财务数据关键指标变化 - 营收 - 2019年3月31日止九个月营收增加5740万美元，增幅54%；三个月营收增加1560万美元，增幅36%，主要因收购业务运营结果[100][101] 财务数据关键指标变化 - 毛利润与毛利率 - 2019年3月31日止九个月和三个月毛利润分别增加1140万美元（增幅45%）和230万美元（增幅20%），但毛利率分别从24.0%降至22.5%、从25.6%降至22.6%，主要因更多参与长期联邦政府合同[103] 财务数据关键指标变化 - 运营费用 - 2019年3月31日止九个月和三个月运营费用分别增加1190万美元（增幅58.4%）和300万美元（增幅32.6%），源于执行增长战略及公司发展相关费用[105] - 2019年3月31日止九个月和三个月运营费用占营收比例分别为19.7%和20.8%，2018年同期分别为19.2%和21.3%[107] 财务数据关键指标变化 - 人员规模 - 2019年3月31日，公司总人员较2018年3月31日增加68%，其中78%的增长归因于销售和服务相关人员[106] 财务数据关键指标变化 - 净利息费用 - 2019年3月31日止九个月净利息费用为94.2万美元，2018年同期为37.6万美元，主要因平均未偿还借款增加[108] 财务数据关键指标变化 - 有效税率 - 2019年3月31日止九个月和三个月有效税率分别为31.7%和33.8%，2018年同期分别为31.8%和32.9%[109] 财务数据关键指标变化 - 净利润 - 2019年3月31日止九个月和三个月净利润分别为250万美元和46.6万美元，2018年同期分别为320万美元和110万美元[110] 公司战略 - 增长战略与收购 - 公司自2015年实施“收购并发展”增长战略，2018 - 2019财年完成多笔收购，包括ILS、SEI、WAI等[95][96] 业务线 - 创收方式与客户群体 - 公司通过销售、租赁或出租设备及提供相关服务创收，客户包括零售、商业、工业等领域[91][92] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 公司总资产从2018年6月30日的9550万美元增至2019年3月31日的1.552亿美元，总负债从3840万美元增至7500万美元[111] 财务数据关键指标变化 - 现金情况 - 2019年3月31日止九个月现金增加约540万美元，2018年同期增加约79.4万美元[112] - 2019年3月31日止九个月经营活动使用现金960万美元，2018年同期为150万美元[116] - 2019年3月31日止九个月投资活动使用现金1430万美元，较2018年同期增加53.6万美元[117] - 2019年3月31日止九个月融资活动提供现金2930万美元，2018年同期为1600万美元[118] 财务数据关键指标变化 - 营运资金 - 营运资金从2018年6月30日的730万美元增至2019年3月31日的3650万美元[113] 财务数据关键指标变化 - 信贷协议 - 2018年11月2日公司签订2018年信贷协议，循环信贷额度最高1亿美元，可增加至1.4亿美元，已用2080万美元偿还先前信贷安排[120] - 2019年3月31日，公司遵守2018年信贷协议规定，循环信贷额度尚有720万美元可用[122] 财务数据关键指标变化 - 股份回购 - 2019年和2018年3月31日止九个月，与受限股归属相关的股份回购分别约为35.9万美元和30.3万美元[124] 财务数据关键指标变化 - 表外融资安排 - 2019年3月31日，公司无表外融资安排[126] 财务数据关键指标变化 - 未偿还借款与利息 - 截至2019年3月31日，公司有大约4180万美元未偿还借款，借款利息按3.73%的加权平均利率累计[138] - 公司2018年信贷协议下借款利息，按公司借款时选择，利率为伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）加1.25% - 1.75%的利差或基础利率加0.25% - 0.75%的利差[138] - 基于2019年3月31日的未偿还金额，假设日利率提高1%，公司年度利息费用将增加约41.8万美元[138] 财务数据关键指标变化 - 外汇合约 - 2019年3月31日和2018年6月30日，公司没有未到期的外汇合约[139] 财务数据关键指标变化 - 银行存款 - 截至2019年3月31日，银行存款超过联邦存款保险公司的限额[140] 财务数据关键指标变化 - 披露控制与程序 - 截至2019年3月31日，公司的披露控制和程序有效[141] 财务数据关键指标变化 - 财务报告内部控制 - 在截至2019年3月31日的季度，除2019年2月完成PAC收购外，公司财务报告内部控制无重大变化[142]

