美元（税后65.3万美元），2017年净收入受《减税与就业法案》影响，公司对净联邦递延税资产进行一次性重计量调整660万美元[194] - 2019年公司宣布每股股息1.49美元，较2018年的1.41美元增长5.7%[216] - 2019年12月31日公司总股本为1.653亿美元，2018年12月31日为1.52亿美元[215] - 2019年5月公司董事会授权回购计划，截至2019年12月31日已回购170万美元，2019年12月31日公司普通股每股账面价值为48.07美元、有形账面价值为43.61美元，2018年12月31日分别为43.45美元和39.00美元[218] - 2019年CVB增值对贷款收益率贡献约29个基点，对生息资产收益率和净息差贡献约23个基点，2018年分别约为28个基点和21个基点，2017年分别约为14个基点和11个基点[231] - 2019年和2018年使用21%的联邦企业所得税税率将免税贷款和证券利息换算为应税等价基础，2017年使用34%的税率[233] - 2019年净利息收入降至8110万美元，2018年为8230万美元，净利息收益率降至5.52%，2018年为5.80%，平均盈利资产增长5110万美元，增幅3.6%[240] - 2019年平均贷款增至12亿美元，较2018年增加7980万美元[241] - 2019年贷款整体收益率降至7.58%，较2018年下降29个基点[242] - 2019年可供出售证券平均余额较2018年减少2120万美元[243] - 2019年证券投资组合应税等价基础上的平均收益率较2018年下降7个基点[245] - 2019年利息收入增加2314000美元，利息支出增加3529000美元，净利息收入减少1215000美元[238] - 2018年利息收入增加1997000美元，利息支出增加1426000美元，净利息收入增加571000美元[238] - 2019年其他银行平均计息存款较2018年减少750万美元，平均收益率增加20个基点，超额现金储备余额利率从2017年12月的1.50%升至2019年二季度末的2.40%，年末降至1.55%[246] - 2019年平均货币市场、储蓄和计息活期存款较2018年减少1540万美元，定期存款增加4260万美元，计息存款平均成本增加35个基点[247] - 2019年平均借款较2018年减少500万美元，借款平均成本增加18个基点，年末可变利率借款成本低于2018年一季度以来任何时期[248] - 2019年非利息收入较2018年增加630万美元，增幅24.3%，主要因贷款销售收益、抵押银行业务手续费收入等增加[253] - 2019年非利息支出较2018年增加630万美元，增幅8.5%，主要因薪资和员工福利费用、合并相关费用等增加[261] - 2019年所得税费用为510万美元，有效税率21.2%；2018年为450万美元，有效税率20.1%；2017年为1140万美元，有效税率63.4%[265] - 2019年非优质汽车贷款每月平均延期还款金额占未偿还非优质汽车贷款平均金额的比例为1.90%，2018年为2.30%，2017年为2.57%[288] - 2019年初贷款损失准备金余额为34,023千美元，年末为32,873千美元[290] - 2019年净贷款冲销为9,665千美元，零售银行业净冲销与平均未偿还贷款总额比率为0.04%，消费者金融为3.05%[290] - 2019年12月31日，逾期贷款占总贷款的比例从2018年的4.76%降至4.17%，净冲销率从2018年的4.14%降至3.05%[305] - 2019年12月31日，贷款损失准备金占贷款的比例从2018年的7.77%降至6.96%[305] - 2019年、2018年和2017年，每月平均延期还款金额占平均非优质汽车贷款未偿还余额的比例分别为1.90%、2.30%和2.57%[306] - 2019年末公司总资产为16.6亿美元，2018年末为15.2亿美元[339] - 若确认非应计贷款利息，2019年额外利息收入为16.5万美元，2018年为32.5万美元，2017年为46.2万美元；2019年收到非应计贷款利息为6.9万美元，2018年为38.4万美元，2017年为8.9万美元[325] - 2019年末减值贷款（含440万美元债务重组贷款）相关数据：未偿本金余额551.1万美元，有特定准备金的贷款投资304.7万美元，相关准备金26.7万美元等；2018年末减值贷款（含550万美元债务重组贷款）未偿本金余额592.8万美元，有特定准备金的贷款投资293.5万美元，相关准备金42.8万美元等[329][331] - 2019年末债务重组贷款总额为435.3万美元，其中应计债务重组贷款为409.9万美元，非应计债务重组贷款为25.4万美元；2018年末债务重组贷款总额为545.1万美元，其中应计债务重组贷款为528.5万美元，非应计债务重组贷款为16.6万美元[333] - 2019年末公司投资贷款净额为10.82亿美元，待售贷款公允价值为9050万美元[340] - 2019年末各类贷款情况：住宅抵押贷款18129.5万美元，商业、金融和农业贷款50081.2万美元等；2018年末住宅抵押贷款18490.1万美元，商业、金融和农业贷款45593.5万美元等[342] - 2019年末至2018年末贷款总额增加，主要因零售银行部门商业贷款增长和消费金融贷款增长[348] - 2019年12月31日，未偿还本金余额中，购买的信用受损贷款为6262千美元，购买的优质贷款为27839千美元，总计34101千美元[350] - 2018年12月31日，未偿还本金余额中，购买的信用受损贷款为9734千美元，购买的优质贷款为38768千美元，总计48502千美元[353] - 2019年，房地产 - 住宅抵押贷款的账面价值为7142千美元，商业、金融和农业贷款为11901千美元，股权贷款为8081千美元，消费者贷款为3千美元，总计收购贷款为27127千美元[350] - 2018年，房地产 - 住宅抵押贷款的账面价值为9107千美元，商业、金融和农业贷款为20443千美元，股权贷款为9153千美元，消费者贷款为6千美元，总计收购贷款为38709千美元[353] 各业务线数据关键指标变化 - 零售银行2019年净收入为990万美元，2018年为1060万美元；2019年平均贷款增加4450万美元，增长6.1%；2019年末非 performing资产为260万美元，2018年末为170万美元[203][206] - 抵押银行2019年净收入为380万美元，2018年为190万美元；2019年贷款发放量为9.441亿美元，2018年为6.99亿美元[207][208] - 消费金融2019年净收入为690万美元，2018年为670万美元；2019年净冲销率为3.05%，低于2018年的4.14%；2019年末逾期贷款占比为4.17%，2018年末为4.76%；2019年末贷款损失准备金为2180万美元，占总贷款的6.96%，2018年末分别为2300万美元和7.77%[210][212] - 其他部分2019年和2018年合计净亏损分别为170万美元和120万美元，2019年净亏损增加主要因合并相关费用[213] - 2019年零售银行购买信用受损（PCI）贷款的利息收入为340万美元，2018年为370万美元[205] - 2019年零售银行部门平均投资贷款增加4450万美元，增幅6.1%[241] - 