业绩总结 - 2019年第二季度净收入为1,301百万哥伦比亚比索，同比增长了689百万哥伦比亚比索[7] - 2019年第二季度的ROAE为15.8%，相比2018年同期的8.3%有所提升[7] - 2019年第二季度的总资产较2018年同期增长了13%[13] - 2019年第二季度的总贷款同比增长9%，环比增长2%[15] - 2019年第二季度的费用收入增长为5.5%[7] - 2019年第二季度的效率比率为46.3%，相比2018年同期的49.6%有所改善[7] - 2019年第二季度的净贷款收入同比增长13%，环比增长8%[36] - 2019年第二季度股东权益同比增长12%，环比增长4%[39] - 2019年第二季度的净利息收入为2,889亿哥伦比亚比索[36] - 2019年第二季度的ROE为12.3%，ROA为1.3%[38] 用户数据 - NEQUI用户数达到1.1百万，且持续快速增长[4] - 2019年第二季度的数字销售占总销售的14.4%[6] - 移动渠道交易量同比增长50%[4] 贷款质量 - 2019年第二季度的贷款质量（90天逾期）为3.7%，较2018年同期的4.0%有所改善[7] - 2Q19的信贷成本为2.1%[24] - 2Q19的30天逾期贷款比例为4.02%[24] - 2Q19的90天逾期贷款比例为3.32%[24] - 2Q19的消费者贷款逾期率为4.85%[24] - 2Q19的抵押贷款逾期率为7.53%[24] - 2Q19的逾期贷款覆盖率为114%[24] - 2Q19的初始逾期贷款为8,454百万[25] 费用与成本 - 2019年第二季度净费用同比增长11%，环比增长6%[27] - 2019年第二季度总运营费用同比持平，环比增长6%[30] - 2019年第二季度人员费用同比增长6%，环比增长5%[30] - 2019年第二季度的存款成本为3.11%[36] - 2019年第二季度的信贷/存款比率为76%[36] 其他信息 - 2Q19的净拨备费用较2Q18下降16%[24] - 2Q19的净拨备费用较1Q19上升10%[24]

2018年业务数据表现 - 2018年净利息和估值收入下降5.69%，总信贷减值费用净额显著增加[799] - 2018年总贷款和金融租赁增长8.32%，其中商业贷款增长6.01%，消费贷款增长15.19%，抵押贷款增长11.52%，小企业贷款增长7.56%[800] - 2018年Banco Agrícola贷款业务增长6.62%，Banistmo贷款业务增长0.43%，危地马拉贷款业务增长6.77%，外币贷款增长2.77%[802][803][804] - 2018年贷款、金融租赁和表外信贷工具准备金后的净利息和估值收入利润率从6.08%降至5.80%[807] - 2018年信贷成本为平均贷款的2.34%，高于2017年的2.22%和2016年的1.84%[810] 2019年业务预期 - 预计2019年信贷需求将增加，企业信贷有望回升[805] - 预计2019年信贷成本将下降[810] 银行资本与义务情况 - 截至2018年12月31日，银行技术资本比率为13.47%，超过哥伦比亚政府和SFC要求447个基点[814] - 截至2018年12月31日和2017年12月31日，未使用信贷额度分别为1270.7294亿比索和1365.6721亿比索[818] - 截至2018年12月31日，银行的合同义务包括债务工具2028.7233亿比索、定期存款5685.3141亿比索等[820] 财务计算与评估方法 - 银行使用个别和集体模型及方法计算预期信贷损失，并定期评估减值损失模型和相关假设[825][828] - 公司至少每年对商誉进行减值测试，公允价值对估值模型假设变化敏感，不利变化可能导致商誉减值[831] - 递延税资产和负债按各国有效税收规则记录，确定递延税涉及对未来收益的估计，受多种因素影响[832][833] - 公司存在或有负债，根据管理层最佳估计评估，信息变化可能导致准备金调整[835][836] - 金融资产和负债按公允价值计量，分为三个层次，使用不可观察输入数据时测量更复杂[838][839][843] - 