财务数据关键指标变化 - 2018年12月31日营收为104,216千美元，2017年同期为62,408千美元；2018年6月30日营收为60,841千美元，2017年同期为36,135千美元[9] - 2018年12月31日净利润为2,061千美元，2017年同期为2,073千美元；2018年6月30日净利润为1,265千美元，2017年同期为1,510千美元[9] - 2018年12月31日基本每股收益为0.17美元，2017年同期为0.18美元；2018年6月30日基本每股收益为0.10美元，2017年同期为0.13美元[9] - 2018年12月31日总资产为144,540千美元，2018年6月30日为95,474千美元[10] - 2018年12月31日总负债为71,927千美元，2018年6月30日为38,443千美元[13] - 2018年12月31日股东权益为72,613千美元，2018年6月30日为57,031千美元[13] - 2018年12月经营活动净现金使用为9,855千美元，2017年同期为提供408千美元[15] - 2018年12月投资活动净现金使用为8,431千美元，2017年同期为6,293千美元[15] - 2018年12月融资活动净现金提供为27,129千美元，2017年同期为6,343千美元[15] - 2018年12月现金及现金等价物期末余额为10,173千美元，2017年同期为1,185千美元[15] - 2018年净利润为2061万美元，2017年为2073万美元；2018年摊薄后每股收益为0.16美元，2017年为0.18美元[47] - 截至2018年12月31日和2018年6月30日，长期债务净额分别为37545万美元和10012万美元[48] - 截至2018年12月31日和2018年6月30日，公司净递延所得税负债分别约为93.3万美元和55.8万美元[56] - 2018年12月11日，公司董事会宣布普通股现金股息每股0.13美元，总计160万美元[59] - 2018年12月31日止六个月，公司员工股票购买计划发行726股普通股，净收益2.3万美元[64] - 2018年12月31日止六个月，子公司与关联方租赁付款分别约为7.2万美元和12.6万美元[65][66] - 截至2018年12月31日和2018年6月30日，未偿还履约和付款保函分别为940万美元和830万美元，相关项目估计完工成本分别为160万美元和440万美元[74] - 2018年6月30日商誉余额为3706.1万美元，SEI收购产生商誉644.9万美元，其他收购产生商誉446.7万美元，截至2018年12月31日商誉余额为4797.7万美元[75] - 2018年截至12月31日的六个月和三个月，收入分别增加4180万美元（67%）和2470万美元（68%），主要因收购业务[90] - 2018年截至12月31日的六个月和三个月，毛利润分别增加920万美元（65%）和540万美元（66%），但毛利率从22.8%降至22.5%[92] - 2018年截至12月31日的六个月和三个月，销售、一般和行政费用分别增加880万美元（80.1%）和560万美元（92.2%）[93] - 2018年截至12月31日的六个月，净利息费用为53.9万美元，上年同期为18.3万美元[94] - 2018年截至12月31日的六个月和三个月，有效税率分别为31.2%和26.8%，上年同期分别为31.1%和27.8%[95] - 2018年12月31日，公司总资产从6月30日的9550万美元增至1.445亿美元，总负债从3840万美元增至7190万美元[98] - 2018年截至12月31日的六个月，现金增加约880万美元，上年同期增加约45.8万美元[99] - 2018年12月31日，营运资金从上年同期的730万美元增至3460万美元[100] - 2018年和2017年截至12月31日的六个月，与限制性股票归属相关的股票回购分别约为35.9万美元和30.3万美元[111] - 截至2018年12月31日的六个月，AAdvantage所有租约付款总计约130000美元[118] - 截至2018年12月31日的六个月，Scott Equipment租约付款总计约44000美元[120] - 截至2018年12月31日，公司有大约3780万美元未偿还借款，借款利息按加权平均利率3.66%计算[124] - 假设2018年12月31日未偿还金额对应的日利率提高1%，公司年度利息费用将增加约378000美元[124] - 截至2018年12月31日和2018年6月30日，公司无未到期外汇合约[125] 公司增长战略与收购情况 - 公司自2015年实施“收购并整合”增长战略，已完成10次收购，其中2018年12月31日止六个月内完成5次，2019年2月完成1次[25] - 