2019年消费金融部门平均投资贷款增加1090万美元，增幅3.7%[241] - 2019年待售贷款增加2430万美元，增幅59.9%[241] - 2019年零售银行业务薪资和员工福利费用为2823.1万美元，抵押银行业务为596.5万美元，消费金融业务为866.8万美元[257] - 2019年零售银行业务占用费用为573.9万美元，抵押银行业务为224.6万美元，消费金融业务为68.5万美元[257] - 2019年零售银行业务数据处理费用为669.4万美元，专业费用为190.4万美元，其他费用为599.6万美元[257] - 2019年抵押银行业务贷款销售收益为1060.3万美元，抵押银行业务手续费收入为470万美元[252] - 2019年零售银行业务交换收入为420.3万美元，存款账户服务费为392.3万美元[252] - 2019年零售银行业务部门合并相关费用为23.6万美元，其中专业费用17.3万美元，数据处理费用5万美元；公司层面为47.3万美元，其中专业费用44.1万美元[262] - 2019年公司非合格递延薪酬计划因未实现收益记录额外薪酬费用210万美元，2018年减少薪酬费用61万美元[263] - 2019年零售银行业贷款损失拨备为360千美元，消费者金融为8,155千美元，总计8,515千美元[290] - 2019年12月31日，房地产 - 住宅抵押贷款贷款损失准备金分配为2,080千美元，占比16%[296] - 2019年12月31日，商业、金融和农业贷款损失准备金分配为7,121千美元，占比45%[296] - 截至2019年12月31日，房地产 - 住宅抵押贷款“合格”贷款为177,049千美元，总计181,295千美元[297] - 截至2019年12月31日，商业、金融和农业“合格”贷款为487,374千美元，总计500,812千美元[297] - 截至2018年12月31日，房地产 - 住宅抵押贷款“合格”贷款为180,232千美元，总计184,901千美元[301] - 截至2018年12月31日，商业、金融和农业“合格”贷款为440,832千美元，总计455,935千美元[301] - 零售银行部门贷款损失准备金占总贷款（不包括PCI贷款）的百分比从2018年12月31日的1.37%降至2019年12月31日的1.32%[304] - 消费金融部门贷款损失准备金从2018年12月31日的2300万美元降至2019年12月31日的2180万美元，减少了120万美元[305] - 2019年贷款损失拨备较2018年减少280万美元[305] - 2019年末，已购买执行中贷款的剩余折扣为140万美元，已购买信用受损贷款的剩余折扣为560万美元[316] - 2019年末，非应计贷款中的不良债务重组贷款为25.4万美元[316] - 2019年末，抵押银行业务部门非应计贷款为37.2万美元，占总贷款的8.01%，贷款损失准备金为59.8万美元，占总贷款的12.88%[317] - 2019年末，消费金融部门非应计贷款为61.1万美元，占总贷款的0.20%，贷款损失准备金为2179.3万美元，占总贷款的6.96%，净冲销率为3.05%[319] - 2019年末，其他不动产（OREO）包含与贝尔格莱德分行土地和建筑物相关的83.5万美元[316] - 2019年末零售银行部门不良资产为260万美元，2018年末为170万美元；其中2019年末其他不动产为110万美元，2018年末为24.6万美元[323] - 2019年末消费金融部门非应计贷款降至61.1万美元，2018年末为71.2万美元；贷款损失准备金降至2180万美元

收购相关风险与费用 - 公司正在进行对Peoples Bankshares的收购，存在无法完成收购、无法实现预期收益、整合困难等风险[154] - 2019年公司预计在与Peoples的合并中产生约200万美元税后合并相关费用[199] - 公司拟收购Peoples，交易完成后，Peoples股东将获约1060万美元现金和210,052股公司普通股，预计产生商誉和无形资产，或致C&F银行监管资本比率下降，公司预计产生约200万美元税后并购相关费用[303] - 2019年第三季度，公司记录并购相关费用409,000美元（税后389,000美元），C&F银行记录104,000美元（税后89,000美元）[303] - 公司预计在2020年初完成对Peoples的收购时支付约1060万美元现金对价[291] 准备金相关政策 - 公司通过贷款损失准备计提来建立贷款损失准备金，判断准备金水平需考虑贷款可收回性等多因素[162] - 公司通过赔偿准备计提来建立赔偿准备金，判断准备金水平需考虑贷款销售规模等因素[163] 贷款相关定义与计量 - 公司认为当无法按贷款协议收回本息时贷款为减值贷款，按不同方法计量减值[164] - 收购贷款分为购买信用受损（PCI）贷款和购买执行贷款，按公允价值记录[165] - PCI贷款按季度评估预计现金流，现金流变化会影响贷款损失准备和利息收入[168] - 购买执行贷款采用合同现金流法确认折扣增值，未来贷款恶化可能需计提贷款损失准备[170] 资产减值处理 - 当证券公允价值低于摊余成本时发生减值，债务证券减值分情况处理[171] - 其他不动产（OREO）按公允价值减预计销售成本记录，后续可能进一步减记[173] 商誉评估 - 公司在2018年第四季度对零售银行和消费金融业务的商誉年度评估中，认为不存在减值[176] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2019年第三季度公司净收入为490万美元，每股1.42美元；2018年同期净收入为510万美元，每股1.46美元；2019年前九个月净收入为1450万美元，每股4.19美元；2018年前九个月净收入为1410万美元，每股4.02美元[182] - 2019年第三季度公司年化ROE和ROA分别为12.28%和1.25%，2018年同期分别为13.81%和1.35%；2019年前九个月年化ROE和ROA分别为12.45%和1.25%，2018年前九个月分别为13.02%和1.24%[182][184] - 截至2019年9月30日，公司总股本为1.621亿美元，2018年12月31日为1.52亿美元[200] - 2019年第三季度，CVB增值对贷款收益率贡献约34个基点，对生息资产收益率和净息差贡献约27个基点；2018年第三季度对应数据分别约为40个基点和30个基点[204] - 2019年前九个月，CVB增值对贷款收益率贡献约32个基点，对生息资产收益率和净息差贡献约25个基点；2018年前九个月对应数据分别约为32个基点和24个基点[204] - 2019年三季度末，应税证券平均余额12.8505亿美元，收益率2.41%；免税证券平均余额6.8868亿美元，收益率3.71%；2018年对应数据分别为13.9198亿美元、2.34%和8.6011亿美元、3.98%[205] - 2019年三季度末，总贷款平均余额11.76729亿美元，收益率7.51%；2018年为10.83456亿美元，收益率7.94%[205] - 2019年三季度末，净利息收入2.0363亿美元；2018年为2.1073亿美元[205] - 2019年前九个月，应税证券平均余额13.4125亿美元，收益率2.43%；免税证券平均余额7.3169亿美元，收益率3.79%；2018年对应数据分别为13.6411亿美元、2.29%和8.8066亿美元、4.00%[207] - 