公司战略 - 公司战略着重于通过持续贷款和存款增长来增加特许价值[11] 人力资源 - 公司的人力资源主要集中在高度有竞争力的市场[12] 竞争和监管 - 公司面临着贷款、存款和投资服务客户的激烈竞争[14] - 公司受到联邦和州法律的广泛监管[15] - 银行业务和投资受到联邦和州法规的限制[18] 商业地产贷款监管 - 2015年，美国银行监管机构发布了关于商业地产贷款的“审慎风险管理声明”[21] - 2015年的指导意见指出，金融机构近年来放宽了商业地产贷款的核标准[21] - 2015年的指导意见还指出，金融机构应采取行动，以在经济周期困难时期保护自己免受与商业地产贷款相关的信贷损失[21] - 2023年6月，联邦银行监管机构发布了关于商业地产贷款的最终联合政策声明[21] 金融改革法案 - 根据2017年巴塞尔委员会发布的最终版本，即“巴塞尔IV”[29] - 2018年，美国国会通过并总统签署了《经济增长、监管放松和消费者保护法案》[31] - 2019年10月，联邦银行监管机构颁布了规定，允许在过去两个年度12月31日资产总额不到100亿美元的合格社区银行和其控股公司访问更简单的资本制度[31] - 2023年7月，联邦银行监管机构提出了修订《巴塞尔III资本规则》[31] 法律法规 - 根据最终规则，2019年10月24日，FDIC、联邦储备委员会和美国国家银行监察局颁布了一项最终规则，以加强和现代化《社区再投资法》[33] - 根据《社区再投资法》，银行根据其资产规模被分为“中等银行”和“大银行”[33] - 2020年《反洗钱法案》（AMLA）[35] - 2002年《萨班斯-奥克斯法案》（Sarbanes-Oxley）[36] - 1999年《金融服务现代化法案》（GLBA）[37] - 2015年《网络安全信息共享法案》（CISA）[38] - 2021年弗吉尼亚通过了《消费者数据保护法案》（VCDPA）[39] 网络安全和数据保护 - 公司依赖第三方处理和处理记录和数据，这增加了网络安全漏洞和监管行动的风险[61] - 公司面临法律、声誉和合规事项相关的风险，遵守监管成本可能对运营产生不利影响[62] - 公司需遵守关于隐私、信息安全和个人信息保护的法律，违反这些法律或未经授权披露信息可能损害声誉和影响运营和财务状况[63] - 公司实施了多种网络安全措施来评估、识别和管理网络安全威胁[76] - 公司进行定期内部和第三方评估以测试网络安全控制[78] - 公司已建立网络安全风险管理流程，包括向董事会信息技术指导委员会报告重大网络安全风险[78] 公司信息 - 公司网站地址为https://www.fusb.com[50]

公司资产情况 - 公司总资产从2022年底的994.7百万美元增长至2023年9月底的1,065.2百万美元[167] - 公司贷款总额在2023年9月底相比2022年底增长了41.4百万美元，主要是由间接消费者和商业建筑贷款的增长推动[168] - 存款在2023年9月底达到了9.27亿美元，较2022年底增长了69.2百万美元，其中包括了30.2百万美元的批发经纪存款[170] - 股东权益在2023年9月底较2022年底增加了230万美元，增长了2.7%[172] - 公司在2023年前9个月宣布每股普通股现金股利总额为0.15美元，较2022年同期的0.09美元增加了66.67%[173] - 公司在2023年9月底继续保持足够的过剩资金，以提供足够的流动性支持贷款增长、资本支出和日常运营[175] - 公司在2023年前9个月的净利息收入为2824万美元，较2022年同期增加了989万美元[182] - 公司在2023年前9个月的净利息净值为32万美元，较2022年同期增加了119万美元[182] - 公司在2023年前9个月的利息收入增加了930万美元，主要归因于利息收入资产的平均收益率上升和贷款平均余额增长[182] - 公司在2023年前9个月的利息支出增加了810万美元，主要归因于市场利率上升和利息支出负债的增长[183] - 公司在2023年前9个月通过增加时间存款和借款等方式增强了资产负债表上的流动性，以应对银行业发生的流动性事件[184] - 公司的净利润在2023年前9个月下降，主要是由于利息支出增加速度超过了利息收入[185] - 公司的信贷损失准备金在2023年前9个月达到1.40%的总贷款金额，较2022年底的1.22%有所增加[188] - 公司在2023年前9个月的信贷损失准备金为0.8百万美元，较2022年同期的2.8百万美元有所下降[186] 公司财务状况 - 公司在2023年第三季度净利润为2.1百万美元，每股摊薄收益为0.33美元，较2022年同期有所增长[159] - 2023年前9个月，公司净利润为6.2百万美元，每股摊薄收益为0.97美元，较2022年同期有所增长[159] - 公司在2023年前9个月的总贷款组合增加了5.4%[200] - 房地产贷款和商业贷款是公司贷款组合的主要组成部分，分别占总贷款金额的大部分[201] 公司风险管理 - 公司在2023年前9个月的总贷款组合增加了5.4%[200] - 公司的可供出售证券组合中，未实现的损失在2023年9月底较2022年底有所增加，主要是由于市场利率环境的变化[198] - 公司对可供出售和持有到期投资组合进行了信贷损失评估，认为未实现的损失主要是由于市场利率环境引起的，而不是信用损失[199] - 公司在2023年9月底，贷款和租赁的信贷损失准备金余额为11,380,000美元，占贷款的1.40%[1] - 公司在2023年9月底，未偿贷款准备金为3,049,000美元，占总资产的0.29%[2] - 公司在2023年9月底，公司股东权益为87,400,000美元，占总资产的8.2%[3] - 公司在2023年9月底，公司核心存款占总存款的84.9%[4] - 公司管理认为公司有足够的流动性来源来覆盖未来12个月的合同义务和承诺[220]

公司业务布局 - 截至2023年6月30日，公司旗下银行通过15个银行办事处服务客户，间接贷款业务在17个州开展，拥有153名全职等效员工[170][172] 利率环境 - 2023年前六个月银行业波动大，美联储三次加息25个基点，7月26日再次加息25个基点，目标联邦基金利率达5.25% - 5.50%[177] - 2022年3月至2023年6月，联邦公开市场委员会将联邦基金利率总共提高500个基点，2023年7月26日又提高25个基点[208] 贷款情况 - 截至2023年6月30日，ALC剩余贷款1420万美元，较2022年12月31日的2020万美元减少；上半年净冲销额20万美元，占平均贷款的2.61%，低于2022年同期的110万美元和6.36%[180] - 截至2023年6月30日，间接贷款项目贷款总额3.002亿美元，高于2022年12月31日的2.666亿美元；加权平均信用评分770，新增贷款加权平均信用评分792；净冲销率0.20%，高于2022年同期的0.08%[180] - 截至2023年6月30日，总贷款较2022年12月31日增加4060万美元，增幅5.2%[191] - 截至2023年6月30日，公司总贷款组合较2022年12月31日增加4060万美元，增幅为5.2%[223] - 截至2023年6月30日，一年内到期或重新定价的贷款为2.278亿美元，投资证券为2050万美元[234] 资产质量 - 截至2023年6月30日，公司不良资产占比降至0.15%，低于2022年12月31日的0.24%；净冲销率降至0.14%，低于2022年同期的0.34%[181] - 截至2023年6月30日，不良资产总额为159.6万美元，占总资产的0.15%[226] 盈利情况 - 2023年第二季度净利润200万美元，摊薄后每股收益0.31美元，高于2022年同期的140万美元和0.22美元；上半年净利润410万美元，摊薄后每股收益0.64美元，高于2022年同期的280万美元和0.42美元[182] - 2023年上半年净利息收入增加120万美元，增幅7.0%；利息收入增加610万美元；平均生息资产收益率5.33%，高于2022年同期的4.25%；平均贷款额7.817亿美元，高于2022年同期的6.977亿美元[185] - 2023年上半年利息支出增加480万美元；平均总资金成本升至1.37%，高于2022年同期的0.32%[186] - 2023年上半年信贷损失拨备60万美元，低于2022年同期的160万美元；净冲销额50万美元，低于2022年同期的120万美元；净冲销率0.14%，低于2022年同期的0.34%[187] - 2023年第二季度净利息收入为9323万美元，2022年同期为8826万美元[201] - 2023年上半年净利息收入为1.8757亿美元，2022年同期为1.7535亿美元[203] - 2023年第二季度净息差为3.88%，2022年同期为3.91%[201] - 2023年上半年净息差为4.00%，2022年同期为3.94%[203] - 2023年上半年利息收入增加610万美元，其中410万美元归因于生息资产平均收益率提高，200万美元归因于平均贷款额增长4060万美元（5.2%）[206] - 2023年上半年利息支出增加480万美元，其中440万美元归因于市场利率上升，40万美元归因于生息负债增长[207] - 2023年上半年信贷损失拨备为60万美元，低于2022年上半年的160万美元[209] - 