员工福利义务测量依赖一系列未来事件假设，未来测量可能因经济和人口假设变化而不同[845] - 公司根据相对独立售价确定交易价格，考虑成本、税收、风险和预期利润等因素[846] IFRS 9相关情况 - 2018年1月1日起采用IFRS 9，不重述比较数字，调整计入留存收益[848] - 金融资产根据业务模式和合同现金流特征重新分类，分为摊余成本、公允价值计入其他综合收益和公允价值计入损益[851] - 截至2018年12月31日，金融资产原账面价值1879.2226亿比索，新账面价值1869.19032亿比索，对权益影响为 - 1.003228亿比索；金融负债原账面价值1708.48442亿比索，新账面价值1708.92562亿比索，对权益影响为 - 0.004412亿比索[858] - 贷款组合和债务工具（除TIPS类C和MZ）的合同现金流被确定为仅为未偿本金的本金和利息支付[854] - 多种债券进行重分类，如萨尔瓦多政府发行的LETES（12.9962亿比索）等从FVTPL重分类至FVOCI[859] - 2017年12月31日至2018年1月1日债务工具在IFRS 9（2013）和IFRS 9（2014）下的账面价值和计量类别有调整，如以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具最终余额为87.77923亿比索[860] - 2017年末至2018年1月1日信用损失准备有变化，总信用损失准备从83.76093亿比索变为94.13892亿比索[862] - 向IFRS 9过渡对留存收益有影响，总影响为 - 7.3164亿比索，2018年1月1日留存收益期初余额为28.36542亿比索[862] - 公司提前应用IFRS 9关于负补偿提前还款特征的修订，于2018年1月1日完成向IFRS的全面过渡[863] IFRS 15相关情况 - 2018年1月1日公司采用IFRS 15，会计程序符合标准，但对财务报表中“费用和佣金”披露数字的分解层面有影响[866][868] IFRS 16相关情况 - 2019年1月1日公司将采用IFRS 16，计划评估所有合同以识别隐含租赁[869][870] - 公司计划对短期和低价值租赁应用标准豁免，按直线法在租赁期内确认为费用[872] - 采用IFRS 16初步影响为使用权资产确认为19810 - 21750亿比索，租赁负债确认为23930 - 25870亿比索，留存收益减少3098.15 - 5038.15亿比索[874] - 应用IFRS 16时公司计划使用一些实用解决方案，如不评估使用权资产减值等[876]

财务数据和关键指标变化 - 2018年净收入为2.6万亿比索，较2017年增长1.7% [4] - 第四季度净收入为1万亿比索，维持了净息差，控制了费用，并在信贷周期上达到转折点 [5] - 覆盖率从2017年的164%提高到2018年的180% [9] - 2018年费用增长3.6%，目标是2019年成本收入比降至48% [9] - 预计2019年净收入实现两位数增长，净资产收益率达到12.5% [11][36] 各条业务线数据和关键指标变化 贷款业务 - 贷款组合开始复苏，哥伦比亚商业贷款增长加快，美洲业务以美元计算增长约2%，全年增长8%，其中哥伦比亚增长7% [15] - 预计2019年贷款增长约7%，哥伦比亚增长约9% [17] - 消费贷款占贷款总额的18.5%，符合改变组合和提高利润率的战略 [17] 费用收入业务 - 净费用收入增长10%，得益于交易数量的增加 [12] - 预计2019年费用收入增长10% [35] 各个市场数据和关键指标变化 哥伦比亚市场 - 个人客户和中小企业客户基础增长10%，新增100万客户 [10] - 借记卡数量达到950万张，增长11%，占该国借记卡购买量的43% [10] - 交易数量增长25%，互联网和移动渠道增长最快 [10] 巴拿马市场 - GDP增长降至3%，影响了业务，贷款增长接近零 [55] - 预计2019年贷款增长5% - 6%，效率水平达到52% [55] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 继续优化资金结构，推广零售贷款，以维持5.8%的利润率 [34] - 