2019年前九个月，总贷款平均余额11.38532亿美元，收益率7.69%；2018年为10.70387亿美元，收益率7.89%[207] - 2019年前九个月，净利息收入6.0949亿美元；2018年为6.1616亿美元[207] - 2019年三季度末，利率差为5.14%，利息支出与生息资产平均比率（年化）为1.02%，净息差（年化）为5.50%；2018年对应数据分别为5.62%、0.79%、5.88%[205] - 2019年前九个月，利率差为5.29%，利息支出与生息资产平均比率（年化）为0.99%，净息差（年化）为5.63%；2018年对应数据分别为5.57%、0.76%、5.81%[207] - 2019年第三季度和前九个月净利息收入（应税等价基础）分别为2040万美元和6090万美元，2018年同期分别为2110万美元和6160万美元[211] - 2019年第三季度和前九个月年化净息差分别降至5.50%和5.63%，较2018年同期分别下降38和18个基点[211] - 2019年第三季度和前九个月平均生息资产分别增长4800万美元和2820万美元[211] - 2019年第三季度和前九个月平均贷款分别增至12亿美元和11亿美元，较2018年同期分别增加9330万美元和6810万美元[213] - 2019年第三季度和前九个月平均贷款收益率分别降至7.51%和7.69%，较2018年同期分别下降43和20个基点[214] - 2019年第三季度和前九个月平均可供出售证券分别减少2780万美元和1720万美元[215] - 2019年第三季度和前九个月平均其他银行计息存款分别减少1740万美元和2270万美元[216] - 2019年第三季度和前九个月平均货币市场、储蓄和计息活期存款分别减少2390万美元和2120万美元，定期存款分别增加5490万美元和3230万美元[217] - 2019年第三季度和前九个月平均借款分别减少600万美元和680万美元[219] - 2019年第三季度非利息收入为8230千美元，2018年同期为6627千美元，增加1603千美元，增幅24.2%[221][223] - 2019年前九个月非利息收入为23535千美元，2018年同期为20314千美元，增加3221千美元，增幅15.9%[224] - 2019年第三季度非利息支出为20302千美元，2018年同期为18674千美元，增加1628千美元，增幅8.7%[227] - 2019年前九个月非利息支出为59528千美元，2018年同期为55974千美元，增加3554千美元，增幅6.3%[227] - 2019年第三季度所得税费用为150万美元，有效税率23.1%；2018年第三季度为130万美元，有效税率20.8%；2019年前九个月所得税费用为400万美元，有效税率21.6%；2018年前九个月为360万美元，有效税率20.5%；2019年税率上升主要因免税投资证券收入和股份支付的税收优惠降低及某些不可扣除的并购相关费用[230] - 截至2019年9月30日，公司总资产为16亿美元，较2018年12月31日增加9800万美元，主要因存款增加6690万美元[266] - 2019年前九个月，存款增加6690万美元至12.5亿美元，主要源于定期存款增加6580万美元和无息活期存款增加4970万美元，部分被储蓄和有息活期存款减少4860万美元所抵消[278] - 截至2019年9月30日，贷款总额为10.88538亿美元，较2018年12月31日的10.6212亿美元有所增加，其中商业、金融和农业贷款占比43%[269] - 截至2019年9月30日，可供出售证券公允价值为1.90869亿美元，较2018年12月31日的2.1491亿美元有所减少，其中抵押贷款支持证券占比47%[275] - 截至2019年9月30日，借款增加至1.617亿美元，较2018年12月31日的1.597亿美元因与商业存款客户回购协议波动而增加[280] - 截至2019年9月30日，流动资产总计2.408亿美元，较2018年12月31日的2.201亿美元增加，主要因现金及现金等价物增加[290] - 截至2019年9月30日，公司总资本（风险加权资产）为192,107千美元，比率15.0%，最低要求为102,499千美元，比率8.0%[299] - 截至2018年12月31日，公司总资本（风险加权资产）为183,781千美元，比率15.3%，最低要求为96,274千美元，比率8.0%[299] - 2019年9月30日，银行需维持2.5%的资本保护缓冲，总资本和一级资本保护缓冲分别超出423和497个基点；2018年12月31日，需维持1.875%的资本保护缓冲，分别超出525和598个基点[302] - 2019年9月30日止三个月，净收入为488.5万美元，调整后净收入为527.4万美元；2018年同期净收入为510.1万美元[309] - 2019年9月30日止九个月，净收入为1449.8万美元，调整后净收入为1488.7万美元；2018年同期净收入为1406.3万美元[309] - 2019年9月30日止三个月，摊薄后每股收益为1.42美元，调整后为1.54美元；2018年同期为1.46美元[309] - 2019年9月30日止九个月，摊薄后每股收益为4.19美元，调整后为4.30美元；2018年同期为4.02美元[309] - 2019年9月30日，报告的年化平均净资产收益率（ROE）为12.28%，调整后为13.26%；2018年同期分别为13.81%和13.81%[309] - 2019年9月30日止九个月，报告的年化平均净资产收益率（ROE）为12.45%，调整后为12.78%；2018年同期分别为13.02%和13.02%[309] - 2019年9月30日，报告的年化平均资产收益率（ROA）为1.25%，调整后为1.35%；2018年同期分别为1.35%和1.35%[309] - 2019年9月30日止九个月，报告的年化平均资产收益率（ROA）为1.25%，调整后为1.29%；2018年同期分别为1.24%和1.24%[309] - 2019年9月30日，每股账面价值为47.34美元，有形每股账面价值为42.85美元；2018年同期分别为42.72美元和38.25美元[309] 零售银行业务线数据关键指标变化 - 零售银行2019年第三季度净收入为240万美元，2018年同期为320万美元；2019年前九个月净收入为780万美元，2018年前九个月为790万美元[186] - 2019年第三季度和前九个月零售银行平均贷款分别增加4460万美元（6.1%）和4290万美元（5.9%）[189] - 2019年第三季度零售银行业务存款账户服务费为1012千美元，2018年同期为1031千美元[221] - 2019年前九个月零售银行业务存款账户服务费为2874千美元，2018年同期为3121千美元[224] - 零售银行部门2019年9月30日非盈利资产为210万美元，2018年12月31日为170万美元；非盈利资产与总贷款和OREO的比例2019年9月30日为0.27%，2018年12月31日为0.22%[251][255] - 零售银行部门贷款损失准备金占总贷款（不包括PCI贷款）的百分比2019年9月30日降至1.35%，2018年12月31日为1.37%[251][256] - 零售银行部门2019年9月30日贷款总额为771,614,000美元，2018年12月31日为762,487,000美元[251] 抵押银行业务线数据关键指标变化 - 抵押银行2019年第三季度净收入为120万美元，2018年同期为49万美元；2019年前九个月净收入为300万美元，2018年前九个月为170万美元[190] - 2019年第三季度和前九个月抵押银行贷款发起额分别为2.869亿美元和6.724亿美元，2018年同期分别为1.911亿美元和5.387亿美元[192] - 2019年第三季度抵押贷款银行业务贷款销售收益为3205千美元，2018年同期为1752千美元[221] - 2019年前九个月抵押贷款银行业务贷款销售收益为8296千美元，2018年同期为6399千美元[224] - 抵押贷款银行部门2019年9月30日非应计贷款为34,000美元，2018年12月31日为37,000美元；非应计贷款与总贷款的比例2019年9月30日为1.07%，2018年12月3