2023年上半年ALC贷款净冲销为20万美元（占平均贷款的2.61%），低于2022年上半年的110万美元（占平均贷款的6.36%）[209] - 2023年上半年非利息收入为162.8万美元，较2022年上半年的168.5万美元下降3.4%[212] - 存款账户服务收费和其他费用收入下降，2023年上半年为56.7万美元，较2022年上半年的59.3万美元下降4.4%[212] - 2023年上半年非利息费用为1.4421亿美元，较2022年同期的1.3934亿美元增长3.5%，主要因2022年出售房产的非经常性收益未在2023年重现及通胀环境影响[215] - 2023年和2022年上半年所得税拨备分别为130万美元和90万美元，有效税率分别为24.1%和24.4%[216] 资产规模 - 截至2023年6月30日，公司资产总额10.681亿美元，较2022年12月31日的9.947亿美元增加7.4%[190] 存款情况 - 截至2023年6月30日，存款总额为9.326亿美元，较2022年12月31日的8.7亿美元有所增长[192] - 截至2023年6月30日，总存款增至9.326亿美元，较2022年12月31日增长7.2%，核心存款占比84.2%[228] - 截至2023年6月30日，公司估计未保险存款为1.617亿美元，占总存款的17.3%[241] 现金及等价物 - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物为7470万美元，较2022年12月31日的3020万美元增加[193] 股东权益 - 截至2023年6月30日，股东权益较2022年12月31日增加60万美元，增幅0.7%[194] - 截至2023年6月30日，股东权益总额为8570万美元，占总资产的8.0%[231] 股息分配 - 2023年上半年公司普通股现金股息为每股0.10美元，2022年同期为每股0.06美元[195] - 2023年上半年，公司宣布普通股股息为每股0.10美元，总计约60万美元[232] 资本比率 - 截至2023年6月30日，银行普通股一级资本和一级风险资本比率均为10.96%，总资本比率为12.21%，一级杠杆比率为9.19%[197] 信贷损失核算 - 2023年1月1日起公司采用CECL模型核算信贷损失，过渡调整总计240万美元，使信贷损失准备金增加210万美元，未使用承诺准备金为30万美元[211] - 截至2023年6月30日，公司信贷损失准备金占总贷款的1.42%，高于2022年12月31日的1.22%[211] - 采用CECL对公司消费者间接贷款组合影响最大，截至2023年1月1日和6月30日，间接投资组合的估计平均剩余寿命在4至5年之间[224] - 因采用CECL会计模型，公司为未使用贷款承诺在其他负债中预留约30万美元，截至2023年6月30日，未使用承诺准备金总计40万美元，2022年12月31日无预留[225] - 截至2023年6月30日，贷款信用损失准备金为1153.6万美元，占贷款的1.42%；净冲销占平均贷款的0.14%[224] - 截至2023年6月30日，信贷损失准备金总额为1153.6万美元，其中间接消费贷款占比50.6%[227] 投资组合 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，投资组合中证券的预期平均寿命分别为3.6年和3.5年[218] - 截至2023年6月30日，可供出售证券为1.229亿美元，占投资组合的98.8%；持有至到期证券为150万美元，占投资组合的1.2%[219][220] - 截至2023年6月30日，可供出售投资组合的未实现损失总额为1260万美元，高于2022年12月31日的1110万美元[221] 有息负债 - 2023年上半年，其他有息负债占平均有息负债的4.6%，高于2022年同期的2.8%[230] 借款情况 - 截至2023年6月30日，公司FHLB预付款项未偿还借款为3000万美元，次级票据为1.08亿美元[237] 信贷额度 - 截至2023年6月30日，公司未使用的FHLB信贷额度为2.48亿美元，联邦基金额度为2800万美元[238] 利率风险衡量 - 公司董事会资产/负债委员会用金融模拟模型衡量利率风险，为管理层提供利率变化对净利息收入潜在影响的信息[246] - 管理层按季度模拟短期和长期利率变化对公司未来盈利能力的影响，通过净利息收益率和净利息收入的变化体现[247] - 利率上升1%和2%时，1年和2年的净利息收益率平均变化均为5个基点（税前）[248] - 利率上升3%时，1年和2年的净利息收益率平均变化分别为 -8和 -7个基点（税前）[248] - 利率下降1%时，1年和2年的净利息收益率平均变化均为 -8个基点（税前）[248] - 利率下降2%时，1年和2年的净利息收益率平均变化分别为 -20和 -22个基点（税前）[248] - 利率下降3%时，1年和2年的净利息收益率平均变化分别为 -33和 -36个基点（税前）[248] - 利率上升1%时，1年和2年的净利息收入累计变化分别为51.6万美元和109.5万美元（税前）[248] - 利率上升2%时，1年和2年的净利息收入累计变化分别为51.6万美元和110.8万美元（税前）[248] - 利率上升3%时，1年和2年的净利息收入累计变化分别为 -83.6万美元和 -144.3万美元（税前）[248]

收入情况 - 2023年第一季度公司净收入210万美元，摊薄后每股收益0.33美元，而2022年同期分别为140万美元和0.20美元[164] - 2023年第一季度净利息收入较2022年同期增加70万美元，主要因利差扩大和生息资产增长，生息资产平均利率从4.28%升至5.24%，贷款平均余额从6.967亿美元增至7.709亿美元[166] - 2023年第一季度非利息收入与2022年同期持平，均为80万美元[171] - 2023年第一季度净利息收入为943.4万美元，净息差为4.13%；2022年同期净利息收入为870.9万美元，净息差为3.97%[182] - 与2022年第一季度相比，2023年第一季度利息收入增加260万美元，其中170万美元归因于生息资产平均收益率上升，90万美元归因于平均贷款额增长；利息支出增加190万美元，其中170万美元归因于市场利率上升，20万美元归因于生息负债增长[184][185] - 2023年第一季度非利息收入为82.9万美元，与2022年同期持平，近期非利息收入来源波动不大，短期内预计无显著变化[194] 信贷损失拨备 - 2023年第一季度信贷损失拨备为30万美元，低于2022年同期的70万美元，主要因冲销水平降低，ALC贷款净冲销减少40万美元[169] - 2023年1月1日起公司采用CECL模型核算金融工具信贷损失，使信贷损失拨备增加210万美元，其中银行贷款组合增加140万美元，ALC贷款组合增加70万美元[170] - 2023年第一季度信贷损失拨备为30万美元，2022年同期为70万美元；净冲销从2022年第一季度的60万美元降至2023年第一季度的20万美元，净冲销占平均贷款的百分比从0.32%降至0.11%[188][189][190] - 自2023年1月1日起，公司采用CECL模型核算金融工具信贷损失，过渡调整总计240万美元，使信贷损失拨备增加210万美元，未使用承诺准备金为30万美元；截至2023年3月31日，信贷损失拨备占贷款总额的1.49%，高于2022年12月31日的1.22%[192] - 截至2023年3月31日，信贷损失准备金较2022年12月31日增加22万美元，主要因采用CECL会计模型的累计影响调整21万美元[205] - 采用CECL会计模型后，公司为未使用贷款承诺在其他负债中预留约30万美元[206] - 截至2023年3月31日，信用损失准备金总额为1159.9万美元[207] 非利息支出 - 2023年第一季度非利息支出为730万美元，高于2022年同期的710万美元，主要因各类费用增加，但薪资和福利费用减少2.5%[172] - 2023年第一季度非利息支出为727万美元，较2022年同期增长3.0%，主要因2022年房产出售非经常性收益未在2023年重现，通胀也带来压力，但部分支出类别减少部分抵消了增长[195][196] 资产情况 - 截至2023年3月31日，公司资产总额为10.267亿美元，较2022年12月31日增加3.2%[173] - 截至2023年3月31日，贷款总额较2022年12月31日增加20万美元，增幅0.3%，主要因建筑、土地开发和消费者间接贷款增长[174] - 截至2023年3月31日，存款总额为8.979亿美元，较2022年12月31日增加，主要因公司在3月银行倒闭后获取3500万美元批发经纪存款[175] - 截至2023年3月31日，公司资产负债表上现金及现金等价物较2022年12月31日增加3830万美元，投资证券从1.327亿美元降至1.287亿美元，投资组合中证券预期平均寿命从3.5年增至3.7年[176] - 截至2023年3月31日，股东权益较2022年12月31日减少40万美元，降幅0.4%[177] - 