2018年9月12日完成SEI收购，购买价格约650万美元现金和209,678股公司普通股，会计总购买价1590万美元，含280万美元收购现金[34] - SEI收购中，无形资产包括130万美元Scott Equipment商标和180万美元客户相关无形资产，商标为无限期，客户相关无形资产摊销期10年[38] - SEI收购产生的商誉预计15年摊销并可税前扣除，主要归因于收购的员工队伍和公司规模扩大[40] - 2018年12月31日止六个月内完成其他4次收购，总对价为350万美元现金（扣除73.8万美元收购现金）和14.1万股公司普通股[41] - 其他4次收购初步分配440万美元至商誉，130万美元至客户相关无形资产，69万美元至各商标[41] - 未经审计的补充备考信息显示，假设收购于2017年7月1日完成，2018年6个月收入1.15599亿美元，2017年为8374.4万美元；2018年净收入253.2万美元，2017年为293.7万美元[44] - 2019年2月5日，公司以1310万美元现金和股票收购PAC Industries[77] - 公司自2015年实施“买并建”增长战略，已完成包括WSD、MRLS、TRS等多项收购，2019年2月5日完成PAC Acquisition[85] 会计政策与准则相关 - 2018年7月1日起采用新收入准则，采用修改追溯法，对2018年7月1日前收入确认无影响[28] - 2016年2月FASB发布ASU No. 2016 - 02，2018年12月15日后开始的财年生效（公司为2020年6月30日结束的财年），公司正评估影响[70] - 2017年1月FASB发布ASU No. 2017 - 04，2019年12月15日后开始的财年生效（公司为2021年6月30日结束的财年），公司正评估影响[72] 收入确认方式 - 2018年12月31日止三个月和六个月，产品在某一时点转移的收入分别占公司收入约80%和81%，在一段时间内确认的收入分别占约20%和19%[31] 每股收益计算方法 - 公司采用双类别法计算每股收益，将受限股和受限股单位视为参与性证券[46] 信贷协议相关 - 2018年11月2日，公司签订五年期循环信贷协议，最高本金达1亿美元，可增加至1.4亿美元[48] - 2018年信贷协议借款利率按公司选择，为LIBOR加1.25% - 1.75%或基础利率加0.25% - 0.75%[49] - 截至2018年12月31日，公司遵守2018年信贷协议，循环信贷额度可用1280万美元[50] - 2018年11月2日，公司签订新的循环信贷协议，最高本金达1亿美元，可增加至1.4亿美元[106] - 公司2018年信贷协议借款利息按以下两种方式计算：（a）伦敦银行同业拆借利率加1.25% - 1.75%的利差；（b）基本利率加0.25% - 0.75%的利差[124] 股权奖励与员工股票购买计划 - 2015年股权奖励计划授权发行最多150万股公司普通股，2018年授予受限股和受限股单位分别为6845股和15000股[61] 子公司租赁情况 - 2018年2月9日，公司子公司AAdvantage租赁5000平方英尺仓库和办公空间，月租金3950美元；同月还租赁17000平方英尺，月租金13500美元，该租约于10月31日终止；11月1日又签租约，初始月租金26000美元，2019年1月1日面积增加15000平方英尺，月租金涨至36000美元；截至2018年12月31日的六个月，所有租约付款约130000美元[68] - 2018年9月12日，公司子公司Scott Equipment租赁18000平方英尺仓库和办公空间，月租金共11000美元；截至2018年12月31日的六个月，租约付款约44000美元[69] - 2018年2月9日，公司子公司AAdvantage租赁5000平方英尺仓库和办公空间，初始月租金3950美元，租期5年，有两次3年续租选择权[118] - 2018年2月，AAdvantage签订月付租约租赁17000平方英尺仓库和办公空间，月租金13500美元，该租约于2018年10月31日终止[118] - 2018年11月1日，AAdvantage再次租赁仓库和办公空间，初始月租金26000美元，2019年1月1日面积增加15000平方英尺，月租金涨至36000美元，租期5年，有两次3年续租选择权[118] - 2018年9月12日，公司子公司Scott Equipment租赁18000平方英尺仓库和办公空间，初始月租金总计11000美元，租期5年，有两次3年续租选择权[120] 公司业务范围与费用构成 - 公司通过子公司销售、租赁或出租商业、工业和投币式洗衣、干洗等设备及相关配件，还提供设计、安装和维护服务[83] - 公司销售、一般和行政费用主要包括销售费用，最大组成部分是与销售变化相关的工资、佣金和营销费用，其他重要费用与仓库设施运营有关[84]