财报前瞻性陈述 - 公司财报包含前瞻性陈述，涉及未来财务表现、战略业务举措等多方面，但存在不确定性，实际结果可能与陈述有重大差异[157] 贷款损失准备金相关 - 公司通过贷款损失准备计提来建立贷款损失准备金，用于吸收贷款组合中可能的损失，判断准备金水平需考虑多种因素且具有主观性[163][165] - 公司认为当无法按贷款协议收回所有本金和利息时，贷款发生减值，按不同方法计量减值并维持估值准备金，所有债务重组贷款都视为减值贷款[167] - 收购贷款分为购买信用受损（PCI）贷款和购买执行贷款，按公允价值入账，PCI贷款需按季度评估预计现金流，后续变化会影响贷款损失准备和利息收入[168][169][170] - 公司对购买执行贷款采用合同现金流法确认折扣增值，收购日不建立贷款损失准备金，未来贷款恶化可能需要计提[172][174] - 2019年第二季度末贷款损失准备金余额为3340.1万美元[228] - 2019年第二季度零售银行业务贷款损失拨备为11万美元[228] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，贷款损失准备金总额分别为3.3401亿美元和3.4023亿美元[231][234] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，住宅房地产抵押贷款的贷款损失准备金分别为214.2万美元和224.6万美元[234] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，商业、金融和农业贷款的贷款损失准备金分别为688万美元和668.8万美元[234] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，消费金融贷款的贷款损失准备金分别为2237.6万美元和2299.9万美元[234] - 零售银行部门贷款损失准备金占总贷款（不包括PCI贷款）的比例从2018年12月31日的1.37%降至2019年6月30日的1.34%[252] - 消费金融部门贷款损失准备金从2018年12月31日的2300万美元降至2019年6月30日的2240万美元，2019年第二季度和前六个月贷款损失拨备分别减少30万美元和120万美元[254] - 2019年6月30日，受损贷款（含450万美元TDRs）总计477.6万美元，相关准备金45.9万美元；2018年12月31日，受损贷款（含550万美元TDRs）总计592.8万美元，相关准备金42.8万美元[258] 赔偿准备金相关 - 公司通过赔偿准备计提建立赔偿准备金，用于吸收C&F Mortgage出售贷款可能产生的有效赔偿请求损失，判断准备金水平需考虑贷款销售数量等因素且具有主观性[166] 证券减值相关 - 当证券公允价值低于摊余成本时发生减值，债务证券减值分情况处理，公司会定期审查证券投资未实现损失[175][176] 待售资产相关 - 通过止赎或代替止赎获得的资产作为待售资产，按公允价值减预计销售成本入账，后续可能因市场条件恶化进行减记[177] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2019年第二季度公司净收入为580万美元，每股1.69美元，2018年同期为510万美元，每股1.45美元；2019年上半年净收入为960万美元，每股2.77美元，2018年同期为900万美元，每股2.56美元[186] - 2019年第二季度公司年化ROE和ROA分别为15.07%和1.51%，2018年同期分别为14.16%和1.34%；2019年上半年年化ROE和ROA分别为12.54%和1.26%，2018年同期分别为12.62%和1.19%[186] - 2019年上半年年化净charge - off比率从3.85%降至3.15%，2019年6月30日总逾期贷款占比为3.49%，2018年12月31日为4.76%，2018年6月30日为4.18%[197] - 2019年6月30日总权益为1.594亿美元，2018年12月31日为1.52亿美元；2019年第二季度股息支付率为21.9%，上半年为26.8%[200] - 2019年平均总资产为1545786千美元，2018年为1512903千美元[204] - 2019年总贷款平均余额为1138382千美元，收入为22328千美元，收益率7.87%；2018年平均余额为1068305千美元，收入为20632千美元，收益率7.75%[204] - 2019年总生息资产平均余额为1450041千美元，收入为24429千美元，收益率6.76%；2018年平均余额为1422640千美元，收入为22841千美元，收益率6.44%[204] - 2019年净利息收入为20778千美元，2018年为20177千美元[204] - 2019年6月30日平均总资产为1529731千美元，2018年为1507739千美元[206] - 2019年6月30日总贷款平均余额为1119116千美元，收入为43254千美元，收益率7.79%；2018年平均余额为1063744千美元，收入为41456千美元，收益率7.86%[206] - 2019年6月30日总生息资产平均余额为1434930千美元，收入为47541千美元，收益率6.68%；2018年平均余额为1416717千美元，收入为45783千美元，收益率6.51%[206] - 2019年6月30日净利息收入为40586千美元，2018年为40543千美元[206] - 2019年利息率差为5.41%，2018年为5.45%[204] - 2019年6月30日利息率差为5.38%，2018年为5.54%[206] - 2019年第二季度净利息收入为2080万美元，2018年同期为2020万美元；2019年上半年净利息收入为4060万美元，2018年同期为4050万美元[209] - 2019年第二季度净息差年化增加6个基点至5.75%，上半年减少6个基点至5.71%[209] - 2019年第二季度生息资产收益率增加32个基点，上半年增加17个基点[209] - 2019年第二季度和上半年平均盈利资产分别增长2740万美元和1820万美元[209] - 2019年第二季度平均贷款增加7010万美元至11亿美元，上半年增加5540万美元至11亿美元[211] - 2019年第二季度非利息收入为820.2万美元，2018年同期为724.1万美元；上半年非利息收入为1530.5万美元[219] - 2019年第二季度非利息收入增加96.1万美元，增幅13.3%；上半年增加160万美元，增幅11.8%[222] - 