截至2023年3月31日，银行普通股一级资本和一级风险资本比率均为11.16%，总资本比率为12.41%，一级杠杆比率为9.36%[178] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，投资组合中证券预期平均寿命分别为3.7年和3.5年[199] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，可供出售证券分别为1.27亿美元（占比98.7%）和1.308亿美元（占比98.6%），持有至到期证券分别为17万美元（占比1.3%）和19万美元（占比1.4%）[200][201] - 截至2023年3月31日，可供出售投资组合未实现损失总额为115万美元，高于2022年12月31日的111万美元，两个投资组合均无信用损失[202][203] - 截至2023年3月31日，贷款总额较2022年12月31日增加20万美元，增幅0.3%[204] - 截至2023年3月31日，不良资产为183.1万美元，占总资产的0.18%[207] - 截至2023年3月31日，总存款增至8.979亿美元，较2022年12月31日增长3.2%[207] - 截至2023年3月31日，核心存款降至7.617亿美元，占总存款的84.8%[208] - 2023年第一季度，其他有息负债占平均有息负债的5.1%，高于2022年第一季度的3.1%[211] - 截至2023年3月31日，股东权益为8480万美元，占总资产的8.3%[212] - 截至2023年3月31日，估计无保险存款为1.659亿美元，占总存款的18.5%[221] - 截至2023年3月31日，公司可随时动用的流动性为1.8179亿美元[222] 股息情况 - 2023年第一季度公司宣布普通股现金股息为每股0.05美元，2022年同期为每股0.03美元[180] - 2023年第一季度，公司宣布每股普通股股息为0.05美元，总计约30万美元[213] 所得税情况 - 2023年和2022年第一季度所得税拨备分别为70万美元和40万美元，有效税率分别为23.9%和22.7%，有效税率受免税投资影响，预计随投资水平波动[197][198] 利率风险与模拟 - 市场利率上升和存款竞争加剧给公司净利息收入带来不确定性，若市场利率大幅波动，可能产生负面影响[187] - 公司董事会资产/负债委员会用金融模拟模型衡量利率风险，为管理层提供利率变化对净利息收入潜在影响的信息[225] - 管理层按季度模拟短期和长期利率变化对公司未来盈利能力的影响，通过净利息收益率和净利息收入的变化体现[226] - 截至2023年3月31日，利率上升1%时，1年期和2年期净利息收益率较水平利率预测平均变化分别为4和6个基点[227] - 截至2023年3月31日，利率上升2%时，1年期和2年期净利息收益率较水平利率预测平均变化分别为2和5个基点[227] - 截至2023年3月31日，利率上升3%时，1年期和2年期净利息收益率较水平利率预测平均变化分别为 -11和 -7个基点[227] - 截至2023年3月31日，利率下降1%时，1年期和2年期净利息收益率较水平利率预测平均变化分别为 -9和 -10个基点[227] - 截至2023年3月31日，利率下降2%时，1年期和2年期净利息收益率较水平利率预测平均变化分别为 -23和 -27个基点[227] - 截至2023年3月31日，利率下降3%时，1年期和2年期净利息收益率较水平利率预测平均变化分别为 -39和 -44个基点[227] - 截至2023年3月31日，利率上升1%时，1年期和2年期净利息收入较水平利率预测累计变化分别为45.9万美元和115.4万美元[227] - 截至2023年3月31日，利率上升2%时，1年期和2年期净利息收入较水平利率预测累计变化分别为25万美元和101.3万美元[227] 贷款增长情况 - 2022年公司贷款总额增长6420万美元，增幅9.0%；2023年第一季度贷款增长200万美元，增幅0.3%[184] 流动性情况 - 管理层认为公司有足够的流动性来源来支付未来十二个月的合同义务和承诺[223] CECL模型影响 - 采用CECL会计模型对消费者间接贷款组合影响最大，预计间接投资组合平均剩余寿命为四到五年，消费者投资组合还受经济预测影响[205]

公司业务布局与调整 - 银行通过15个全方位服务银行办事处和贷款生产办公室开展业务，间接贷款业务覆盖12个州[16] - 2021年第三季度，公司关闭4个银行办事处，ALC停止新业务开发并关闭20个分行贷款点[16][18] - 2022年FUSB Reinsurance停止签订新保险合同，预计2023年将被合法解散[19] - 公司战略聚焦通过贷款和存款增长提升特许经营价值，考虑拓展贷款生产办公室和进行收购[20] - 公司战略聚焦通过贷款和存款增长提升特许经营价值，长期增长策略包括扩大贷款生产办公室、拓展数字银行客户群和考虑收购机会[20] 公司人员情况 - 截至2022年12月31日，银行有149名全职等效员工，ALC有6名全职等效员工[21] - 截至2022年12月31日，银行有149名全职等效员工，ALC有6名全职等效员工，FUSB Reinsurance无员工[21] - 截至2022年12月31日，公司77%的员工为女性，20%的员工为不同种族或族裔[26] - 截至2022年12月31日，公司77%的员工为女性，20%的员工为不同种族或族裔，董事会中女性和不同种族或族裔成员占36%，高级管理团队中占31%[26] - 公司董事会中女性和不同种族或族裔成员占比36%，高级管理团队中占比31%[26] 公司竞争情况 - 公司在贷款、存款和投资服务方面面临来自众多金融机构的激烈竞争[27] - 公司在贷款、存款和投资服务方面面临来自众多金融服务提供商的激烈竞争[27] 公司监管情况 - 公司受联邦和州法律广泛监管，Bancshares受美联储监管，银行及其子公司受ASBD和FDIC监管[29] - 公司受联邦和州法律广泛监管，监管机构有权对其运营施加限制和约束[29] - 银行控股公司收购银行或储蓄机构超5%有表决权股份或大部分资产需获美联储批准[31] - 银行控股公司拥有或控制银行或储蓄机构超5%有表决权股份或大部分资产，需获美联储批准[31] - 银行与非银行关联方交易，与单个关联方的所有受涵盖交易一般限于银行资本和盈余的10%，与所有关联方的所有受涵盖交易限于20%[36] - 银行与非银行关联方交易，与单个关联方不超银行资本和盈余10%，与所有关联方不超20%[36] - 资产超10亿美元金融机构的激励性薪酬安排受《多德 - 弗兰克法案》约束，公司资产约9950万美元暂不受限，达10亿美元将受影响[37] - 公司资产约9.95亿美元，若增至10亿美元将受激励薪酬安排规则约束[37] - 阿拉巴马州法律规定，银行对一人的无担保贷款不得超过银行资本和未受损盈余的10%，担保贷款不得超过20%[38] - 阿拉巴马州法律规定，银行对一人无担保贷款不超银行资本和未受损盈余10%，担保贷款不超20%[38] - 若机构满足特定条件，如CRE贷款总额达资本300%以上且前36个月CRE投资组合余额增加50%以上，将接受CRE集中风险监管分析[40] - 机构若满足特定CRE贷款条件，可能被进一步分析CRE集中风险[40] - FDIC对资产低于100亿美元银行的评估率取决于多个因素，且有权提高保险评估费[44] - 资产低于100亿美元银行，FDIC评估率取决于CAMELS评级等多因素[44] - 特拉华州法律规定，股息只能从特定计算金额或净利润中支付，美联储对银行控股公司支付股息也有限制[46] - 阿拉巴马州法律规定，银行股息支付不得超过净收益的90%，除非盈余至少为资本的20%[47] - 阿拉巴马州法律规定，银行股息不超净收益90%，除非盈余至少达资本20%[47] - 《巴塞尔协议III》规定银行需维持最低资本和杠杆比率及资本保护缓冲，《巴塞尔协议IV》部分内容可能纳入公司资本要求框架[48][49] - 2013年7月，联邦银行监管机构采用巴塞尔III规则，规定最低资本和杠杆比率[48] - 《经济增长、监管放松和消费者保护法案》为资产低于100亿美元社区银行提供资本制度简化等监管救济[51] - 2018年《增长法案》要求为资产低于100亿美元社区银行组织制定更简单资本制度[51] - 《增长法案》指示联邦银行监管机构设定8% - 10%社区银行杠杆率取代原有比率[52] - 符合条件的社区银行若一级杠杆率超9%，可免多德 - 弗兰克法案的风险资本要求，新框架2020年3月31日起可用，公司暂无加入计划[54] - 截至2022年12月31日，银行在迅速纠正行动规则下处于“资本充足”状态[56] - 截至2022年12月31日，银行在快速纠正行动规则下属“资本充足”类[56] - 《多德 - 弗兰克法案》设立消费者金融保护局，其多项规则影响公司贷款业务，如要求贷款前评估消费者还款能力、资产支持证券发起人保留至少5%信用风险等[76] - 消费者金融保护局多项规则影响公司贷款业务，如要求贷款前评估消费者还款能力、资产支持证券发起人保留至少5%信用风险等[76] - 公司存款业务受多项联邦法律监管，包括《金融隐私权利法案》《诚实借贷法案》等[77] 疫情相关政策 - 《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》允许联邦支持的一至四户家庭抵押贷款借款人因疫情困难申请最长360天的延期还款，禁止贷款服务商在2020年3月18日起60天内启动止赎程序，FHFA将单户住宅止赎和驱逐禁令延长至2021年3月31日；联邦支持的多户家庭抵押贷款借款人可申请最长90天延期还款，FHFA将符合条件的多户家庭房产延期还款计划延长至2021年3月31日[58] - 