控制成本，预计2019年运营费用增长3.5%，成本收入比降至48% [36] - 增加个人客户和中小企业客户基础，推广信用卡和借记卡业务 [31][32] - 推动客户向低成本渠道迁移，如银行代理和移动渠道，减少实体分支机构 [30] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 尽管哥伦比亚经济环境具有挑战性，但2018年取得了积极成果，预计2019年趋势将持续 [4][5] - 信贷周期改善，逾期贷款减少，预计2019年信贷成本约为2% [7][8] - 对巴拿马业务的趋势感到满意，尽管面临宏观经济挑战，但预计未来贷款和费用收入将增长 [56] 其他重要信息 - 第四季度有三项一次性净收入，包括投资评估增值、出售SURA AM股份的利润和所得税回收 [13][14] - 核心利润率在季度内保持稳定，净利息收入因第三阶段贷款减少而增加20个基点 [18] - 逾期贷款比率下降，90天逾期贷款比率降至3.08%，信贷状况改善 [25] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 2019年12.5%的净资产收益率与2018年相比如何，以及对税收的展望 - 2019年法定税率为37%，预计2020年净资产收益率达到15%，假设风险成本正常化至1.8% [39] 问题2: 出售SURA AM股份后资金的用途 - 出售3.5%的SURA AM股份获得约450亿比索净收入，对银行结果影响不大 [42] 问题3: 2%的风险成本是否包括准备金逆转，以及如何处理Ruta del Sol的还款 - 2019年预计准备金为3.5万亿比索，包括特定案例的增加，不包括准备金逆转 [45] - Ruta del Sol的还款已包含在未偿债务中，目前覆盖率为34%，认为足够 [47][48] 问题4: 2019年各业务板块的贷款增长预期 - 消费贷款增长11% - 12%，抵押贷款增长约10%，商业贷款增长8% - 9% [52] 问题5: 巴拿马业务的结果和未来预期，以及巴塞尔协议III的进展和时间安排 - 巴拿马GDP增长放缓影响业务，预计2019年贷款增长5% - 6%，效率水平为52% [55] - 巴塞尔协议III实施后，风险加权资产密度将从76%降至65%，第一季度核心一级资本将增加100 - 150个基点 [57] 问题6: 2019年的指导方针，费用增长的空间，数字渠道战略，以及巴塞尔协议III的时间表和对风险加权资产的影响 - 贷款增长约7%，净息差约5.8%，费用收入增长约10%，风险成本约2%，90天逾期贷款比率约2.7% [62] - 预计2019年费用增长3.5%，通过成本控制举措支持 [63] - 数字渠道战略是将客户转移到数字渠道，如互联网和移动渠道，并在其他地区复制 [64] - 巴塞尔协议III将于1月1日全面实施，第一季度核心一级资本将增加 [61] 问题7: 新客户的获取方式和未来客户获取率的预期 - 新增100万净新客户，其中约80万为个人客户，约20万为中小企业客户 [67] - 战略包括增加客户关系的功能，数字渠道是关键，如Rollermanu和Nequi平台 [67][68] - 传统银行也提供额外功能，通过分析精准定位新客户 [69] 问题8: 覆盖率和资本水平是基于哥伦比亚GAAP还是IFRS - 所有数据均基于IFRS，包括覆盖率和资本水平 [72] 问题9: 2019年净息差稳定的假设，以及信贷增长加速对资金方面的压力 - 预计今年哥伦比亚基准利率将在下半年温和上调50个基点 [75] - 通过替换高利率的定期存款和债券，以及向低成本的支票和储蓄账户转移资金，维持净息差 [77][78] 问题10: 巴拿马业务的预期和对准备金的担忧，以及资金成本的中期底部 - 对巴拿马业务的趋势感到满意，预计未来贷款和费用收入将增长，不预见特定担忧 [80] - 预计2019年底资金成本在3% - 3.2%之间 [82] 问题11: 巴塞尔协议III实施后资本的走向，是否增加股息支付或考虑收购 - 预计增加的资本足够未来几年使用，目前不考虑改变股息政策 [85] - 目前专注于改善国际业务和优化哥伦比亚业务，不考虑特定收购 [86]