2019年第二季度非利息支出增加78.8万美元，增幅4.2%；上半年增加190万美元，增幅5.2%[225] - 2019年第二季度所得税费用为160万美元，有效税率21.8%；上半年为250万美元，有效税率20.9%[226] - 公司总资产从2018年12月31日的16亿美元增至2019年6月30日的16.466亿美元[262] - 2019年上半年，存款从2018年12月31日的11.8亿美元增至2019年6月30日的12.1亿美元，主要因定期存款增加5000万美元和非利息活期存款增加1130万美元，储蓄和有息活期存款减少3270万美元部分抵消了增长[273] - 借款从2018年12月31日的1.597亿美元增至2019年6月30日的1.616亿美元，原因是与商业存款客户的回购协议波动[275] - 截至2019年6月30日，流动资产总计1.9822亿美元，较2018年12月31日的2.201亿美元有所减少，主要因贷款增长超过存款增长导致现金及现金等价物和证券减少[284] - 截至2019年6月30日，公司资金来源总容量为4.1723亿美元，已使用1.19529亿美元，可用2.97701亿美元[287] - 截至2019年6月30日，公司总资本（相对于风险加权资产）为1.89219亿美元，比率为14.8%，最低要求为1.02433亿美元，比率为8.0%；C&F银行总资本为1.84152亿美元，比率为14.4%，最低要求为1.02138亿美元，比率为8.0%[291] - 截至2019年6月30日，银行需维持2.5%的资本保护缓冲，超过总资本保护缓冲和一级资本保护缓冲分别392个基点和466个基点；2018年12月31日，需维持1.875%的资本保护缓冲，超过总资本保护缓冲和一级资本保护缓冲分别525和598个基点[294] 零售银行业务数据关键指标变化 - 零售银行2019年第二季度净收入为310万美元，2018年同期为240万美元；2019年上半年净收入为540万美元，2018年同期为480万美元[187] - 2019年第二季度零售银行部门平均投资贷款增加4230万美元，增幅5.8%；上半年增加4200万美元，增幅5.7%[211] - 2019年第二季度零售银行业务贷款销售收益为464.7万美元[222] - 2019年第二季度零售银行业务存款账户服务费为209万美元[222] - 2019年上半年零售银行业务薪资和员工福利为1454.5万美元[225] - 2019年上半年零售银行业务占用费用为292.1万美元[225] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，零售银行部门的非应计贷款分别为99.1万美元和146.4万美元[248] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，零售银行部门非应计资产与总贷款和OREO的比率分别为0.16%和0.22%[248] - 零售银行部门不良资产从2018年12月31日的170万美元降至2019年6月30日的130万美元，其中非应计贷款从150万美元降至99.1万美元[251] 抵押银行业务数据关键指标变化 - 抵押银行2019年第二季度净收入为120万美元，2018年同期为77.9万美元；2019年上半年净收入为170万美元，2018年同期为120万美元[193] - 2019年第二季度和上半年抵押银行贷款发起额分别为2.469亿美元和3.856亿美元，2018年同期分别为2.037亿美元和3.476亿美元[194] - 截至2019年6月30日，C&F Mortgage有1.115亿美元的利率锁定承诺（IRLCs）用于发起抵押贷款，8920万美元的待售贷款，7030万美元待售抵押贷款的尽力而为式远期销售合同，9510万美元提供给客户的IRLCs的尽力而为式远期销售合同，以及480万美元待售抵押贷款的强制交付式远期销售合同[277] 消费金融业务数据关键指标变化 - 消费金融2019年第二季度净收入为190万美元，2018年同期为220万美元；2019年上半年净收入为320万美元，2018年同期为370万美元[195] - 2019年第二季度消费金融部门平均投资贷款增加970万美元，增幅3.3%；上半年增加670万美元，增幅2.3%[211] - 2019年第二季度消费者金融业务年化净冲销与平均未偿还贷款总额的比率为2.52%[228] - 2019年上半年零售银行和消费金融的年化净冲销与平均未偿还贷款总额的比率分别为0.03%和3.15%，2018年同期消费金融该比率为3.85%[231] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，消费金融部门的非应计贷款分别为30.5万美元和71.2万美元[249] - 消费金融部门非应计贷款从2018年12月31日的71.2万美元降至2019年6月30日的30.5万美元，待售收回车辆从37.1万美元增至48.4万美元[253] - 消费金融部门贷款损失准备金从2018年12月31日的2300万美元降至2019年6月30日的2240万美元，2019年第二季度和前六个月贷款损失拨备分别减少30万美元和120万美元，逾期贷款占比从2018年12月31日的4.76%降至2019年6月30日的3.49%，2019年上半年年化净冲销率从3.85%降至3.15%，贷款损失准备金占贷款比例从2018年12月31日的7.77%降至2019年6月30日的7.26%[254] 贷款相关数据变化 - 2019年第二季度和上半年平均贷款分别增加4230万美元（5.8%）和4200万美元（5.7%），2019年6月30日非performing资产为130万美元，2018年12月31日为170万美元[192] - 2019年第二季度平均待售贷款增加1790万美元，增幅44.1%；上半年增加660万美元，增幅18.1%[211] - 2019年6月30日，投资贷款总额为10.90335亿美元，较2018年12月31日的10.6212亿美元有所增加，其中商业、金融和农业贷款占比从43%升至44%[266] - 截至2019年6月30日

财报前瞻性陈述及影响因素 - 公司财报包含前瞻性陈述，可能受利率、经济、监管等因素影响[141] 贷款损失准备及赔偿准备相关 - 贷款损失准备通过贷款损失拨备计入收益，用于吸收贷款组合潜在损失[147] - 赔偿准备通过赔偿拨备计入收益，用于吸收C&F Mortgage出售贷款的赔偿损失[150] 收购贷款分类及处理 - 收购贷款分为购买信用受损（PCI）贷款和购买执行贷款，按公允价值记录[152] - PCI贷款按季度评估预计现金流，后续现金流变化会影响贷款损失准备和利息收入[154] - 购买执行贷款采用合同现金流法确认折扣增值，收购时不设贷款损失准备[156] 证券减值及其他不动产处理 - 证券减值发生在公允价值低于摊余成本时，根据情况确认损失[159] - 其他不动产（OREO）按公允价值减预计销售成本记录，后续可能减值[161] 商誉确认与评估 - 公司商誉在2013年收购CVBK和2002年收购C&F Finance Company时确认，定期评估[162] 衍生品管理利率风险 - 公司使用衍生品管理利率风险，不同衍生品的损益处理方式不同[164] - 公司使用利率互换管理利率风险，现金流量套期的总名义金额为2500万美元，2019年3月31日公允价值为18.2万美元，计入其他资产[266] - 