《CARES法案》允许受疫情影响的联邦支持房贷借款人申请最长360天宽限期，禁止贷款服务商在特定时期内启动止赎程序[58] - 薪资保护计划授权金融机构向符合条件的小企业和非营利组织发放联邦担保贷款，利率为每年1%，2020年6月5日前发放的贷款期限为2年，之后为5年，满足一定条件贷款可豁免，该计划于2021年5月31日结束[59][60] - 《薪资保护计划》（PPP）授权金融机构向合格小企业和非营利组织提供联邦担保贷款，利率1%，期限2 - 5年，该计划于2021年5月31日结束[59][60] - 2021年3月11日《美国救援计划法案》实施，推出1.9万亿美元的刺激和救济方案，包括为薪资保护计划提供额外资金、为餐厅等提供定向赠款、向个人直接支付最高1400美元等多项措施[62] - 2021年《美国救援计划法案》实施1.9万亿美元刺激和救济方案，为PPP等多个项目提供资金[62] 公司评级与准则 - 公司在最近的《社区再投资法案》评估中获得“满意”评级[63] - 银行在最近的《社区再投资法案》评估中获“满意”评级[63] - 公司已采用适用于董事会、高管和员工的《商业行为和道德准则》[68] 其他法规影响 - 2021年1月《反洗钱法案》颁布，旨在全面改革和现代化美国银行保密和反洗钱法律，2021年6月美国财政部金融犯罪执法网络发布反洗钱和反恐融资政策优先事项[65] - 2021年1月《反洗钱法案》颁布，旨在全面改革和现代化美国银行保密和反洗钱法律[65] - 弗吉尼亚州《消费者数据保护法》对收集至少10万弗吉尼亚消费者数据的企业施加限制和要求，公司目前在弗吉尼亚的客户少于10万，客户数量增长可能受该法案约束[73] - 弗吉尼亚州《消费者数据保护法》对收集至少10万弗吉尼亚消费者数据的企业有要求，公司目前弗吉尼亚客户少于10万[73] - 2021年11月美国联邦银行监管机构通过规则，银行控股公司和FDIC监管的存款机构需在重大计算机安全事件发生后36小时内通知相关部门，服务提供商在事件影响服务4小时以上时尽快通知受影响银行客户[73][74] - 2021年11月美国联邦银行监管机构规定银行组织需在重大计算机安全事件发生36小时内通知相关部门[73] - 2022年3月SEC提议修订规则，增强和规范上市公司网络安全风险管理、战略、治理和事件报告披露[75] - 2022年3月美国证券交易委员会提议修订规则，加强和规范上市公司网络安全风险管理等方面的披露[75] 气候相关监管 - 联邦银行机构加强对气候相关风险的关注，公司可能需投入大量资金以符合相关监管要求[79][80] - 联邦银行机构加强对银行气候相关风险管理监督，鼓励银行将气候风险管理纳入多方面工作[79] - 2021年10月21日金融稳定监督委员会认定气候相关金融风险为金融稳定“新兴威胁”[80] - 2021年12月16日货币监理署发布资产超1000亿美元国民银行气候相关金融风险管理原则提案[80] 联邦住房贷款银行相关 - 公司作为联邦住房贷款银行成员，未来对其投资义务取决于未来事件，目前无法确定潜在支付金额[78] - 公司是亚特兰大联邦住房贷款银行成员，需维持最低投资，增加投资要求可能需获联邦住房金融局批准[78] 公司信息披露 - 公司网站为https://www.fusb.com，Bancshares在该网站免费提供各类报告[81]

公司整体运营情况 - 截至2022年9月30日，银行通过15个银行办事处为客户服务，在12个州开展间接贷款业务，拥有155名全职等效员工[154][157] - 截至2022年9月30日，公司共有155名全职等效员工，2021年12月31日为175名，2021年9月30日为187名，2021年6月30日为259名[207] ALC业务情况 - 2021年第三季度，ALC停止新业务开发，关闭20个分行贷款点，截至2022年9月30日有8名全职等效员工[155][166] - 2022年前九个月，ALC非利息费用为140万美元，2021年同期为570万美元；净冲销为150万美元，2021年同期为50万美元；贷款损失拨备为160万美元，2021年同期为20万美元；利息收入为390万美元，2021年同期为700万美元[166][167][168] - 截至2022年9月30日，ALC剩余贷款净额为2380万美元，2021年12月31日为4080万美元[167] - 2022年前九个月，约89.0%的公司总净冲销与ALC贷款组合相关，2021年同期为61.0%[167] - 2022年前九个月ALC贷款利息和费用减少310万美元，其他盈利资产类别利息收入净增加270万美元[199] - 2022年前九个月，直接消费和分行零售类贷款冲销增加，主要因ALC贷款组合相关冲销[218] 公司净收入与每股收益情况 - 2022年9月30日止三个月，公司净收入为190万美元，摊薄后每股收益0.29美元；2021年同期净收入为80万美元，摊薄后每股收益0.13美元。2022年前九个月，净收入为460万美元，摊薄后每股收益0.71美元；2021年同期净收入为270万美元，摊薄后每股收益0.41美元[171] 非利息费用情况 - 与2021年同期相比，2022年9月30日止三个月非利息费用减少150万美元，降幅17.7%；2022年前九个月减少440万美元，降幅17.3%[173] - 2022年第三季度非利息支出为703.2万美元，2021年同期为854.7万美元；2022年前九个月非利息支出为2096.6万美元，2021年同期为2534.2万美元[205] - 截至2022年9月30日的九个月，非利息收入增加0.1百万美元，非利息支出减少4.4百万美元[179][180] - 2022年前九个月非利息支出因出售OREO获得一次性净收益0.3百万美元而减少，收益主要来自银行关闭分行资产的出售[208] 净利息收入与净息差情况 - 2022年前九个月净利息收入较2021年同期减少70万美元，主要因ALC贷款利息和费用减少310万美元，净利息收益率降至4.00%，2021年同期为4.29%[176] - 2022年第三季度和前九个月，净利息收入分别为9,515,000美元和27,050,000美元，净利息收益率分别为4.10%和4.00%[192][195] - 2022年第三季度净利息收入为950万美元，2021年同期为930万美元；2022年前九个月净利息收入为2710万美元，2021年同期为2770万美元[199] - 2022年第三季度净息差降至4.10%，2021年同期为4.17%；2022年前九个月净息差为4.00%，2021年同期为4.29%[199] 贷款和租赁损失拨备情况 - 2022年前九个月贷款和租赁损失拨备为280万美元，2021年同期为150万美元，主要因ALC贷款组合冲销增加和经济不确定性导致的定性调整[178] - 2022年前九个月贷款和租赁损失拨备为280万美元，2021年同期为150万美元[201] 净冲销情况 - 2022年前九个月净冲销总额为230万美元，2021年同期为150万美元[202] 公司资产情况 - 截至2022年9月30日，公司资产总计989.3百万美元，较2021年12月31日增加3.2%，较2021年9月30日增加33.9百万美元或3.5%[181] - 截至2022年9月30日，总贷款增加40.9百万美元或5.8%[182] - 截至2022年9月30日，不良资产总计2.8百万美元，占总资产的0.28%，较2021年12月31日的4.2百万美元和0.43%有所下降[183] - 截至2022年9月30日，存款增加8.4百万美元或1.0%，总平均资金成本为0.39%，投资证券总计145.9百万美元[184] - 截至2022年9月30日，股东权益减少7.0百万美元或7.7%[185] - 截至2022年9月30日，银行普通股一级资本和一级风险资本比率均为11.09%，总资本比率为12.23%，一级杠杆比率为9.23%[186] - 截至2022年9月30日，公司贷款总额较2021年12月31日增加40.9百万美元，增幅5.8%[217] - 截至2022年9月30日，非计息贷款为1,455千美元，其他不动产为276千美元，非盈利资产占总资产的0.28%[219] - 截至2022年9月30日，贷款和租赁损失准备金总额为937.3万美元，2021年12月31日为832万美元[220] - 截至2022年9月30日，总存款增至8.465亿美元，较2021年12月31日的8.381亿美元增长1.0%；核心存款增至7.914亿美元，占总存款的93.5%，2021年12月31日为7.751亿美元，占比92.5%[221] - 截至2022年9月30日，股东权益总计8310万美元，占总资产的8.4%，2021年12月31日为9010万美元，占比9.4%；2022年前九个月公司回购41.24万股普通股，总价450万美元[224] - 截至2022年9月30日，一年内到期或重新定价的贷款为1.834亿美元，2021年12月31日为1.024亿美元；投资证券分别为1000万美元和950万美元[226] 投资证券情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，投资组合中证券的预期平均寿命分别为3.6年和3.7年[213] - 