与商业贷款客户相关的利率互换总名义金额为9160万美元，2019年3月31日净公允价值为零，140万美元计入其他资产，140万美元计入其他负债[267] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2019年第一季度公司净收入为380万美元，每股1.08美元，2018年同期净收入为390万美元，每股1.11美元[170] - 2019年第一季度公司年化ROE和ROA分别为9.96%和1.00%，2018年同期分别为11.05%和1.04%[171] - 2019年第一季度平均贷款较2018年同期增加4160万美元，增幅5.7%[176] - 2019年3月31日，公司非执行资产为180万美元，2018年12月31日为170万美元[176] - 2019年第一季度年化净冲销率从2018年同期的4.69%降至3.79%[181] - 2019年3月31日，总股权为1.549亿美元，2018年12月31日为1.52亿美元[182] - 截至2019年3月31日，公司已回购53639股普通股，总成本280万美元，仍有权在回购计划下购买至多220万美元的普通股[184] - 2019年第一季度净利息收入为1980万美元，2018年同期为2040万美元，年化净息差降至5.66%，较2018年同期下降19个基点[194] - 2019年第一季度平均贷款增至11亿美元，较2018年同期增加4050万美元，零售银行部门平均投资贷款增加4160万美元，增幅5.7%，消费金融部门增加370万美元，增幅1.3%，待售贷款减少490万美元，降幅15.1%[195] - 2019年第一季度平均贷款收益率降至7.72%，较2018年同期下降25个基点[196] - 2019年第一季度平均可供出售证券较2018年同期减少750万美元，证券投资组合平均收益率下降1个基点[198] - 2019年第一季度其他银行平均有息存款较2018年同期减少2420万美元，隔夜资金平均收益率增加83个基点[199] - 2019年第一季度平均储蓄和有息活期存款较2018年同期减少1620万美元，定期存款增加660万美元，有息存款平均成本增加27个基点[200] - 2019年第一季度平均借款较2018年同期减少680万美元，借款平均成本增加48个基点[201] - 2019年第一季度利率变动导致利息收入减少40.4万美元，规模变动使其增加57.4万美元，总计增加17万美元；利率变动使利息支出增加77.5万美元，规模变动使其减少4.7万美元，总计增加72.8万美元；净利息收入减少55.8万美元[192] - 2019年第一季度生息资产平均余额为14.19654亿美元，较2018年同期的14.10891亿美元增长880万美元[188] - 公司认为即使2019年银行贷款预计增长，维持当前净息差水平仍有挑战[202] - 2019年第一季度非利息收入为7103000美元，较2018年第一季度的6446000美元增加657000美元，增幅10.2%[203][205] - 2019年第一季度非利息支出为19677000美元，较2018年同期的18539000美元增加1100000美元，增幅6.1%[207] - 2019年第一季度所得税费用为907000美元，有效税率19.4%；2018年第一季度为883000美元，有效税率18.5%[210] - 2019年第一季度贷款损失准备金期初余额34023000美元，期末余额33589000美元；2018年同期期初余额35726000美元，期末余额35600000美元[213] - 2019年第一季度贷款冲销总额为3966000美元，2018年为4656000美元[213] - 2019年第一季度贷款回收总额为1137000美元，2018年为1230000美元[213] - 2019年第一季度因非合格递延薪酬计划产生额外补偿费用1000000美元，在非利息收入中抵消[209] - 2019年3月31日，公司无可疑或损失类贷款，贷款总额为7.76049亿美元；2018年12月31日，同样无此类贷款，贷款总额为7.65966亿美元[226][227] - 2019年3月31日，公司总资产为15亿美元，较2018年12月31日增加2790万美元[246] - 2019年第一季度，存款增加2050万美元，至3月31日达12亿美元，主要因定期存款增加3160万美元和无息活期存款增加490万美元，部分被储蓄和有息活期存款减少1600万美元抵消[257] - 2019年3月31日，不良贷款总额为567.9万美元（单位千），相关拨备为50.7万美元（单位千）；2018年12月31日，不良贷款总额为592.8万美元（单位千），相关拨备为42.8万美元（单位千）[241] - 2019年3月31日，TDRs总额为468.2万美元（单位千），其中应计TDRs为454.3万美元（单位千），非应计TDRs为13.9万美元（单位千）；2018年12月31日，TDRs总额为545.1万美元（单位千），其中应计TDRs为528.5万美元（单位千），非应计TDRs为16.6万美元（单位千）[243] - 2019年3月31日，可供出售证券总额为2.09007亿美元（单位千），其中美国政府机构和公司证券占比8%，金额为1739.4万美元（单位千）；抵押支持证券占比48%，金额为1.0059亿美元（单位千）；州和政治分区债务占比44%，金额为9102.3万美元（单位千）[255] - 2019年3月31日，借款增至1.618亿美元，2018年12月31日为1.597亿美元，因与商业存款客户的回购协议波动[259] - 2019年3月31日，流动资产总额为2.4313亿美元，2018年12月31日为2.201亿美元，主要因无抵押证券增加[269] - 截至2019年3月31日，公司资金来源总容量为4.13904亿美元，已使用1.19529亿美元，可用2.94375亿美元[271] - 截至2019年3月31日，公司总资本（相对于风险加权资产）为184,854千美元，比率为15.0%，最低要求为98,505千美元，比率为8.0%[277] - 截至2018年12月31日，公司总资本（相对于风险加权资产）为183,781千美元，比率为15.3%，最低要求为96,274千美元，比率为8.0%[277] - 截至2019年3月31日，银行需维持2.5%的资本留存缓冲，总资本和CET1资本留存缓冲分别超出420和640个基点[280] - 截至2018年12月31日，银行需维持1.875%的资本留存缓冲，总资本和CET1资本留存缓冲分别超出525和748个基点[280] - 公司回购计划于2018年第二季度获董事会重新授权，可回购至多500万美元普通股，授权至2019年5月31日，截至2019年3月31日，还有220万美元可用于回购[281] - 截至2019年3月31日，C&F银行总资本（相对于风险加权资产）为180,505千美元，比率为14.7%，最低要求为98,285千美元，比率为8.0%[277] - 截至2018年12月31日，C&F银行总资本（相对于风险加权资产）为181,685千美元，比率为15.1%，最低要求为96,088千美元，比率为8.0%[277] - 截至2019年3月31日，公司一级资本（相对于风险加权资产）为169,577千美元，比率为13.8%，最低要求为73,879千美元，比率为6.0%[277] - 截至2018年12月31日，公司一级资本（相对于风险加权资产）为168,504千美元，比率为14.0%，最低要求为72,205千美元，比率为6.0%[277] - 