截至2022年9月30日，可供出售证券为143.8百万美元，占投资组合的98.6%；2021年12月31日为130.9百万美元，占比97.4%[214] - 截至2022年9月30日，持有至到期证券为2.1百万美元，占投资组合的1.4%；2021年12月31日为3.4百万美元，占比2.6%[215] - 截至2022年9月30日，可供出售投资组合的未实现损失总额为11.0百万美元，2021年12月31日为0.8百万美元[216] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，投资证券组合的估计平均寿命分别为3.6年和3.7年[227] 公司借款与信贷额度情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，FHLB预付款项未偿还借款分别为4000万美元和1000万美元；2021年10月1日完成1100万美元次级票据私募，截至两个时间点记录为长期借款1070万美元[229] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司从FHLB的剩余未使用信贷分别为2.066亿美元和2.37亿美元；未使用的联邦基金额度分别为4620万美元和4600万美元[230] 公司股息与回购情况 - 2022年和2021年前九个月，公司均宣布每股0.09美元的现金股息[188] - 截至2022年9月30日的九个月，公司完成412,400股普通股回购，加权平均价格为每股10.87美元，仍有596,813股可回购[189] - 2022年和2021年前九个月，公司宣布普通股股息均为每股0.09美元，总计约50万美元[225] 贷款费用情况 - 2022年和2021年前九个月贷款费用分别为40万美元和130万美元[196] 非利息收入情况 - 2022年第三季度非利息收入为108.8万美元，2021年同期为89.6万美元；2022年前九个月非利息收入为277.3万美元，2021年同期为265.6万美元[204] 重组费用情况 - 2022年前九个月重组费用为0.2百万美元，2021年同期为0.5百万美元；2022年第三季度无重组费用，2021年同期为0.5百万美元[210] 所得税拨备与有效税率情况 - 2022年和2021年前九个月所得税拨备分别为1.4百万美元和0.8百万美元，有效税率分别为23.7%和21.9%[211] 其他有息负债占比情况 - 2022年第三季度，其他有息负债占平均有息负债的6.4%，2021年第三季度为1.5%[223] 利率情景下净利息收入变化情况 - 以2022年9月30日为基准，在利率上升1%的情景下，6个月、1年、2年和5年的税前净利息收入累计变化分别为4.6万美元、16.3万美元、93.2万美元和720.7万美元[235] 联邦基金利率调整情况 - 2022年3月至11月，联邦公开市场委员会将联邦基金利率上调375个基点[200] 公司终止利率互换情况 - 2022年前九个月，公司终止一项与联邦住房贷款银行借款相关的利率互换，记录递延收益30万美元，将在原互换协议剩余24个月内确认[177]

公司业务布局与人员情况 - 截至2022年6月30日，银行通过15个银行办事处为客户服务，在12个州开展间接贷款业务，拥有156名全职等效员工[149][152] - 2021年第三季度，ALC停止新业务开发，永久关闭其在阿拉巴马州和密西西比州的20个分行贷款点，截至2022年6月30日，有8名全职等效员工[150][161] - 截至2022年6月30日，公司全职等效员工为156人，低于2021年12月31日的175人和2021年6月30日的259人[201] ALC业务关键财务指标变化 - 2022年上半年，ALC非利息费用为100万美元，2021年同期为360万美元；净冲销为190万美元，2021年同期为40万美元；贷款损失拨备为130万美元，2021年同期为10万美元[161][162] - 截至2022年6月30日，ALC剩余贷款净额为2810万美元，2021年12月31日为4080万美元；2022年上半年，ALC贷款利息收入为290万美元，2021年同期为470万美元[162][163] - 2022年第二季度与2021年同期相比，ALC贷款利息和费用减少100万美元；2022年上半年与2021年同期相比，减少190万美元[192] 公司整体关键财务指标变化 - 2022年第二季度，公司净收入为140万美元，摊薄后每股收益为0.22美元；2021年同期净收入为95.3万美元，摊薄后每股收益为0.14美元。2022年上半年，净收入为280万美元，摊薄后每股收益为0.42美元；2021年同期净收入为190万美元，摊薄后每股收益为0.28美元[166] - 与2021年同期相比，2022年第二季度非利息费用减少150万美元，降幅18.1%；2022年上半年减少290万美元，降幅17.0%[167] - 与2021年上半年相比，2022年上半年净利息收入减少80万美元，ALC贷款利息和费用减少190万美元，公司净利息收益率降至3.94%，2021年同期为4.35%[170] - 2022年上半年贷款和租赁损失拨备为160万美元，2021年同期为90万美元[172] - 2022年上半年非利息收入较2021年同期减少10万美元[173] - 2022年上半年非利息支出较2021年同期减少290万美元[174] - 截至2022年6月30日，公司资产总计9.554亿美元，较2021年12月31日减少0.3%，较2021年6月30日增加0.9% [175] - 截至2022年6月30日，总贷款较2021年12月31日增加480万美元，增幅0.7% [176] - 截至2022年6月30日，不良资产总计170万美元，较2021年12月31日的420万美元减少，占总资产比例从0.43%降至0.18% [177] - 截至2022年6月30日，存款较2021年12月31日增加620万美元，增幅0.7%；总平均资金成本降至0.32%，2021年同期为0.37% [178] - 截至2022年6月30日，股东权益较2021年12月31日减少750万美元，降幅8.3% [179] - 截至2022年6月30日，银行普通股一级资本和一级风险资本比率均为11.45%，总资本比率为12.56%，一级杠杆比率为9.33% [180] - 截至2022年6月30日的六个月，总生息资产平均余额为8.97亿美元，利息收入为1890.6万美元，收益率为4.25%；2021年同期平均余额为8.51亿美元，利息收入为1990.4万美元，收益率为4.71%[189] - 截至2022年6月30日的六个月，总付息负债平均余额为8.66亿美元，利息支出为137.1万美元，成本率为0.32%；2021年同期平均余额为8.23亿美元，利息支出为152.8万美元，成本率为0.37%[189] - 截至2022年6月30日的六个月，净利息收入为1753.5万美元，净息差为3.94%；2021年同期净利息收入为1837.6万美元，净息差为4.35%[189] - 截至2022年6月30日的三个月，净利息收入为880万美元，净息差为3.91%；2021年同期净利息收入为930万美元，净息差为4.31%[192] - 2022年第二季度与2021年同期相比，银行其他生息资产类别利息收入净增50万美元；2022年上半年与2021年同期相比，净增90万美元[192] - 截至2022年6月30日的六个月，贷款和租赁损失拨备为160万美元，2021年同期为90万美元[194] - 截至2022年6月30日的六个月，公司净冲销总额为120万美元，2021年同期为60万美元[195] - 2022年上半年非利息收入为168.5万美元，较2021年的176万美元减少7.5万美元，降幅4.3%[197] - 2022年上半年非利息支出为1394.3万美元，较2021年的1679.5万美元减少286.1万美元，降幅17%[199] - 2022年和2021年上半年所得税拨备分别为90万美元和50万美元，有效税率分别为24.4%和22.1%[204] - 截至2022年6月30日，公司贷款总额较2021年12月31日增加480万美元，增幅0.7%[210] - 截至2022年6月30日，贷款和租赁损失准备金期末余额占贷款的1.22%，净冲销额占平均贷款的0.36%[210] - 截至2022年6月30日，最近五个季度末的不良资产占总资产的0.18%[211] - 截至2022年6月30日，存款总额从2021年12月31日的8.381亿美元增至8.443亿美元，增幅0.7%[213] - 截至2022年6月30日，核心存款占存款总额的92.7%，高于2021年12月31日的92.5%[213] - 2022年第二季度，其他有息负债占平均有息负债的2.6%，高于2021年第二季度的1.5%[215] - 截至2022年6月30日，股东权益为8260万美元，占总资产的8.6%，低于2021年12月31日的9010万美元和9.4%[216] - 2022年和2021年截至6月30日的六个月内，公司均宣布每股普通股股息0.06美元，总计约20万美元[217] - 截至2022年6月30日，一年内到期或重新定价的贷款为1.573亿美元，高于2021年12月31日的1.024亿美元[219] - 投资证券组合在2022年6月30日和2021年12月31日的估计平均寿命分别为3.4年和3.7年[220] 公司特殊业务与事项 - 2022年上半年，公司终止一项与联邦住房贷款银行借款相关的利率互换，记录递延收益30万美元，将在原互换协议剩余27个月内确认[171] - 2022年1月，管理层对银行零售银行、技术和存款运营职能进行重组，以提高零售银行业务效率[164] - 公司继续评估组织内的机会，以改进流程和简化商业模式[165] - 2022年上半年公司完成34.84万股普通股回购，加权平均价格为每股10.99美元[183] - 2022年3月至7月，联邦公开市场委员会将联邦基金利率上调225个基点[193] - 公司尚未采用当前预期信用损失（CECL）会计模型计算信用损失，计划于2023年1月1日实施[196] - 2022年上半年服务手续费及存款账户其他费用为59.3万美元，较2021年的50.6万美元增加8.7万美元，增幅17.2%[197] - 2022年上半年银行自有寿险收入为22.3万美元，较2021年的21.7万美元增加6000美元，增幅2.8%[197] - 2022年上半年租赁收入为42.5万美元，较2021年的41.1万美元增加1.4万美元，增幅3.4%[197] - 2022年截至6月30日的六个月内，公司回购34.84万股普通股，总价380万美元[218] 公司债务与信贷情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司在FHLB预付款项下的未偿还借款均为1000万美元[222] - 2021年10月1日，公司完成私募发行本金总额1100万美元的固定至浮动利率次级票据，截至2022年6月30日和2021年12月31日，扣除未摊销债务发行成本后，次级票据作为长期借款记录总额为1070万美元[222] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司从FHLB获得的剩余未使用信贷额度分别为2.504亿美元和2.37亿美元[223] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司未使用的既定联邦基金额度分别为4620万美元和4600万美元[223] 利率敏感性分析 - 2022年6月30日，利率上升1%时，6个月、1年、2年和5年的税前净利息利润率较水平利率预测平均变化分别为6、7、9和20个基点[228] - 2022年6月30日，利率上升1%时，6个月、1年、2年和5年的税前净利息收入较水平利率预测累计变化分别为30.9万美元、63.7万美元、181.9万美元和976.5万美元[228] - 2022年6月30日，利率下降1%时，6个月、1年、2年和5年的税前净利息利润率较水平利率预测平均变化分别为 -14、 -17、 -22和 -35个基点[228] - 2022年6月30日，利率下降1%时，6个月、1年、2年和5年的税前净利息收入较水平利率预测累计变化分别为 -69.6万美元、 -161.6万美元、 -422.6万美元和 -1684.9万美元[228] 公司流动性情况 - 管理层认为公司有足够的流动性来源来覆盖未来十二个月的合同义务和承诺[224] 公司投资组合情况 - 截至2022年6月30日，可供出售证券总计1.502亿美元，占投资组合的98.5%，高于2021年12月31日的1.309亿美元和97.4%[207] - 截至2022年6月30日，持有至到期证券总计23万美元，占投资组合的1.5%，低于2021年12月31日的34万美元和2.6%[208] - 截至2022年6月30日，投资组合未实现总损失为96万美元，高于2021年12月31日的8万美元[209]

公司人员情况 - 截至2022年3月31日，公司有161名全职等效员工[156] - 截至2022年3月31日，公司全职等效员工为161人，较2021年12月31日的175人和2021年3月31日的265人减少[202] 公司净收入与每股收益情况 - 2022年第一季度，公司净收入为140万美元，摊薄后每股收益0.20美元，而2021年同期分别为95万美元和0.14美元[169] ALC业务收支情况 - 2022年3月31日止三个月，ALC非利息支出为50万美元，2021年同期为180万美元；利息收入为160万美元，2021年同期为240万美元[164][165] ALC贷款组合净冲销占比情况 - 2022年3月31日和2021年3月31日止三个月，公司约98.4%和68.9%的净冲销与ALC贷款组合有关[166] 净利息收入与收益率情况 - 2022年3月31日止三个月，净利息收入较2021年同期减少40万美元，净利息收益率降至3.97%，2021年同期为4.40%[173] - 2022年第一季度净利息收入较2021年同期减少40万美元，净息差降至3.97%，2021年同期为4.40%[194] 贷款和租赁损失拨备情况 - 2022年3月31日止三个月，贷款和租赁损失拨备为70万美元，2021年同期为40万美元[174] - 2022年第一季度贷款和租赁损失拨备为70万美元，2021年同期为40万美元[197] 非利息收入情况 - 2022年3月31日止三个月，非利息收入较2021年同期减少10万美元[176] - 2022年第一季度非利息收入为82.9万美元，较2021年第一季度的95.1万美元减少12.2万美元，降幅12.8%，主要因其他收入类别减少[199] 非利息支出情况 - 2022年3月31日止三个月，非利息支出较2021年同期减少130万美元[177] - 2022年第一季度非利息支出为705.6万美元，较2021年第一季度的839.6万美元减少134万美元，降幅16.0%，主要因人员、占用和设备等费用减少[201] - 2022年第一季度非利息支出因出售OREO一次性净收益减少20万美元，主要来自银行关闭分行资产出售[203] 公司资产情况 - 截至2022年3月31日，公司资产总计9.686亿美元，较2021年12月31日增加1.1%，较2021年3月31日增加4210万美元，增幅4.5%[178] 公司不良资产情况 - 截至2022年3月31日，公司不良资产总计310万美元，占总资产的0.32%，2021年12月31日分别为420万美元和0.43%[180] - 截至2022年3月31日，不良资产总额为415.7万美元，占总资产的0.32%[214] 公司存款情况 - 截至2022年3月31日，存款较2021年12月31日增加1500万美元，增幅1.8%[181] - 截至2022年3月31日，存款总额增至8.531亿美元，较2021年12月31日的8.381亿美元增长1.8%；核心存款增至7.916亿美元，占存款总额的92.8%[216] 公司总平均资金成本情况 - 2022年第一季度总平均资金成本降至0.32%，2021年同期为0.39%[181] 公司投资证券情况 - 截至2022年3月31日，投资证券总额为1.377亿美元，2021年12月31日为1.343亿美元[181] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，投资组合中可供出售证券分别为1.35亿美元（占比98.0%）和1.309亿美元（占比97.4%）[208] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，持有至到期证券分别为27万美元（占比2.0%）和34万美元（占比2.6%）[209] - 截至2022年3月31日，投资组合中未实现总损失为49万美元，较2021年12月31日的8万美元显著增加[210] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，投资证券组合中预计一年内到期或重新定价的分别为1480万美元和950万美元[225] 公司股东权益情况 - 截至2022年3月31日，股东权益较2021年12月31日减少230万美元，降幅2.5%[182] - 截至2022年3月31日，股东权益总额为8780万美元，占总资产的9.1%，较2021年12月31日的9010万美元和9.4%有所下降[221] 公司资本比率情况 - 截至2022年3月31日，银行普通股一级资本和一级风险资本比率均为11.82%，总资本比率为12.95%，一级杠杆比率为9.38%[184] 公司股票回购情况 - 2022年第一季度公司完成回购87600股普通股，加权平均价格为每股10.94美元[187] - 2022年第一季度，公司以每股10.94美元的加权平均价格回购了87600股普通股，总计100万美元[223] 公司现金股息情况 - 公司在2022年3月和5月分别宣布每股0.03美元的现金股息[186] - 2022年和2021年截至3月31日的三个月内，公司均宣布每股普通股股息为0.03美元，总计约20万美元[222] 公司净冲销情况 - 2022年第一季度净冲销总额为60万美元，2021年同期为40万美元[197] 公司所得税拨备与有效税率情况 - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，所得税拨备分别为40万美元和30万美元，有效税率分别为22.7%和22.0%[205] 公司投资组合证券预期平均寿命情况 - 