截至2019年3月31日，C&F银行一级资本（相对于风险加权资产）为164,923千美元，比率为13.4%，最低要求为73,714千美元，比率为6.0%[277] 零售银行业务线数据关键指标变化 - 零售银行2019年和2018年第一季度净收入均为230万美元[172] - 零售银行部门2019年3月31日非生息资产为182.3万美元，占贷款和其他不动产总额的0.24%；2018年12月31日为171万美元，占比0.22%[231] - 零售银行部门贷款损失准备金占总贷款（不包括购买的信用受损贷款）的比例从2018年12月31日的1.37%降至2019年3月31日的1.35%[231][235] - 2019年3月31日，零售银行部门购买的执行中贷款剩余折扣为180万美元，购买的信用受损贷款剩余折扣为770万美元；2018年12月31日分别为190万美元和790万美元[231] 抵押银行业务线数据关键指标变化 - 抵押银行2019年第一季度净收入为56.7万美元，2018年同期为43.5万美元[177] 消费金融业务线数据关键指标变化 - 消费金融2019年第一季度净收入为130万美元，2018年同期为150万美元[179] - 2019年第一季度零售银行净冲销与平均未偿还贷款总额比率为0.01%，消费金融为3.79%；2018年消费金融为4.69%[213] - 截至2019年3月31日，贷款损失准备金分配中，住宅房地产抵押贷款为2204000美元，占比17%；消费金融为22593000美元，占比28%[217] - 2019年第一季度消费金融贷款损失拨备为2395000美元，2018年为3300000美元[213] - 消费金融部门2019年3月31日非应计贷款为52万美元，占消费金融贷款总额的0.17%；2018年12月31日为71.2万美元，占比0.24%[234] - 消费金融部门贷款损失准备金从2018年12月31日的2300万美元降至2019年3月31日的2260万美元，占贷款比例从7.77%降至7.54%[234][237] - 消费金融部门2019年第一季度贷款损失拨备较2018年同期减少90.5万美元[237] - 消费金融部门逾期贷款占总贷款的比例从2018年12月31日的4.76%降至2019年3月31日的2.66%[237] - 消费金融部门2019年第一季度年化净冲销率从2018年第一季度的4.69%降至3.79%[237] - 2019年3月31日，消费金融部门收回的可供出售车辆总计39.1万美元，2018年12月31日为37.1万美元[236]

财报前瞻性风险提示 - 公司财报包含前瞻性陈述，实际结果可能与预期有重大差异，影响因素包括利率、经济状况、监管政策等[185] 贷款相关会计处理 - 贷款损失准备通过贷款损失拨备计入收益，其水平判断基于贷款可收回性评估等因素[190] - 赔偿准备通过赔偿拨备计入其他非利息费用，判断水平基于贷款销售数量等因素[192] - 当公司无法按贷款协议收回本息时，贷款被视为减值，减值按逐笔贷款计量[193] - 收购贷款分为购买信用受损（PCI）贷款和购买执行贷款，按收购日公允价值入账[194] - PCI贷款按季度评估预期现金流，后续现金流减少会增加贷款损失准备[196] - 购买执行贷款采用合同现金流法确认折扣增值，收购日不设贷款损失准备[198] 证券减值处理 - 证券公允价值低于摊余成本时发生减值，债务证券减值分情况处理[199] - 公司定期根据多项标准审查证券投资未实现损失[202] 止赎资产入账处理 - 通过止赎获得的资产作为待售资产，按公允价值减估计销售成本入账[203] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2018年公司净收入为1800万美元，摊薄后每股收益5.15美元，2017年净收入660万美元，摊薄后每股收益1.88美元，2016年净收入1350万美元，摊薄后每股收益3.89美元[211] - 2018年末公司ROE和ROA分别为12.40%和1.19%，2017年末分别为4.58%和0.45%，2016年末分别为9.90%和0.96%[212] - 2018年末股东权益为1.52亿美元，高于2017年末的1.417亿美元[234] - 2018年公司宣布每股股息1.41美元，较2017年的1.33美元增长6%[235] - 2018年末公司年化股息为每股1.48美元，较2017年末的1.36美元增长8.8%[235] - 2018年公司已回购21232股普通股，总成本110万美元，仍有权回购至多390万美元的普通股[236] - 2018年、2017年和2016年净利息收入分别为8227.2万美元、8170.1万美元和8248.4万美元[239] - 2018年净利息收入增至8230万美元，净息差降至5.80%，较2017年下降19个基点[245] - 2017年净利息收入降至8170万美元，净息差降至5.99%，较2016年下降31个基点[255] - 2018年非利息收入为2.5758亿美元，较2017年的2.7232亿美元减少150万美元，降幅5.4%[263][265][267] - 2017年非利息收入较2016年的2.6047亿美元增加120万美元，增幅4.5%[265][268] - 2018年非利息支出为7.3732亿美元，较2017年的7.2823亿美元增加90.9万美元，增幅1.2%[271][273] - 2018年所得税费用为450万美元，有效税率20.1%；2017年为1140万美元，有效税率63.4%；2016年为450万美元，有效税率24.9%[276] - 2017年公司确认联邦净递延所得税资产一次性重新计量，导致额外所得税费用660万美元，净收入减少660万美元[276] - 2018年12月31日，公司总资产为15.2亿美元，2017年12月31日为15.1亿美元[347] 零售银行板块业务数据关键指标变化 - 零售银行板块2018年净收入1060万美元，2017年为500万美元；2018年税前收入1260万美元，2017年为1070万美元[219][221] - 2018年末公司零售银行板块非performing资产为170万美元，2017年末为540万美元[224] - 2018年零售银行净冲销（回收）与平均未偿还贷款总额比率为0.06%[299] - 2018年末零售银行贷款损失准备金占总贷款比例降至1.37%，2017年末为1.48%[314] - 2018 - 2014年零售银行板块不良资产分别为171万美元、544万美元、443万美元、709.9万美元、550.3万美元，不良资产与总贷款和OREO的比例分别为0.22%、0.74%、0.64%、1.17%、1.00%[324] - 2018 - 2014年零售银行板块贷款损失准备金分别为1042.6万美元、1077.5万美元、1111.5万美元、1101.7万美元、1096.1万美元[324] - 2018 - 2014年零售银行板块净（回收）冲销与平均总贷款的比例分别为0.06%、0.08%、 - 0.02%、 - 0.01%、0.06%[324] - 2018 - 2014年零售银行板块购入执行中贷款剩余折扣分别为190万美元、230万美元、290万美元、400万美元、490万美元，购入信用受损贷款剩余折扣分别为790万美元、980万美元、1050万美元、1180万美元、1510万美元[326] 抵押银行板块业务数据关键指标变化 - 