截至2022年3月31日，投资组合中证券预期平均寿命为3.5年，较2021年12月31日的3.7年缩短[207] 公司贷款和租赁损失准备金与净冲销额情况 - 截至2022年3月31日，贷款和租赁损失准备金期末余额为848.4万美元，占贷款的1.25%；净冲销额为55.7万美元，占平均贷款的0.32%[213] 公司其他有息负债占比情况 - 2022年第一季度，其他有息负债占平均有息负债的3.1%，而2021年第一季度为1.5%[220] 公司与非员工董事递延薪酬计划相关递延股票情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，分别有119270股和117825股股票与非员工董事递延薪酬计划相关递延[224] 公司一年内到期或重新定价贷款情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，一年内到期或重新定价的贷款分别为1.3亿美元和1.024亿美元[225] 公司FHLB相关情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司FHLB预付款项的未偿还借款为1000万美元[228] - 2021年10月1日，公司完成私募发行固定利率转浮动利率次级票据，本金总额1100万美元，2031年10月1日到期，扣除未摊销债务发行成本后，截至2022年3月31日和2021年12月31日，次级票据作为长期借款记录为1070万美元[228] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司从FHLB获得的剩余未使用信贷额度分别为2.375亿美元和2.37亿美元[229] 公司未使用既定联邦基金额度情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司未使用的既定联邦基金额度分别为4590万美元和4600万美元[229] 利率变动对税前净利息利润率影响情况 - 利率上升1%时，6个月、1年、2年和5年的税前净利息利润率较水平利率预测平均变化分别为10、10、12和20个基点[233] - 利率上升2%时，6个月、1年、2年和5年的税前净利息利润率较水平利率预测平均变化分别为14、13、17和33个基点[233] - 利率上升3%时，6个月、1年、2年和5年的税前净利息利润率较水平利率预测平均变化分别为7、5、11和35个基点[233] - 利率上升4%时，6个月、2年和5年的税前净利息利润率较水平利率预测平均变化分别为2、7和40个基点[233] - 利率下降1%时，6个月、1年、2年和5年的税前净利息利润率较水平利率预测平均变化分别为 -17、 -21、 -27和 -39个基点[233] - 利率下降2%时，6个月、1年、2年和5年的税前净利息利润率较水平利率预测平均变化分别为 -36、 -44、 -57和 -84个基点[233] 公司贷款总额情况 - 截至2022年3月31日，公司贷款总额较2021年12月31日减少3090万美元，降幅4.3%，主要在商业房地产和建筑类别[211]

公司业务布局与人员情况 - 公司银行通过15个全方位服务银行办事处和贷款生产办公室开展业务，间接贷款业务覆盖12个州，2021年第三季度关闭4个银行办事处[15] - 2021年第三季度，ALC停止新业务开发，永久关闭阿拉巴马州和密西西比州的20个分行贷款点[17] - 截至2021年12月31日，银行有167名全职等效员工，ALC有8名全职等效员工，FUSB再保险无员工[20] - 截至2021年12月31日，公司78%的员工为女性，17%的员工为不同种族或族裔，董事会中女性和不同种族或族裔成员占33%，高级管理团队中占32%[25] 公司战略 - 公司战略聚焦通过贷款增长、保持信贷质量和定价纪律、控制费用和进行收购来构建和维持强大且多元化的资产负债表[19] 银行控股公司相关规定 - 银行控股公司拥有或控制银行或储蓄机构超过5%的有表决权股份或几乎全部资产，需获得美联储批准[30] - 美联储要求银行控股公司作为附属存款机构的资金实力来源，必要时提供支持[31] - 银行控股公司向银行提供的任何资本贷款，在支付权上低于银行的存款和某些其他债务[32] 存款机构清算相关规定 - 若投保存款机构清算或解决，存款人及FDIC相关行政费用索赔优先于其他一般无担保债权[33] 银行运营监管规定 - 银行的运营和投资受联邦和州法规限制，需接受ASBD和FDIC的监管[34] 银行与关联方交易规定 - 银行与非银行关联方的交易，与单个关联方的受涵盖交易一般限于银行资本和盈余的10%，与所有关联方的受涵盖交易限于20%[35] 多德 - 弗兰克法案相关影响 - 多德 - 弗兰克法案要求对资产超10亿美元的金融机构制定激励薪酬规则，公司资产约9.58亿美元，资产增至10亿美元将受规则约束[36] - 《多德 - 弗兰克法案》设立CFPB，其多项规则影响公司贷款业务，如要求贷款前评估消费者还款能力等，资产少于100亿美元的受监管机构仍受联邦银行监管机构审查和执法[74] - 多德 - 弗兰克法案实施巴塞尔协议III规则，规定了最低资本和杠杆比率及资本保护缓冲[47] 阿拉巴马州银行相关法律规定 - 阿拉巴马州法律规定，银行对一人的无担保贷款不得超银行资本和未受损盈余的10%，担保贷款不得超20%[37] - 阿拉巴马州法律规定，银行股息支付不得超净利润的90%，除非盈余至少为资本的20%[46] 贷款监管分析规定 - 若机构的建设、土地开发等贷款总额达资本的100%以上，或商业房地产贷款总额达资本的300%以上，且商业房地产投资组合余额在过去36个月增加50%以上，可能会被监管分析[39] FDIC评估费率规定 - FDIC对资产低于100亿美元的银行评估费率由多个因素决定，且有权提高保险评估费[43] 社区银行杠杆率规定 - 成长法案要求为资产低于100亿美元的社区银行组织制定8% - 10%的社区银行杠杆率，取代杠杆和风险资本比率[51] 合格社区银行豁免规定 - 2019年10月规定，一级杠杆率超9%的合格社区银行及其控股公司可免遵守多德 - 弗兰克法案的风险资本要求[52] 银行资本状态 - 截至2021年12月31日，银行在迅速纠正行动规则下处于“资本充足”状态[56] 疫情贷款宽限期规定 - 《CARES法案》允许联邦支持的一至四户家庭抵押贷款借款人因疫情困难申请最长360天的宽限期，多户家庭抵押贷款借款人可申请最长90天宽限期[58] PPP贷款相关规定 - PPP贷款年利率为1%，2020年6月5日前发放的贷款期限为2年，之后为5年，至少250亿美元用于二次贷款，员工超300人或2019 - 2020年可比季度总收入降幅不足25%的企业无二次贷款资格[59] - 2020年4月9日规则明确PPP贷款资本风险权重为0%，5月15日规则允许存款机构在计算补充杠杆率时排除美国国债和美联储银行存款，9月29日规则最终确定[61] 美国救援计划法案 - 2021年3月11日《美国救援计划法案》实施，推出1.9万亿美元刺激和救济方案，包括为PPP项目提供资金等多项措施[62] 公司CRA评估情况 - 公司在最近的CRA评估中获得“满意”评级[63] 反洗钱相关法规 - 2021年1月《反洗钱法》颁布，6月美国财政部金融犯罪执法网络发布反洗钱和反恐融资政策优先事项[65] 公司商业行为准则 - 公司按《萨班斯 - 奥克斯利法案》要求采用适用于董事会、高管和员工的商业行为和道德准则[67] 网络风险管理规则 - 2016年10月联邦银行监管机构发布关于增强网络风险管理标准的拟议规则通知，适用于包括公司在内的大型金融机构[69] 弗吉尼亚州消费者数据保护法影响 - 2021年3月弗吉尼亚州通过《消费者数据保护法》，公司在该州客户少于10万，客户数量增长可能受该法约束[72] 公司与联邦住房贷款银行关系 - 公司是亚特兰大联邦住房贷款银行成员，需维持最低投资，投资要求增加取决于未来事件，银行倒闭时该机构还款权优先[75] 公司报告提供方式 - 公司在银行网站“关于 - 投资者关系”免费提供年报、季报等报告，也可在SEC网站查看，应要求免费提供纸质版[76]

公司运营情况 - 截至2021年9月30日，银行通过15个银行办事处为客户服务，贷款延期总额为0.8百万美元，“高风险”贷款为11.6百万美元，占贷款组合的1.6%，77笔PPP贷款本金余额为3.9百万美元，公司全职员工相当于187人[163][174][175][178][166] - 2021年第三季度，公司关闭4个银行办事处，ALC停止新业务开发并关闭20个分行贷款点，公司为此记录约550千美元的税前费用，预计未来几个月再产生约500千美元额外费用[163][164][181] - 公司业务依赖借款人还款能力、贷款抵押品价值以及对产品和服务的需求，疫情对公司运营和财务业绩的影响不确定[171][170] - 公司持续升级技术，注重为客户提供优质金融服务以确保客户满意度和便利性[166] - 截至2021年9月30日，ALC全职等效员工数量从2021年6月30日的77人降至9人，公司全职等效员工总数从2021年6月30日的259人降至187人[227] - 2021年第三季度银行关闭四个营业网点，可能导致今年晚些时候存款增长放缓[240] 财务关键指标变化 - 2021年第三季度，公司净收入为0.8百万美元，摊薄后每股收益0.13美元；2021年前九个月，净收入为2.7百万美元，摊薄后每股收益0.41美元[183] - 与2020年前九个月相比，2021年前九个月净利息收入增加1.2百万美元，利息收入减少0.2百万美元，利息支出减少1.5百万美元[186][188] - 2021年前九个月，年化平均总资金成本降至0.36%，而2020年同期为0.68%[188] - 2021年前9个月贷款和租赁损失拨备为150万美元，较2020年同期的250万美元减少[190] - 2021年前9个月非利息收入较2020年同期减少140万美元，其中80万美元源于服务收费等减少，60万美元源于投资证券等出售收益未重复[192] - 2021年前9个月非利息支出较2020年同期减少50万美元，主要因薪资和员工福利减少[193] - 2021年前9个月公司有效税率为21.9%，低于2020年同期的23.7%[194] - 截至2021年9月30日，公司资产总计9.567亿美元，较2020年12月31日的8.905亿美元增加[195] - 截至2021年9月30日，总贷款较2020年12月31日增加5880万美元，其中间接贷款、房地产贷款和工商业贷款分别增长5260万、1640万和400万美元[196] - 截至2021年9月30日，不良资产降至330万美元，占总资产比例从0.45%降至0.35%；净冲销率从0.25%降至0.16%[200] - 截至2021年9月30日，投资证券组合增至1.215亿美元，较2020年12月31日的9140万美元增加[201] - 截至2021年9月30日，存款总计8.468亿美元，较2020年12月31日的7.822亿美元增加，其中非利息存款增加2340万美元，利息存款增加4120万美元[202] - 2021年第三季度，公司普通股每股现金股息为0.03美元，与2021年前两季度及2020年各季度一致[205] - 截至2021年9月30日的九个月，总生息资产平均余额为8.6418亿美元，利息收入2993.4万美元，收益率4.63%；2020年同期平均余额7.49105亿美元，利息收入3017.3万美元，收益率5.38%[211] - 截至2021年9月30日的九个月，总付息负债平均余额为6.64633亿美元，利息支出222.3万美元，成本率0.45%；2020年同期平均余额5.89718亿美元，利息支出369.9万美元，成本率0.84%[211] - 2021年前三季度净利息收入2771.1万美元，净息差4.29%；2020年同期净利息收入2647.4万美元，净息差4.72%，净息差下降43个基点[211][215] - 2021年第三季度净息差为4.17%，较2020年第三季度的4.56%下降39个基点[215] - 2021年前三季度总平均资金成本年化率为0.36%，2020年同期为0.68%；2021年第三季度年化率降至0.32%，2020年同期为0.54%[212][215] - 与2020年同期相比，2021年前三季度平均贷款余额增加1.009亿美元，贷款利息收入增加30万美元[216] - 2021年第三季度贷款和租赁损失拨备为60万美元，2020年同期为100万美元；2021年前三季度为150万美元，2020年同期为250万美元[220] - 2021年第三季度和前九个月非利息收入较2020年同期分别减少0.5百万美元和13.46百万美元，降幅分别为34.8%和33.6%[222][223] - 2021年第三季度和前九个月非利息支出较2020年同期分别减少0.2百万美元和0.5百万美元，降幅分别为2.3%和1.9%[226] - 2021年和2020年第三季度所得税拨备分别为0.2百万美元和0.1百万美元，有效税率分别为21.5%和24.9%；前九个月所得税拨备分别为0.8百万美元和0.5百万美元，有效税率分别为21.9%和23.7%[228] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，投资组合中证券的预期平均寿命分别为3.8年和2.2年[231] - 截至2021年9月30日，可供出售证券总计1.176亿美元，占投资组合总额的96.8%，高于2020年12月31日的8500万美元和93.0%[232] - 截至2021年9月30日，持有至到期证券总计390万美元，占投资组合总额的3.2%，低于2020年12月31日的640万美元和7.0%[233] - 2021年第三季度和前九个月存款账户服务收费及其他费用较2020年同期分别减少2.7万美元和21.8万美元，降幅分别为9.1%和21.9%[222] - 2021年第三季度和前九个月信用保险佣金及费用较2020年同期分别增加9000美元和减少10.2万美元，增幅和降幅分别为16.7%和40.5%[222] - 2021年前九个月投资证券出售和提前还款净收益较2020年同期减少30.4万美元，降幅为93.3%[222] - 截至2021年9月30日，最近五个季度末总贷款分别为708,894千美元、689,549千美元、670,497千美元、650,123千美元、639,030千美元[234] - 截至2021年9月30日，最近五个季度末贷款和租赁损失准备金分别为8,193千美元、7,726千美元、7,475千美元、7,470千美元、7,185千美元[234] - 截至2021年9月30日，最近五个季度末不良资产分别为3,342千美元、2,125千美元、3,451千美元、4,035千美元、4,038千美元，占总资产的比例分别为0.35%、0.22%、0.37%、0.45%、0.47%[236] - 截至2021年9月30日，贷款和租赁损失准备金分配中，非农场非住宅物业贷款占比24.2%，间接销售消费贷款占比28.0%[238] - 截至2021年9月30日，总存款从2020年12月31日的78220万美元增加8.3%至84680万美元，核心存款从72690万美元增至79550万美元，占比从92.9%升至93.9%[239] - 2021年第三季度和前九个月，其他有息负债借款占平均有息负债的1.5%，2020年同期为1.7%[243] - 2021年9月30日止三个月，无息活期存款账户平均金额为176,102千美元，有息活期存款账户平均利率为0.23%[241] - 2021年9月30日止九个月，储蓄存款平均利率为0.32%，定期存款平均利率为0.71%[241] - 2021年第三季度末，贷款和租赁损失准备金期末余额占贷款的比例为1.16%，净冲销占平均贷款的比例为0.09%[235] - 截至2021年9月30日，股东权益总计8960万美元，占总资产的9.4%；截至2020年12月31日，股东权益为8670万美元，占总资产的9.7%[244] - 2021年和2020年截至9月30日的九个月内，公司均宣布每股普通股股息为0.09美元，总计约60万美元[245] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司分别持有约2180万美元和2190万美元的库存股[246] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，分别有115308股和111419股股票与非员工董事递延薪酬计划相关递延[247] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，一年内到期或重新定价的贷款分别为1.072亿美元和1.053亿美元[249] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，预计一年内到期或重新定价的投资证券分别为710万美元和1130万美元[249] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司在FHLB预付款项的未偿还借款均为1000万美元，FHLB剩余未使用信贷分别为2.34亿美元和2.258亿美元[252] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，未使用的既定联邦基金额度分别为4590万美元和4640万美元[252] - 2021年9月30日，利率上升1%和2%时，6个月、1年、2年和5年的税前净利息收入累计变化分别为24万美元、47.6万美元、152.6万美元、814.7万美元和29.1万美元、52.8万美元、204.9万美元、1322.3万美元[258] PPP贷款相关情况 - 截至2021年9月30日，194个借款人获得PPP贷款豁免，2021年前九个月摊销的PPP贷款费用约为398千美元，2020年为161千美元，剩余净递延SBA PPP贷款费用约为188千美元[179] 疫情及政策影响 - 2020年公司为受疫情影响的借款人提供短期还款宽限，2020年3月美联储将联邦基金目标利率降低150个基点[174][173] 会计模型相关 - 公司尚未采用当前预期信用损失（CECL）会计模型计算信用损失，因被美国证券交易委员会列为较小报告公司，无需在2023年1月1日前实施该模型[221] 净息差影响因素及应对 - 受低利率环境、高收益贷款组合减少和存款现金流入影响，净息差面临下行压力，公司将继续对存款负债进行重新定价[215] 股票回购相关 - 2021年4月28日，董事会批准额外回购100万股普通股，并将回购计划延长至2022年12月31日，截至2021年9月30日，有1054961股可用于回购[246]