抵押银行板块2018年净收入190万美元，2017年为98.5万美元；2018年和2017年税前收入均为260万美元[225] - 2018年抵押银行板块贷款产量较2017年下降6.1%[226] - 2018年再融资和购房的抵押贷款发放额分别为7690万美元和5.662亿美元，2017年分别为9960万美元和6.119亿美元[226] - 2018 - 2014年抵押银行板块非应计贷款分别为3.7万美元、3.9万美元、4.1万美元、0、18.7万美元，非应计贷款与总贷款的比例分别为1.06%、1.19%、1.25%、 - 、5.69%[327] 消费金融板块业务数据关键指标变化 - 消费金融板块2018年净收入670万美元，2017年为230万美元；2018年税前收入920万美元，2017年为650万美元[227] - 2018年消费金融贷款损失拨备较2017年减少530万美元[315] - 2018年末消费金融贷款损失准备金降至2300万美元，2017年末为2440万美元，减少140万美元[315] - 2018年末消费金融逾期贷款占比降至4.76%，2017年末为5.17%[315] - 2018年消费金融净冲销率降至4.14%，2017年为5.82%[315] - 2018年末消费金融贷款损失准备金占贷款比例降至7.77%，2017年末为8.34%[315] - 2018年消费金融贷款组合中船舶和房车贷款占比增加，使该比例下降28个基点，整体下降57个基点[315] - 2018 - 2014年消费金融板块非应计贷款分别为71.2万美元、76.4万美元、121.5万美元、132.1万美元、104万美元，非应计贷款与总贷款的比例分别为0.24%、0.26%、0.40%、0.28%、0.37%[328] - 2018 - 2014年消费金融板块贷款损失准备金与总贷款的比例分别为7.77%、8.34%、8.33%、8.21%、8.50%[328] - 2018 - 2014年消费金融板块净冲销与平均总贷款的比例分别为4.14%、5.82%、5.55%、5.50%、5.39%[328] 其他业务板块业务数据关键指标变化 - 其他业务板块2018年和2017年净亏损分别为120万美元和170万美元[233] 贷款业务综合数据关键指标变化 - 截至2018年末，剔除关联方贷款后平均贷款较2017年末增加2740万美元，增幅3.9%[224] - 2018年贷款损失拨备较2017年减少530万美元[228] - 2018年净冲销率从2017年的5.82%降至4.14%[231] - 2018年末逾期贷款占比从2017年末的5.17%降至4.76%[231] - 2018年末贷款损失准备金为2300万美元，占贷款总额的7.77%，低于2017年末的2440万美元和8.34%[231] - 2018年平均贷款增至10.7亿美元，较2017年增加3140万美元，零售银行部门平均投资贷款增长2740万美元，增幅3.9%[246] - 2018年平均贷款整体收益率降至7.87%，较2017年下降6个基点[247] - 2017年平均贷款增至10.4亿美元，较2016年增加4860万美元，零售银行部门平均投资贷款增长5730万美元，增幅8.8%[256] - 2017年平均贷款整体收益率降至7.93%，较2016年下降42个基点[258] - 2018年总贷款为10.6212亿美元，2017年为10.27788亿美元，增长主要源于零售银行部门商业和建筑贷款的增长[350][356] - 2018年12月31日，购买的贷款中，购买信用受损贷款（PCI）未偿还本金余额为973.4万美元，购买的优质贷款为3876.8万美元，总计4850.2万美元；2017年12月31日，PCI未偿还本金余额为1285.6万美元，购买的优质贷款为4508.3万美元，总计5793.9万美元[358][361] - 2013年10月1日收购CVB时，购买的PCI贷款公允价值为3530万美元，购买的优质贷款公允价值为1.118亿美元[357] - 2018年12月31日，不良贷款总额为592.8万美元，相关拨备为42.8万美元；2017年12月31日，不良贷款总额为1112万美元，相关拨备为82.9万美元[338][340] - 2018年12月31日，TDRs总额为545.1万美元，其中应计TDRs为528.5万美元，非应计TDRs为16.6万美元；2017年12月31日，TDRs总额为1089.6万美元，其中应计TDRs为701.5万美元，非应计TDRs为388.1万美元[342] 贷款销售及相关费用数据变化 - 2018年贷款销售收益方面，零售银行为0，抵押银行为784.1万美元，消费金融为0，总计784.1万美元[263] - 2017年贷款销售收益方面，零售银行为0，抵押银行为855.3万美元，消费金融为0，总计855.3万美元[265] - 2016年贷款销售收益方面，零售银行为0，抵押银行为812万美元，消费金融为0，总计812万美元[265] - 2018年存款账户服务费为421.3万美元[263] - 2017年存款账户服务费为445.8万美元[265] - 2016年存款账户服务费为426.2万美元[265] - 2017年零售银行其他服务收费和费用包含一次性收入项目，借记卡项目35.9万美元、银行拥有人寿保险49.3万美元、银行拥有房产出售收益13.9万美元[268][270] 非优质汽车贷款延期还款比例变化 - 2018年每月平均延期还款金额占非优质汽车贷款平均未偿还金额的比例为2.30%，2017年为2.57%，2016年为2.21%[297] - 2018年非优质汽车贷款月均延期还款金额占比为2.30%，2017年为2.57%，2016年为2.21%[316] 其他资产数据变化 - 2018年和2017年OREO年末净余额分别为24.6万美元和16.8万美元[330] 非应计贷款利息收入变化 - 2018 - 2016年若确认非应计贷款利息，公司将分别增加32.5万美元、46.2万美元、30.4万美元的利息收入，非应计贷款利息收入分别为38.4万美元、8.9万美元、24.7万美元[334] 不良贷款减少原因 - 2018年不良贷款减少主要源于一项商业关系的解决，该关系在2017年12月31日的总账面价值为380万美元[343] 公司信用及贷款政策 - 公司信用政策旨在确保贷款增长伴随可接受的资产质量，并统一、一致地应用审批、管理和文件实践及标准[362] - 抵押银行部门传统合规贷款的承销准则符合房利美、房地美和/或适用第三方投资者的标准[363] 住宅按揭贷款类型 - 住宅按揭贷款类型包括10、15和30年固定利率分期偿还贷款，以及20、25和30年固定利率但银行可在五年后选择赎回的贷款，二次抵押贷款有固定和可调利率[364] 建设贷款相关规定 - 典型的单户住宅建设贷款期限为9个月至15个月，大型住宅或商业项目为15个月至最长3年[368] - 一至四户家庭住宅建设贷款的最高贷款价值比为房产公平市场价值的80%，若为借款人的主要住所则为85%[368] - 非住宅项目和多单元住宅项目的最高贷款价值比一般为80%，特殊情况下可对优质借款人豁免[369] - 消费地块贷款的最长贷款期限为三年或五年，到期需一次性还清全部余额[371] - 商业房地产贷款通常在15年至25年内分期偿还，到期期限为5年至15年，贷款三年至五年后可调整利率，最高贷款价值比为80%，特殊情况可豁免[374][375] - 部分商业房地产贷款为迷你永久贷款，固定利率贷款期限为3至10年，摊销期最长25年，到期需一次性还清余额[37